投资可行性分析财务数据全套表格.xls

表表1 1建建筑筑工工程程费费用用估估算算表表序序号号建建、构构筑筑物物名名称称单单位位工工程程量量单单价价费费用用合合计计（万万元元）备备注注指指标标单单位位1房屋建筑物19576.581.1多层住宅m275505.5800 元/M26040.44框架，含建筑装修1.2小高层住宅m232359.51000 元/M23235.95框架，含建筑装修1.3高层商住楼m230495.321400 元/M24269.34框架，含建筑装修1.4高层酒店m233504.681800 元/M26030.84框架，含建筑装修2室外工程743.852.1道路m26968.85400 元/M3278.75含连通地下车库的进出道路路面2.2地下综合管线m1742.21800 元/M139.38水、电、气和线缆管沟2.3绿化m226481.6350 元/M2132.41乔、灌、草，观赏花木盆景2.4建筑小品处4.00100000 元/处40.00水景和标识性城雕2.6路灯照明工程座702000 元/座13.94太阳能系统2.7场平与水景m26968920 元/M3139.38合计20459.81表表2 2国国内内设设备备购购置置费费估估算算表表序序号号设设备备名名称称型型号号规规格格单单位位数数量量设设备备购购置置费费原原价价运运杂杂费费总总价价（万万元元）指指标标单单位位1电梯套1750 万元/套850.002楼宇安全与消防系统M217186525 元/M2429.663楼宇智能管理系统套17186515 元/M2257.804变配电设施套1200 万元/套200.005供水增压设施套160 万元/套60.006电动门座35 万元/座15.00合计1812.46表表3 3安安装装工工程程费费用用估估算算表表序序号号安安装装工工程程名名称称单单位位数数量量指指标标（费费率率）安安装装费费用用（万万元元）1电梯万元850.0012%102.002安全与消防系统万元429.6615%64.453楼宇智能管理系统万元257.8015%38.674变配电设施万元200.0012%24.005供水增压设施万元60.0012%7.206电动门万元15.0012%1.80合计236.32表表4 4工工程程建建设设其其他他费费用用估估算算表表单单位位：万万元元序序号号费费用用名名称称计计算算依依据据费费率率或或标标准准总总价价1土地使用费土地费用估算结果楼面地价约109元/平方米1873.332建设单位管理费省及当地概算取费标准工程费用的1%225.093工程设计费勘察设计取费标准插入法，综合调整系数取1570.004工程勘察和地质灾害评估费 勘察设计取费标准综合估算，设计费的15%85.505前期工作费建设项目前期工作咨询收费暂行规定90.006环境评价费 建设项目环境影响咨询收费标准7.007工程建设监理费工程监理收费办法工程费用的1.02%229.598质量监督费省及当地概算取费标准工程费用的0.14%31.519竣工图编制费省及当地概算取费标准工程设计费的5%28.5010招标代理服务费招标代理服务收费管理暂行办法36.8011施工图设计审查费建设工程施工图审查咨询收费标准12.8012工程保险费省及当地概算取费标准工程费用的0.2%45.0213施工图预算编制费省及当地概算取费标准工程设计费的10%57.0014人防易地建设费省人防易地建设收费标准1500元/m215环卫费鄂价费1992232号12元/m2206.24合合计计3498.383498.38-2314-4728-48-510-796020000566.8940000105420700207002000020000487.2487.2表表5项项目目总总投投资资估估算算汇汇总总表表单单位位：万万元元序号费用名称投资额占项目投入总资金的比例（%）估算说明合计其中：外汇1建建设设投投资资27119.9898.20%1.1工程费用22508.5981.50%1.1.1建筑工程费20459.8174.08%1.1.2设备及工器具购置费1812.466.56%1.1.3安装工程费236.320.86%1.2工程建设其他费用3498.3812.67%1.3预备费1113.021.3.1基本预备费1113.024.03%1.3.2涨价预备费0.00%2建建设设期期利利息息497.701.80%3流流动动资资金金0.00%4项项目目总总投投资资27617.68100.00%表表6项项目目总总投投资资使使用用计计划划与与资资金金筹筹措措表表单单位位：万万元元序序号号年年份份合合计计计计算算期期项项目目1 12 23 34 45 51 1分分年年计计划划（%）100.00%100.00%20.03%20.03%20.15%20.15%15.37%15.37%16.82%16.82%27.62%27.62%1.1建设投资27119.985424.005424.004068.004610.407593.591.2建设期利息497.70106.65142.20177.7535.5535.551.3流动资金1.4项目总投资27617.685530.655566.204245.754645.957629.142资金筹措27617.685530.655566.204245.754645.957629.142.1资本金22617.682530.653566.204245.754645.957629.142.1.1 企业自有资金4000.002530.651469.35用于建设投资3751.152424.001327.15用于建设期利息248.85106.65142.20用于流动资金2.1.2 销售收入18617.682096.844245.754645.957629.14用于建设投资18368.832096.844068.004610.407593.59用于建设期利息248.85177.7535.5535.55用于流动资金2.2债务资金5000.003000.002000.002.2.1 银行贷款5000.003000.002000.00用于建设投资5000.003000.002000.00用于建设期利息用于流动资金2.3其他资金用于建设投资用于建设期利息用于流动资金表表7营营业业收收入入、营营业业税税金金及及附附加加和和增增值值税税估估算算表表单单位位：万万元元序序号号产产品品名名称称单单位位单单价价(元元/)销销售售率率100%100%备备 注注数数量量(m2)收收入入(万万元元）一一营营业业收收入入 36327.7436327.741居住区住宅m21800.00102470.0018444.603商网公建m24000.005395.002158.004高层住宅m22300.0030495.327013.925酒店m22600.0033504.688711.22二二营营业业税税金金及及附附加加2687.892687.891销售税费2125.17营业税、城市维护建设税、教育费附加、提防工程修建维护管理费、平抑副食品价格基金、教育发展费等。销售收入的5.85%综合计算2物业管理基金562.71建安造价的2.5%三三增增值值税税四四销销售售成成本本1816.391816.391管理费1%363.28销售收入的1%2广告宣传代理费3%1089.83销售收入的3%3交易费用1%363.28销售收入的1%表表8项项目目投投资资现现金金流流量量表表单单位位：万万元元序序号号项项 目目计计算算期期1 12 23 34 45 56 61 1 现现金金流流入入6180.786180.788241.048241.046180.786180.7811007.6011007.604717.544717.541.1营业收入6180.788241.046180.7811007.604717.541.2补贴收入1.3回收固定资产余值1.4回收流动资金2 2现现金金流流出出5424.005424.006190.356190.355089.805089.805376.755376.758958.438958.43584.93584.932.1建设投资5424.005424.004068.004610.407593.592.2流动资金2.3销售成本309.04412.05309.04550.38235.882.4营业税金及附加457.32609.75457.32814.45349.052.5土地增值税3 3所所得得税税前前净净现现金金流流量量-5424.00-9.573151.24804.032049.174132.614 4累累计计税税前前净净现现金金流流量量-5424.00-5433.57-2282.33-1478.30570.874703.495 5调整所得税618.08824.10618.081100.76-1608.876 6所所得得税税后后净净现现金金流流量量-5424.00-627.652327.13185.95948.415741.487 7累累计计税税后后净净现现金金流流量量-5424.00-6051.64-3724.51-3538.56-2590.153151.34财财务务分分析析指指标标项 目所所得得税税前前所所得得税税后后基基准准收收益益率率财务净现值 1159.95-121.6612%项目财务内部收益率 19.15%11.33%投资回收期(年)4.725.45表表9项项目目资资本本金金现现金金流流量量表表单单位位：万万元元序序号号项项 目目计计算算期期1 12 23 34 45 56 6 现现金金流流入入6180.786180.788241.048241.046180.786180.7811007.6011007.604717.544717.541.1营业收入6180.788241.046180.7811007.604717.541.2补贴收入1.3回收固定资产余值1.4回收流动资金现现金金流流出出2637.302637.305092.835092.8310269.4110269.416065.936065.9311130.2911130.29-1188.18-1188.182.1项目自筹资本金2530.651469.352.2销售收入转投资2096.844245.754645.957629.142.3借款本金偿还4000.001000.002.4借款利息支付106.65142.20177.7535.5535.552.5销售成本309.04412.05309.04550.38235.882.6营业税金及附加457.32609.75457.32814.45349.052.7土地增值税2.8所得税618.08824.10618.081100.76-1773.112.9其它现金流出净净现现金金流流量量-2637.301087.95-2028.37114.85-122.695905.72累累计计净净现现金金流流量量-2637.30-1549.34-3577.71-3462.86-3585.552320.18所所得得税税前前净净现现金金流流量量-2637.301706.03-1204.26732.93978.074132.61累累计计税税前前净净现现金金流流量量-2637.30-931.27-2135.53-1402.60-424.533708.09财财务务分分析析指指标标项 目所所得得税税前前所所得得税税后后基基准准收收益益率率财务净现值 1262.6264.2312%资本金收益率26.20%12.57%投资回收期(年)5.105.61表表10利利润润与与利利润润分分配配表表单单位位：万万元元序序号号项项 目目合合计计计计算算期期1 12 23 34 45 56 6各各期期销销售售比比率率%100%17%23%17%30%13%1销售收入36327.746180.788241.046180.7811007.604717.542税金及附加2687.89457.32609.75457.32814.45349.053销售成本1816.39309.04412.05309.04550.38235.884销售利润31823.475414.437219.235414.439642.774132.615开发成本27617.685530.655566.204245.754645.957629.146土地增值税土地增值额4205.79土地增值比率13.09%7开发利润4205.79-5530.65-151.772973.49768.482013.624132.618弥补以前年度亏损-5530.65-5682.42-2708.93-1940.4573.179应纳税所得额4205.794205.7910所得税1387.91618.08824.10618.081100.76-1773.1111净利润30435.564796.356395.134796.358542.015905.7212盈余公益金公积金13可供分配利润30435.564796.356395.134796.358542.015905.7214应付利润转项目投资2096.844245.754645.957629.1415未分配利润11817.882699.512149.38150.40912.865905.7216累计未分配利润2699.514848.894999.295912.1511817.8817累计盈余公积金18息税前利润18510.23106.655556.637396.985449.989678.324132.6119息税折旧摊销前利润18510.23106.655556.637396.985449.989678.324132.61表表11借借款款还还本本付付息息计计划划表表序序号号项项 目目利利率率(%)(%)计计算算期期1 12 23 34 45 51借借款款及及还还本本付付息息1.1年初本息余额0.003000.005000.001000.001000.001.2本期借款3000.002000.000.000.000.001.3本期应计利息7.117.11106.65142.20177.7535.5535.551.4本期还本付息106.65142.204177.7535.551035.551.4.1 本期还本4000.001000.001.4.2 本期付息106.65142.20177.7535.5535.551.5期末本息余额3000.005000.001000.001000.000.002还还本本付付息息资资金金来来源源106.653459.783151.24804.032.1可用于还款的利润3317.582973.49768.482013.622.2资本金106.65142.20177.7535.5535.552.3其他资金计算指标利息备付率1.0039.0841.61153.30272.25偿债备付率1.0034.731.57135.928.28单单位位：万万元元6 60.000.000.000.000.000.000.004132.610.00表表12财财务务计计划划现现金金流流量量表表单单位位：万万元元序序号号项项 目目合合 计计计计算算期期1 12 23 34 45 56 6一经营活动净现金流量4796.356395.134796.358542.015905.721资资金金流流入入36327.7436327.746180.786180.788241.048241.046180.786180.7811007.6011007.604717.544717.541.1营业收入36327.7436327.746180.788241.046180.7811007.604717.541.2补贴收入1.3其他流入2资资金金流流出出5892.185892.181384.431384.431845.911845.911384.431384.432465.592465.59-1188.18-1188.182.1销售成本1816.391816.39309.04412.05309.04550.38235.882.2销售税金及附加2687.892687.89457.32609.75457.32814.45349.052.3土地增值税2.4所得税1387.911387.91618.08824.10618.081100.76-1773.112.5其它流出二投资活动净现金流量-27119.98-27119.98-5424.00-5424.00-4068.00-4610.40-7593.591现现金金流流入入2现现金金流流出出27119.9827119.985424.005424.004068.004610.407593.592.1建设投资27119.9827119.985424.005424.004068.004610.407593.592.2流动资金2.3其它流出三筹资活动净现金流量3502.303502.305424.003327.15-4177.75-35.55-1035.551现现金金流流入入9000.009000.005530.653469.351.1项目资本金投入4000.004000.002530.651469.351.2建设投资借款5000.005000.003000.002000.001.3流动资金借款1.4其他流入2现现金金流流出出5497.705497.70106.65142.204177.7535.551035.552.1各种利息支出497.70497.70106.65142.20177.7535.5535.552.2偿还债务本金5000.005000.004000.001000.002.3应付利润2.5其它流出四四净净现现金金流流量量6817.886817.882699.51-1850.62150.40-87.145905.72五五累累计计盈盈余余资资金金2699.51848.89999.29912.156817.88表表13资资产产负负债债表表单单位位：万万元元序序号号项项 目目合合 计计计计算算期期1 12 23 34 45 56 61资资产产119471.68119471.685530.655530.6513796.3513796.3516191.4816191.4820987.8220987.8228529.8328529.8334435.5634435.561.1流动资产12277.7112277.712699.51848.89999.29912.156817.881.2在建工程107193.97107193.975530.6511096.8415342.5919988.5427617.6827617.681.3固定资产净值1.4无形及其它资产净值2负负债债及及所所有有者者权权益益119471.68119471.685530.655530.6513796.3513796.3516191.4816191.4820987.8220987.8228529.8328529.8334435.5634435.562.1流动负债2.2建设投资借款10000.0010000.003000.05000.01000.01000.02.3流动资金借款2.4负债小计10000.0010000.003000.005000.001000.001000.002.5所有者权益109471.68109471.682530.658796.3515191.4819987.8228529.8334435.562.5.1资本金79193.9779193.972530.656096.8410342.5914988.5422617.6822617.682.5.2资本公积2.5.3累及盈余公积金2.5.4累计未分配利润30277.7130277.712699.514848.894999.295912.1511817.883资资产产负负债债率率1.011.0154.24%36.24%6.18%4.76%表表14敏敏感感性性分分析析表表序序号号不不确确定定因因素素变变化化率率项项目目财财务务内内部部收收益益率率敏敏感感度度系系数数基基本本方方案案19.15%1销售收入-10%4.51%7.64-5%11.95%7.525%26.16%7.3110%32.99%7.222销售成本-10%19.86%-0.37-5%19.51%-0.375%18.80%-0.3710%18.44%-0.373建设投资-10%32.63%-7.03-5%25.62%-6.755%13.16%-6.2610%7.57%-6.05敏敏感感性性分分析析计计算算用用数数值值1销销售售收收入入变变动动对对应应的的现现金金流流量量123456-0.10-5424-62823271869483661-0.05-5424-3192739495149938970.05-542429935631113260043680.10-542460939751422315046042销销售售成成本本变变动动对对应应的的现现金金流流量量123456-0.10-542421319283521044156-0.05-542463172819207741440.05-5424-253131789202241210.10-5424-403110773199441093建建设设投投资资变变动动对对应应的的现现金金流流量量123456-0.10-48825333558126528094133-0.05-515326233551035242941330.05-5695-2812948574166941330.10-5966-552274434312904133表表15主主要要经经济济评评价价指指标标汇汇总总表表序序号号项项 目目单单位位数数量量备备注注主主要要经经济济结结果果和和数数据据一项目总投资万元27617.681建设投资万元27119.982建设期利息万元497.70二资金筹措27617.681自有资金万元4000.002销售收入转投资18617.683银行贷款5000.00三销售收入万元36327.74 项目总销售收入四销售成本万元1816.39 项目总销售成本五销售税金万元2687.89 项目总销售税金六销售利润万元31823.47 项目总销售利润七土地增值税八开发利润万元4205.79 项目总利润六所得税万元1387.91七税后净利润万元2817.88经经 济济 评评 价价 指指 标标一税前项目投资财务内部收益率%19.15%基准收益率Ic=12%税后项目投资财务内部收益率%11.33%基准收益率Ic=12%二项目投资财务净现值（税后）万元-121.66项目投资财务净现值（税前）万元1159.95三税后项目投资回收期年5.45税前项目投资回收期年4.72四资本金财务内部收益率12.57%税前资本金财务内部收益率26.20%五税前投资回报率15.23%税后投资回报率10.20%六税前自有资金投资回报率105.14%税后自有资金投资回报率70.45%七利息备付率（高）272.25利息偿付期间利息备付率（低）1.00利息偿付期间偿债备付率（高）8.28债务偿还年份偿债备付率（低）1.00债务偿还年份资产负债率（高）54.24%长期债务存续期间资产负债率（低）4.76%长期债务存续期间八单位建筑面积投资元1606.94九单位建筑面积工程造价元1309.67表表16主主要要规规划划指指标标汇汇总总表表序序号号项项 目目单单位位数数量量备备注注项项目目总总体体规规划划指指标标1规划总用地面积平方米94057.2规划净用地面积平方米69688.5代征道路面积平方米24368.72建筑总占地面积平方米17282.163总建筑面积平方米171865其中 住宅面积：平方米102470 配套公建：平方米5395 酒店面积：平方米33504.68 商住面积：平方米30495.324总户数户1183总居住人数4140平均每户建筑面积平方米145.285停车位个592其中：地面停车位个592 地下停车位个非机动车位个11836容积率2.477建筑密度24.80%8绿地率38.00%9栋数栋24其中：多层栋147层 小高层栋511层 多层混合栋23层 高层酒店栋127层 高层商住楼栋217层居居住住区区规规划划指指标标1居住区总用地面积68969居住区净用地面积511002建筑占地面积平方米143083总建筑面积平方米107865其中 住宅面积：平方米102470 配套公建：平方米53954总户数户623总居住人数2180平均每户建筑面积平方米164.485停车位个312其中：地面停车位个312 地下停车位个非机动车位个6236容积率2.117建筑密度28.00%8绿地率38.00%9栋数栋21其中：多层栋147层 小高层栋511层 多层混合栋23层10日照间距1.2h商商务务区区规规划划指指标标1商务区总用地面积25088.2商务区净用地面积18588.52建筑占地面积平方米2974.163总建筑面积平方米64000其中 酒店面积：平方米33504.68 商住面积：平方米30495.324总户数户560总居住人数1960平均每户建筑面积平方米114.295停车位个280其中：地面停车位个280 地下停车位个非机动车位个5606容积率3.447建筑密度16.00%8绿地率38.00%9栋数栋3其中：高层酒店栋127层 高层商住楼栋217层10日照间距1.2h表表10利利润润与与利利润润分分配配表表单单位位：万万元元序序号号项项 目目合合计计计计算算期期1 12 23 34 45 56 6各各期期销销售售比比率率%100%17%23%17%30%13%1销售收入36327.746180.788241.046180.7811007.604717.542税金及附加2687.89457.32609.75457.32814.45349.053销售成本1816.39309.04412.05309.04550.38235.884销售利润31823.475414.437219.235414.439642.774132.615开发成本27119.985424.005424.004068.004610.407593.596土地增值税土地增值额4703.49土地增值比率14.87%7开发利润4703.49-5424.00-9.573151.24804.032049.174132.618弥补以前年度亏损-5424.00-5433.57-2282.33-1478.30570.879应纳税所得额4703.494703.4910所得税1552.15618.08824.10618.081100.76-1608.8711净利润30271.324796.356395.134796.358542.015741.4812盈余公益金公积金13可供分配利润30271.324796.356395.134796.358542.015741.4814应付利润转项目投资2096.844245.754645.957629.1415未分配利润11653.642699.512149.38150.40912.865741.4816累计未分配利润2699.514848.894999.295912.1511653.6417累计盈余公积金18息税前利润18510.23106.655556.637396.985449.989678.324132.6119息税折旧摊销前利润18510.23106.655556.637396.985449.989678.324132.61