国发股份：国发股份2021年年度报告全文.PDF
北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 1 / 190 公司代码：600538 公司简称：国发股份 北海国发川山生物股份有限公司北海国发川山生物股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 2 / 190 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人潘利斌潘利斌、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人尹志波尹志波及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）李斌斌李斌斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年公司实现归属于上市公司股东的净利润为10,486,532.83元，2021年末累计可供投资者分配的利润为-425,270,679.98元，2021年末资本公积金为784,881,409.25元。 根据 公司章程 第221条现金分红的条件之一为“公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利。”因公司累计未分配利润为负数，未达到现金分红要求。 经公司第十届董事会第十六次会议审议通过，公司拟定2021年度利润分配预案为：2021年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本预案需提交公司股东大会审议。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 3 / 190 十、十、 重大风险提示重大风险提示 报告期内，不存在对公司经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”相关内容。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 4 / 190 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析. 10 第四节第四节 公司治理公司治理. 39 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任. 53 第六节第六节 重要事项重要事项. 56 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况. 70 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况. 76 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况. 77 第十节第十节 财务报告财务报告. 77 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 5 / 190 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、上市公司 指 北海国发川山生物股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日的会计期间 两票制 指 药品从生产企业到流通企业开一次发票， 流通企业到医疗机构开一次发票 国发制药厂 指 北海国发川山生物股份有限公司制药厂 北京文化公司 指 国发思源（北京）文化传播有限公司 深圳公司 指 深圳市国发研发科技营销有限公司 钦州医药 指 钦州医药有限责任公司 北海医药 指 北海国发医药有限责任公司 中药饮片厂 指 钦州医药有限责任公司中药饮片厂 农药公司 指 北海国发海洋生物农药有限公司 北京香雅 指 北京香雅医疗技术有限公司 高盛生物 指 广州高盛生物科技有限公司 高盛智造 指 广州高盛智造科技有限公司 菁慧典通 指 广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙） 达安创谷 指 广州市达安创谷企业管理有限公司 业绩承诺方 指 康贤通、菁慧典通、吴培诚、许学斌、张凤香 盈利补偿协议及补充协议 指 北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产协议之盈利补偿协议、北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产协议之盈利补偿协议 （二） 、 北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产协议之盈利补偿协议（三）、北海国发海洋生物产业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产协议之盈利补偿协议（四） 华大共赢一号基金 指 南京华大共赢一号创业投资企业（有限合伙） 华大共赢二号基金 指 青岛华大共赢二号创业投资基金合伙企业（有限合伙） 中威正信 指 中威正信（北京）资产评估有限公司 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 国发集团 指 广西国发投资集团有限公司 国元证券 指 国元证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 6 / 190 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 北海国发川山生物股份有限公司 公司的中文简称 国发股份 公司的外文名称 Beihai Gofar Chuanshan Biological Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Gofar Stock 公司的法定代表人 潘利斌 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李勇 黎莉萍 联系地址 广西北海市北部湾中路3号 广西北海市北部湾中路3号 电话 0779-3200619 0779-3200619 传真 0779-3200618 0779-3200618 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 广西北海市北部湾中路3号 公司注册地址的历史变更情况 2014年6月， 公司办公地址由“广西壮族自治区北海市北京路9号”变更为“广西壮族自治区北海市北部湾中路8号”， 详见2014年6月28日披露的关于变更办公地址的公告（临2014-042）；2014年9月，公司办公地址门牌号码由“广西北海市北部湾中路8号”变更为“广西北海市北部湾中路3号”，详见2014年9月30日披露的关于办公地址门牌号码变更的公告（临2014-059）。 公司办公地址 广西北海市北部湾中路3号 公司办公地址的邮政编码 536000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报上海证券报证券时报证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 国发股份 600538 北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 7 / 190 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 签字会计师姓名 张恩学、石磊 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 五矿证券有限公司 办公地址 深圳市南山区粤海街道海珠社区滨海大道 3165 号五矿金融大厦 2401 签字的财务顾问主办人姓名 彭俊、刘鹏 持续督导的期间 2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 调整后 调整前 营业收入 424,717,057.51 267,699,833.56 267,699,833.56 58.65 251,153,525.23 归属于上市公司股东的净利润 10,486,532.83 3,200,573.27 3,200,573.27 227.65 5,772,938.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,021,239.21 1,667,096.30 1,667,096.30 321.17 -10,728,072.87 经营活动产生的现金流量净额 -6,338,055.40 26,844,785.64 26,844,785.64 -123.61 -5,442,980.17 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%） 2019年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 916,703,455.20 844,417,226.94 844,417,226.94 8.56 645,608,650.70 总资产 1,082,774,790.94 1,065,713,192.47 1,068,937,499.81 1.60 750,047,508.16 说明：公司对 2020 年度财务报表进行差错更正，影响公司 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表，未对公司 2020 年合并利润表及合并现金流量表产生影响。 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 调整后 调整前 基本每股收益（元股） 0.02 0.007 0.007 185.71 0.012 稀释每股收益（元股） 0.02 0.007 0.007 185.71 0.012 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.01 0.004 0.004 150.00 -0.021 加权平均净资产收益率（%） 1.20 0.49 0.49 增加0.71个百分点 0.900 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.80 0.26 0.26 增加0.54个百分点 -1.670 北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 8 / 190 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 公司本期营业收入、 净利润较比上年同期增幅较大， 主要原因是公司 2020 年底完成发行股份收购高盛生物股权的相关工作，2020 年未将其利润表纳入公司合并报表，而本期将其利润表纳入公司合并财务报表。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 94,013,120.68 96,085,138.75 114,533,611.38 120,085,186.70 归属于上市公司股东的净利润 4,243,769.15 361,301.73 3,199,199.99 2,682,261.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,099,656.41 140,140.69 2,800,603.68 -19,161.57 经营活动产生的现金流量净额 -28,765,844.61 -14,890,502.04 -2,486,614.90 39,804,906.15 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用） 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 283,810.12 -7,229.80 12,142,135.33 越权审批，或无正式批准文件，或偶发 北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 9 / 190 性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,935,555.87 1,168,378.42 1,378,986.83 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 4,306,694.23 因不可抗力因素， 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 3,539.48 单独进行减值测试的应收款项、 合同资产减值准备转回 4,860.46 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 630,076.58 748,892.81 869,364.48 北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 10 / 190 其他符合非经常性损益定义的损益项目 30,494.84 16,684.16 11,205.93 减：所得税影响额 334,356.02 393,248.62 2,212,236.25 少数股东权益影响额（税后） 83,827.25 合计 3,465,293.62 1,533,476.97 16,501,011.01 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 16,150,386.41 -16,150,386.41 143,961.74 应收款项融资 7,593,506.19 6,460,337.95 -1,133,168.24 其他非流动金融资产 1,106,233.60 12,965,811.34 12,000,000.00 -140,422.26 合计 24,850,126.20 19,426,149.29 -5,283,554.65 3,539.48 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年，公司既面临医药行业深度变革、政策出台频次加快、国家药品集中带量采购常态化等外部发展环境和条件的深刻变化，又历经了错峰用电、环保工程改造、疫情防控进入常态化阶段等方面的影响。公司紧紧围绕发展战略和年初确定的目标，按计划有序开展各项经营工作。 1、公司收购广州高盛生物的重大资产重组顺利实施完毕 2020 年年底，公司完成收购高盛生物的股权过户及股份发行工作。2021 年 7 月 21 日，公司完成非公开发行 12,427,005 股股份，募集到配套资金 6,810 万元人民币，股份发行登记工作于 7月 28 日办理完毕。发行完成后，公司的总股本增加为 524,198,348 元。公司发行股份及支付现金购买高盛生物资产并募集配套资金的重大资产重组顺利实施完毕。 2、完成公司名称变更，明确了公司的战略定位 2020 年公司完成高盛生物股权收购后涉足体外诊断行业，公司原来的名称“海洋生物产业”已不能准确反映及涵盖公司的产品及服务范围。为满足公司实际情况及未来发展需要，体现公司产业布局及战略发展定位，树立公司长远的品牌影响力，经公司 2020 年年度股东大会审议通过，北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 11 / 190 同意将公司名称由“北海国发海洋生物产业股份有限公司”变更为“北海国发川山生物股份有限公司”。2021 年 6 月 3 日，公司名称正式更改为“北海国发川山生物股份有限公司”。 3、做好公司投资的华大共赢一号基金的投后管理 报告期内，公司投资 1 亿元人民币的华大共赢一号基金进行了第一次分配，按照公司的实缴出资比例 27.027%，公司获得分配的金额为 471.95 万元（其中：项目退出本金 135.14 万元，项目收益及股息红利 336.81 万元）。 4、完成对优峰（北京）生物科技有限公司和华大共赢二号基金的投资工作 为了培育、孵化优质的医药大健康项目，进一步优化公司产业布局，报告期内，公司完成对优峰（北京）生物有限公司现金投资 1,000 万元人民币的相关工作。全资子公司北京香雅出资人民币 1,000 万元投资山东青岛华大共赢二号创业投资企业(有限合伙)。该基金于 2021 年 12 月底完成工商注册，北京香雅第一期出资 200 万元于 2021 年底实缴到位，该基金于 2022 年 3 月 3 日在中国证券投资基金业协会完成基金备案。 5、积极做好政府扶持资金的申请工作 报告期内，公司积极做好政府扶持资金的申报工作。2021 年，公司根据广西壮族自治区地方金融监督管理局、广西壮族自治区财政厅联合下发的关于印发广西建设面向东盟的金融开放门户若干措施直接融资激励政策实施细则的通知（桂金监资20215 号）的相关规定，积极申请， 获得并购重组奖励资金 100 万元。 高盛生物及其控股子公司高盛智造 2021 年度获得奖励资金合计 185 万元。其中：高盛生物获得 2017 年度-2019 年度现代服务业企业经营贡献奖合计 145 万元， 获得高新技术企业认定通过奖励资金 20 万元； 高盛智造获得公安部物证鉴定中心研发项目补助金 20 万元。 6、完成公司治理专项检查，完善公司内控制度，促进公司规范运作 公司以合规经营为前提，不断加强公司治理、内控规范建设、绩效管理工作。 报告期内，根据中国证券监督管理委员会发布的关于开展上市公司治理专项行动的公告（证监会公告202069 号）和广西证监局关于全面开展辖区上市公司治理专项行动的通知（桂证监发202097 号）文件的要求，公司对组织机构的运行和决策、控股股东和实际控制人及关联方、内部控制规范体系建设、信息披露与透明度等进行全面、深入地开展自查，并对自查中发现的问题进行整改。 报告期内，公司修订了对外担保管理制度内幕信息知情人登记和管理制度等 10 个制度进行了修订，并制定了信息披露暂缓与豁免业务管理制度董事、监事及高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度。控股子公司高盛生物完成涉及财务、销售、采购等 30 个内控制度的制定工作。 通过加强内控建设， 进一步调整和优化公司管理体制， 逐步完善公司治理结构，使公司运作更加规范。 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 根据国家统计局网站数据， 2021年1月至12月， 全国规模以上医药制造业实现营业收入人民币29,288.5亿元,同比增长20.1%，实现利润总额人民币6,271.4亿元，同比增长77.9%。 北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 12 / 190 注：数据来源于国家统计局网站。 随着医药卫生体制改革不断深化， 药品流通行业加快转型升级步伐， 行业销售总额稳中有升，集约化程度继续提高，持续保持稳中向好态势。根据商务部发布的2020年药品流通行业运行统计分析报告 ， 2020年， 全国七大类医药商品销售总额24,149亿元， 扣除不可比因素同比增长2.4%，增速同比放慢6.2个百分点。其中，药品零售市场5,119亿元，扣除不可比因素同比增长10.1%，增速同比加快0.2个百分点。 药品批发企业主营业务收入前100位占同期全国医药市场总规模的73.7%，同比提高0.4个百分点。根据商务部关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见，到2025年，药品批发百强企业年销售额占比药品批发市场总额比重力争达到98%以上；药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额65%以上；药品零售连锁率接近70%。未来医药商业竞争加剧，内部分化加大，具有规模优势的龙头企业凭借网络、品种以及资金优势承接小企业市场份额。 互联网医疗发展，医药电商销售增长，进入线上、线下融合发展新阶段。2020年出现新冠肺炎疫情的特殊形势，加快培养了公众线上问诊、购药习惯，在线医疗咨询需求显著增长，互联网医院建设加快。线上处方流转带动了线上、线下融合发展，实现“网订店取”、“网订店送”的运营模式，确保了药品的安全性与可及性。全年医药电商营销新模式在助力疫情防控、保障公众健康、促进全渠道经营与服务方面发挥了积极作用，成为行业销售不容忽视的新增长点。根据艾媒咨询数据显示，2020年中国医药电商市场交易规模达到约1,956亿元，增速为28.3%。 我国体外诊断市场规模持续扩大，根据中国医疗器械蓝皮书(2021)统计数据显示，2020年，我国体外诊断市场规模达890亿元。随着技术的创新、人口老龄化、保险覆盖率及支出不断增加以及收入增长等驱动因素推动中国体外诊断行业的不断增长。从我国体外诊断行业企业市场竞争格局来看，外资企业占据了主导地位，2020年国内体外诊断市场中，罗氏、西门子、雅培等外资企业市场占比较大，市场竞争较为激烈。从市场集中度来看，我国体外诊断行业的市场集中度较高，属于多寡头竞争市场。行业整体CR3为30%，CR4达到了41%。体外诊断行业细分领域较多，不同领域的企业竞争格局也有所差别，以目前最为常用、规模最大的生化诊断试剂、免疫诊断试剂和分子诊断试剂来看，目前生化诊断试剂和分子诊断试剂领域均以国内企业为主，而免疫诊断试剂市场方面，国外品牌占据主导。 北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 13 / 190 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订）（证监会公告201231 号），公司所处的行业为 F51 批发业。 （一）主要业务及经营模式（一）主要业务及经营模式 报告期内，公司经营的主要产业包括医药制造及医药流通产业、分子医学影像中心和肿瘤放疗中心及肿瘤远程医疗技术服务、 分子诊断及司法鉴定技术服务等， 主要业务分布于广西、 广东、北京、重庆、江苏、深圳等省市。2021 年度，公司营业收入金额为人民币 42,471.71 万元，其中医药相关业务的营业收入为人民币 24,096.96 万元，占营业收入的 56.74%；DNA 检测相关业务的营业收入为人民币 17,777.05 万元，占营业收入的 41.86%。 （1 1）医药制造）医药制造 涉及医药制造的主要单位是北海国发川山生物股份有限公司制药厂、钦州医药有限责任公司中药饮片厂。 公司的分支机构国发制药厂公司的分支机构国发制药厂目前生产的剂型包括滴眼剂、片剂、颗粒剂、硬胶囊剂、散剂、酒剂、合剂、糖浆剂。其主要产品有“海宝”牌珍珠明目滴眼液、珍珠末、珍珠层粉、胃肠宁颗粒、复方苦木消炎片等。其经营模式为：生产模式：依据年度销售计划制定生产计划，并严格按照国家 GMP 规定的药品质量标准、生产工艺规程等组织生产。销售部门下达要货计划；采购部门采购生产物料；生产部门负责安排生产任务、协调和督促生产计划的完成，监督产品的生产过程、工艺要求和卫生规范等执行情况；质量控制部门通过对生产各环节的原材料、半成品、产成品质量严格控制， 实现生产过程中的质量监督和管理， 保证最终产品的质量和安全。 采购模式：主要原材料为酒精、白糖及布楂叶、珍珠等多种中药材及各种化学原料药、包装材料。其生产的原材料均系向外部供应商采购。公司建立了一套成熟的供应商遴选与审核机制，并根据自身业务特点制定了规范的采购管理制度和采购业务流程，由采购部遵照相关制度行使采购职能。销售模式：分省区进行招商代理和自有销售队伍相结合。对于广西、广东等成熟省区通过自有的销售队伍进行销售，其他省区通过招商代理的方式实现销售。销售渠道主要是通过医药公司（医药连锁企业）配送至终端药店，再最终销售给消费者。 中药饮片厂主要经营中药饮片的生产和销售，经营模式主要是采购中药原材料，按 GMP 的要求组织生产，再将成品中药饮片通过医院、批发、连锁等渠道对外进行销售。 （2 2）医药流通）医药流通 涉及医药流通的企业为北海国发医药有限责任公司和钦州医药有限责任公司，主要从事药品的批发和零售。两家企业在广西北海市、钦州市、防城港市等北部湾地区经营多年，具有较为稳定的客户资源。截至报告期末，北海医药和钦州医药拥有直营店 7 家，加盟店 52 家。 主要经营模式:按照 GSP 的相关要求，从上游供应商/生产厂家采购商品，经过验收、存储、分拣、物流配送等环节，销售给客户。批发业务：主要是作为上游生产厂家、供应商的配送商，将各类药品、 医疗器械配送至各级医院、 农村医疗机构、 乡镇卫生院、 个体诊所及加盟连锁药店。零售业务：以直营店为载体，向个人消费者提供药品及医疗器械产品。 （3 3）分子医学影像中心和肿瘤放疗中心及肿瘤远程医疗技术服务分子医学影像中心和肿瘤放疗中心及肿瘤远程医疗技术服务 北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 14 / 190 全资子公司北京香雅医疗技术有限公司主要开展医学影像中心、肿瘤放疗中心、肿瘤领域医疗技术服务及医疗器械销售。其经营模式为： 医学影像及放疗中心合作共建模式： 北京香雅以外购大型医疗设备 （如： PET-CT、 CT、 MRI、DR 等大型医学影像设备， 伽玛刀、 直线加速器等大型放疗设备） 及提供技术支持与服务作为投入，医疗机构以场地、机房及医技人员作为投入，双方合作成立医学影像中心及放疗中心，开展医学影像诊疗、放疗服务。双方按照约定的成本核算方法，分期收回投资并获得收益的模式。目前江苏宿迁影像中心项目就是这种模式。 建立独立第三方医学影像诊断中心模式：根据国家卫生计生委关于印发医学影像诊断中心基本标准和管理规范（试行）的要求，将根据未来业务开展情况申请设立第三方医学影像中心。 技术服务与咨询模式：建立比较完整的技术服务与咨询团队，形成公司独特的管理体系、技术服务与咨询模式，为医院项目运行过程提供全程的完整价值链服务。 设备出售分期收回模式： 将外购的医疗设备出售给医疗机构， 分期收回设备款并取得收益。 （4 4）分子诊断及司法鉴定技术服务）分子诊断及司法鉴定技术服务 全资子公司高盛生物主要产品服务包括 DNA 检测设备及试剂耗材产品，以及 DNA 检测服务等技术服务， 所处细分行业为医疗器械行业中的体外诊断行业， 主要从事 DNA 检测业务， 系一家 DNA检测综合解决方案提供商。主营业务覆盖 DNA 检测行业的上游、中游、下游，具体包括上游配备自主产品超微量 DNA 自动提取检测工作站， 可实现检测样本自动化提取制备； 中游提供 DNA 扩增、DNA 测序等设备及配套试剂耗材，满足客户 DNA 检测综合需求；下游通过派驻技术服务人员，为客户提供 DNA 测序及数据库建库服务。高盛生物通过有机地结合产业链上、中、下游产品和技术服务，形成了针对性的法医 DNA 检测整体解决方案。 主要经营模式示意图如下： （二）行业情况说明（二）行业情况说明 1 1、行业的周期性、区域性和季节性特征、行业的周期性、区域性和季节性特征 （1）周期性 北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 15 / 190 医药行业的需求具有刚性特征，受宏观经济波动的影响较小，长期看，周期性特征不突出。 （2）区域性 药品的时效性、便利性及区域消费习惯等特点决定了医药流通行业的地域性特点较为显著。对于在省市区域内覆盖范围较广、配送能力较强、能更好满足上游供应商和终端客户对渠道需求的医药流通企业，具有更强的市场竞争优势。 （3）季节性 医药行业整体而言不具有明显的季节性特征。受中国传统习俗的影响，在春节期间医药销售会相对降低，致使销售额比其他季节要低。此外，部分药品品种因适应症的高发期受季节因素影响，相应的药物市场存在一定的季节性特征。 四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）制药企业制药厂具有品牌优势、技术优势和资源优势 制药厂目前生产的剂型包括滴眼剂、片剂、颗粒剂、散剂、酒剂等，最近几年对产品结构进行优化，逐渐增加了药械字号产品（海水鼻腔喷雾器） 、消字号酒精系列产品的生产和销售。其生产的主要原材料珍珠及其贝壳是北部湾丰富的海洋生物资源； 中间体珍珠液的提取技术比较先进，生产的“海宝”牌珍珠明目滴眼液是 1999 年国家重点技术创新项目，曾获得北海市及广西科技进步奖， 是广西名牌产品； 主营品种珍珠明目滴眼液同时列入国家医保目录以及国家基本用药目录，市场、消费者反映良好。具有一定的品牌优势、技术优势和资源优势。 （二）医药流通企业具有地域优势和品牌优势 北海医药和钦州医药为医药流通企业，以药品批发零售为主。一是具有区域市场渠道覆盖优势。两公司分别是由原国有企业北海医药总公司和钦州医药总公司改制而来，经过多年的经营积累，与北部湾地区三甲、二甲以上医院建立了稳定的长期良好合作关系，具有较为稳定的客户资源，在钦州、北海、防城港等北部湾地区有一定的竞争力。二是具有一定区域品种资源优势。公司凭借在北部湾地区的配送能力以及对上游供应商提供专业优质服务，得到了客户的信赖，获得配送权的能力持续提升。钦州医药有限责任公司中药饮片厂生产的中药饮片，因建厂时间最早，饮片质量持续稳定，在钦州市地区享有很高的声誉。但北海医药和钦州医药规模较小，与在北部湾地区经营的其他上市公司相比，竞争力不强。 随着国家医改政策的深入推动，医保控费、“零加成”、“三省低价联动降价”、“集团采购招标”、分级诊疗等政策不断出台，以及药品集中采购的常态化，医药市场集中度提高，市场竞争日益激烈，北海医药和钦州医药面临的经营压力不断增大。 (三)提供分子诊断及司法鉴定技术服务的高盛生物公司具有核心技术优势、法医 DNA 检测全产业链产品及服务优势、客户渠道优势 2021 年， 高盛生物的控股子公司高盛智造与广州市刑事技术所等单位联合申报的 Y 染色体遗传标记法医检验关键技术及体系建立与规模应用项目荣获广东省科技进步奖一等奖。此项目通北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 16 / 190 过使用高盛生物研发的“超微量 DNA 自动提取检测工作站”，首次实现了法医批量生物检材 DNA提取、 纯化、 定量、 分拣全自动化， 在模块高密度集成与控制技术等整体技术方面取得重大突破，为下一代“超微量 DNA 自动提取检测工作站”的技术升级提供了有力支撑。 经过在 DNA 检测领域多年的积累，高盛生物形成的核心技术优势主要包括法医 DNA 检测领域定制化服务及产品配套优势，以及在超微量 DNA 提取检测设备和 STR 复合扩增等方面形成的技术优势。 高盛生物长期从事 DNA 检测相关业务，通过上、中、下游的服务以满足法医和司法用户的产品及服务需求，并具备通过提供 DNA 检测产品和服务整体方案解决客户需求的能力，具有全产业链优势。 高盛生物业务立足于华南DNA检测市场， 常年服务于广东省各级公安单位的DNA实验室新建、扩建和设备更新换代项目，配套提供 DNA 检测试剂耗材，参与 DNA 测序和数据库建库项目，为广州市、东莞市、佛山市等主要市局、分局和广东省内超过一半的区县级公安系统 DNA 实验室建设项目提供产品和服务方案，为客户提供成套设备、日常试剂耗材和整体技术解决方案，在广东省公安系统 DNA 数据库建库服务中具有一定的客户渠道优势。 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2021 年度，公司实现销售收入 4.25 亿元，同比增加 58.65%；实现归属上市公司股东的净利润 1,048.65 万元，同比增加 227.65%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润702.12 万元，同比增长 321.17%。实现了持续盈利的目标。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 424,717,057.51 267,699,833.56 58.65 营业成本 315,181,479.64 200,633,123.25 57.09 销售费用 38,525,483.33 30,036,509.74 28.26 管理费用 44,999,397.21 30,467,238.26 47.70 财务费用 -3,996,727.96 -7,278,984.28 研发费用 9,143,873.22 50,133.53 18,139.04 经营活动产生的现金流量净额 -6,338,055.40 26,844,785.64 -123.61 投资活动产生的现金流量净额 -88,000,677.22 -41,891,771.94 筹资活动产生的现金流量净额 63,976,236.08 -1,988,754.71 营业收入变动原因说明：公司去年底收购高盛生物，2020 年未将高盛生物利润表并入公司合并报表，本期将其利润表并入公司合并报表，营业收入同比变动较大。 营业成本变动原因说明：公司去年底收购高盛生物，2020 年未将高盛生物利润表并入公司合北海国发川山生物股份有限公司 2021 年年度报告 17 / 190 并报表，本期将其利润表并入公司合并报表，营业成本同比变动较大。 销售费用变动原因说明：公司去年底收购高盛生物，2020 年未将高盛生物利润表并入公司合并报表，本期将其利润表并入公司合并报表，销售费用同比变动较大。 管理费用变动原因说明：公司去年底收购高盛生物，2020 年未将高盛生物利润表并入公司合并报表，本期将其利润表并入公司合并报表，管理费用同比变动较大。 财务费用变动原因
