星湖科技：星湖科技2021年年度报告.PDF

2021 年年度报告 1 / 178 公司代码：600866 公司简称：星湖科技 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2 / 178 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 信永中和会计师事务所信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人陈武陈武、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人陈军来陈军来及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）刘刘艳娟艳娟声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 由于公司2021年度累计可供股东分配的利润仍为负数，未达到公司章程和分红管理制度规定的现金分红条件，同时，考虑到2022年公司技改项目及经营支出资金需求较大，结合公司生产经营的实际情况，2021年度拟不进行利润分配，不进行公积金转增股本。 上述分配预案已经2022年3月25日召开的第十届董事会第十五次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、业务规划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 公司结合自身实际情况，已在本报告“第三节管理层讨论与分析”等有关章节中对公司经营和未来发展中可能遇到的不利因素和存在风险进行了详细的描述，敬请查阅。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 3 / 178 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析. 8 第四节第四节 公司治理公司治理. 22 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任. 38 第六节第六节 重要事项重要事项. 43 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况. 56 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况. 62 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况. 63 第十节第十节 财务报告财务报告. 64 备查文件目录 载有公司负责人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内公司在中国证监会指定报刊公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。 2021 年年度报告 4 / 178 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、星湖科技 指 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 广新集团 指 广东省广新控股集团有限公司，公司第一大股东 汇理资产 指 深圳长城汇理资产服务企业（有限合伙），公司第二大股东 长城汇理 指 深圳长城汇理资产管理有限公司 肇东公司 指 肇东星湖生物科技有限公司，公司的全资子公司 科汇贸易 指 肇庆市科汇贸易有限公司，公司的全资子公司 久凌制药、四川久凌 指 四川久凌制药科技有限公司，公司的全资子公司 一新医药、广安一新 指 广安一新医药科技有限公司，久凌制药的全资子公司 健康产业公司 指 广东肇庆星湖科技健康产业有限公司，公司的全资子公司 新材料公司、 星湖新材料 指 广东星湖新材料有限公司，公司的参股公司 润泽小贷 指 肇庆市端州区润泽小额贷款股份有限公司，公司的参股公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 公司的中文简称 星湖科技 公司的外文名称 STAR LAKE BIOSCIENCE CO., INC.ZHAOQING GUANGDONG 公司的外文名称缩写 STAR LAKE SCIENCE 公司的法定代表人 陈武 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘欣欣 张凯甲 联系地址 广东省肇庆市工农北路 67 号 广东省肇庆市工农北路 67 号 电话 0758-2291130 0758-2237526 传真 0758-2239449 0758-2239449 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 广东省肇庆市工农北路67号 公司注册地址的历史变更情况 不适用 公司办公地址 广东省肇庆市工农北路67号 公司办公地址的邮政编码 526040 公司网址 电子信箱 2021 年年度报告 5 / 178 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、中国证券报、证券时报和证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室、证券事务部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 星湖科技 600866 不适用 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 广州市天河区林和西路 1 号国际贸易中心 39 楼 签字会计师姓名 凌朝晖、李正良 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 营业收入 1,235,046,858.04 1,116,277,268.22 10.64 1,049,609,531.13 归属于上市公司股东的净利润 106,469,880.70 148,710,264.03 -28.40 149,552,368.09 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 96,787,505.70 126,499,195.65 -23.49 144,592,188.45 经营活动产生的现金流量净额 192,629,097.87 249,985,729.49 -22.94 213,169,117.99 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%） 2019年末 归属于上市公司股东的净资产 1,775,607,578.86 1,668,995,031.26 6.39 1,520,284,767.23 总资产 2,473,349,312.72 2,421,969,298.10 2.12 2,116,232,402.16 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 基本每股收益（元股） 0.1441 0.2012 -28.38 0.2024 稀释每股收益（元股） 0.1441 0.2012 -28.38 0.2024 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.1310 0.1712 -23.48 0.1957 加权平均净资产收益率（%） 6.18 9.33 减少3.15个百分点 11.08 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.62 7.93 减少2.31个百分点 10.71 2021 年年度报告 6 / 178 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 304,035,337.29 277,013,559.54 243,834,747.29 410,163,213.92 归属于上市公司股东的净利润 34,610,819.02 41,415,765.75 3,571,198.48 26,872,097.45 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,390,929.21 39,771,436.99 1,097,747.16 24,527,392.34 经营活动产生的现金流量净额 14,120,009.43 -8,102,221.64 62,301,814.92 124,309,495.16 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用） 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 728,961.14 1,119,959.44 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 12,868,882.01 16,584,480.99 9,825,892.78 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 2021 年年度报告 7 / 178 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,818,091.20 -967,328.50 -5,717,519.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,758,549.77 5,622,314.17 928,512.00 减：所得税影响额 -144,073.28 148,357.72 76,705.95 少数股东权益影响额（税后） 合计 9,682,375.00 22,211,068.38 4,960,179.64 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 应收款项融资 99,500,556.99 97,927,629.97 -1,572,927.02 其他非流动金融资产 38,994,727.00 30,056,196.00 -8,938,531.00 -40,999.34 合计 138,495,283.99 127,983,825.97 -10,511,458.02 -40,999.34 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 8 / 178 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年，在董事会的信任和支持下，公司经营班子认真严格执行股东大会和董事会的决议，带领全体员工认真贯彻落实部署要求，“跟着干、想着干、帮着干”，疫情防控常态化的同时，尽最大努力克服原材（燃）料大幅涨价、用电用气受限、人民币升值等各种困难，通过强化思想建设、战略导向、项目管理、市场开拓、创新驱动、统筹协调、风险管理和人才建设，在激烈市场竞争严峻挑战中经受了考验，收入实现同比增长，生产经营持续健康稳定发展。 一是加快支持肇东升级改造项目的建设，推进项目步入正常生产轨道，肇东公司通过了FSSC22000、ISO9001、HALAL 等质量管理体系认证、食品安全体系认证、社会责任审核及主要客户的现场审核，并荣获黑龙江省第二批制造业“隐形冠军”企业称号。 二是面对供求矛盾恶化、市场价格下降，着力稳价保量，大力开拓销售渠道，核苷酸产品、肌苷和脯氨酸同比均有增长，全年公司实现销售收入 12.35 亿元，同比增长 10.64%。2021 年顺利通过了海关的 AEO 认证，提升了国际通关的便利，进一步提高公司的国际贸易竞争力。 三是着力推动各研发平台建设，强化创新驱动，肇东公司技术中心获认定为“黑龙江省企业技术中心”，久凌制药研发中心获认定为“四川省级企业技术中心”。“呈味核苷酸二钠(简称I+G)高活性酶法转化清洁生产新技术及其产业化”项目获得 2021 年度肇庆市科学技术奖特等奖。 四是面对各项大宗材料大幅涨价， 紧盯市场， 准确预判， 保障供应的前提下， 及时调整策略，选准采购时机，并通过建立资金成本计算模型，采用不同比例的承兑汇票进行灵活报价，优化支付模式，有效地降低了采购成本。 五是维护环保治理体系良好运行，提高环保治理效率，确保达标排放。大力推动节能工作，实施多项节能技改项目，取得较好的环境效益和经济效益，为碳减排打下良好的基础。高效地完成年度环保信用评级工作， 公司属下生物工程基地、 生化药厂均取得广东省生态环境厅的 “绿牌”评定，即“标杆示范企业”。 六是抓牢抓实抓细安全生产治理，切实加强统筹疫情防控和生产经营工作，进一步完善和细化防控措施，有力有序加强常态化疫情防控工作，保障企业安全健康高质发展。 七是公司继续通过企业文化、内控制度、信息化建设、合规管理和业务拓展等方面对久凌制药的进一步的整合和提升，推动合规化建设上新台阶，大力支持和指导帮四川久凌、一新公司开展安全环保整改，夯实生产经营合规性基础，确保公司可持续发展。 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 （一）食品添加剂行业情况： 食品添加剂被广泛运用在食品加工中，其在食品的保鲜，以及提升食品营养价值方面具有重要的作用，是现代食品工业不可缺少的重要原料。食品添加剂满足了人民群众日益升级的消费需求，为食品工业繁荣发展做出了重要的贡献。 食品添加剂产业链中，上游为食品添加剂原料，主要分为绿色天然成分及化工精细类原料，中游为各类食品添加剂生产制造厂商，下游被广泛应用于各类食品、饮料、调味品中。在食品添加剂行业的快速发展过程中，随着社会对食品安全日益重视以及国家对企业环保监管力度不断加大，部分规模较小、经营不规范的企业将逐渐被淘汰，优势企业发展将更加迅速，行业整合将进一步加速，市场集中度将不断提高，企业规模化经营成为行业发展的必然趋势。 公司在食品添加剂方面具有先发优势和技术优势，是国内最早研发、生产、销售核苷酸添加剂产品，公司研发呈味核苷酸二钠是国家级火炬计划项目，研发成果当时属填补国内空白的产品，曾获得国家科技进步二等奖。公司食品添加剂的主要产品有：星湖牌食品添加剂系列呈味核苷酸二钠（I 加 G）、肌苷酸二钠（IMP）、玉米发酵物等产品。2021 年公司食品添加剂销售收入 7.68 亿元，同比增加 10.33%，占营业收入的 62.94%。 （二）化学原料药及中间体行业情况： 2021 年年度报告 9 / 178 化学原料药处于医药产业链上游，是保障药品供应、满足我国居民用药需求的基础。医药中间体是医药化工原料至原料药或药品这一生产过程中的一种精细化工产品，化学药物的合成依赖于高质量的医药中间体。医药中间体行业的下游行业主要是原料药生产行业，而原料药与制剂处于上下游产业链的关系，下游制剂药物的消费需求将直接影响原料药的需求。随着人们生活水平的提高，老龄化程度攀升，药品的需求量在很长一段时间呈上升态势，因此，从成品药传导至整个中间体及原料药行业的发展。近年由于受原料药产量急剧下降影响，原料药价格上升趋势明显，抬升了处于下游的化学制药企业生产成本。制剂企业先后通过自建原料药生产线或兼并收购原料药生产企业形成制药行业产业链的上下游对接，加大了国内原料药产业的竞争。2021 年 11月 9 日，国家发改委及工信部联合发布关于推动原料药产业高质量发展实施方案的通知，多次强调绿色低碳方向、装备耗材配套、产业集群发展，国内原料药产业结构将更加合理，采用绿色工艺生产的原料药比重进一步提高，并逐渐淘汰中小产能，提升行业集中度。 公司同时拥有生物发酵和化学合成方面的核心技术，在生化原料药、医药中间体方面具有技术优势和生产优势。公司化学原料药及中间体主要产品有：粤宝牌医药系列肌苷、利巴韦林、脯氨酸、鸟苷、腺苷、腺嘌呤、艾滋病药物中间体、丙肝药物中间体、糖尿病药物中间体、镇痛药物中间体、心血管药物中间体、癌症病药物中间体等。2021 年公司化学原料药及中间体销售收入 4.53 亿元，同比增加 10.46%，占营业收入的 37.06%。 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务情况 公司专注于以生物发酵和化学合成为核心技术，主要从事食品添加剂、医药中间体和化学原料药及制剂的研发、生产和销售，产品应用范围涵盖食品加工、医药制造等多个领域。公司主要的生产基地分别位于广东肇庆市、黑龙江省绥化市、四川宜宾及广安市。 （二）经营模式 与以往年度相比，报告期内公司经营模式无重大变化。公司主要采用规模化生产模式，产品合理库存，以销定产、产销平衡。公司根据销售需求计划或客户订单计划，制订年度、月度生产计划，各生产厂按照以销定产，以产促销的模式筹划生产。 公司生产过程中所使用的主要原（燃）材料为玉米淀粉、煤炭、天然气等，采购主要采用招标采购模式，生产上使用的主要或关键性原材料直接向生产厂家采购，部分外购能源向当地供电部门和第三方采购。 公司客户主要为食品和医药工业品的客户，公司以市场需求为导向，结合产品成本、产品质量等多种因素确定产品价格，采取直销的销售模式，由销售人员直接与客户沟通谈判，并直接与客户签订协议。 四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）行业领先优势 公司生产的主要产品属于高科技的生物发酵与化学合成产业，该产业前期投资规模大，发酵过程操作的技术性很强，存在投资与技术双重门槛。公司已在该行业积累了数十年经验与资源，拥有先进的工艺水平、自动化装备等，在行业中具有较高的生产技术优势。公司的呈味核苷酸二钠、 肌苷酸二钠、 鸟苷酸二钠是填补国内空白、 拥有自主知识产权和民族品牌的国家重点新产品；公司“呈味核苷酸二钠关键生产工艺技术”研发项目于 2005 年 1 月获国家科学技术进步二等奖；“呈味核苷酸二钠（简称 I+G）高活性酶法转化清洁生产新技术”达到国际领先技术水平，授权发明专利“一种磷酸转移酶基因 PHOC（I）及其制备方法与应用”取得 2020 年粤港澳大湾区高价值专利大赛（决赛）的“最具投资潜力奖”；公司参与制定了呈味核苷酸二钠、鸟苷酸二钠等产品的国家标准， 且已于 2016 年由国家卫计委发布实施； 公司多个原料药产品在国内及国际市场均具有较明显的领先优势。 （二）技术和质量优势 星湖科技三十多年深耕于生物发酵和化学合成为核心技术的食品、医药产品领域，微生物制造行业管理经验十分丰富，储备了一支高水平的企业生产管理和技术人才。已建立了完善的技术研发体系，拥有国家级企业技术中心、博士后科研工作站、广东省肇庆星湖重点工程技术研究开2021 年年度报告 10 / 178 发中心、广东省氨基酸工程技术研究开发中心、广东省微生物制造健康产业技术创新联盟、广东省博士工作站、拥有发酵、提取小试、中试先进设备，为公司食品添加剂及健康食品相关产品的研发提供了平台。同时建设“久凌制药重庆研发中心”、“药物创新研究院”，打造中间体-原料药-制剂全产业链研发体系。 公司拥有优秀的技术研发团队，并与清华大学、中山大学、华南理工大学、华东理工大学等多所高等院校开展合作。 公司建立了产品质量管理的长效机制和全面质量管理体系， 从原料控制、技术保障、生产过程控制、销售环节控制等各个环节加强质量控制与保证。在原料药方面，公司建立并实施完善的 GMP 质量管理体系；医药 CMO 业务方面，具有一系列在业内领先的生产工艺，使产品质量稳定，成本优势明显。在食品、食品添加剂方面，公司依据相关法规和客户的要求建立适合公司的质量管理体系并通过了 ISO9001、FSSC22000、KOSHER、HALAL 等体系认证，主要产品质量均达到国际先进水平，其中“粤宝牌”原料药通过了国家 GMP 认证，利巴韦林通过了美国FDA 及澳大利亚 TGA 认证，执行严格的质量控制标准 。 （三）品牌声誉优势 公司凭借良好的产品质量以及供货的及时性，在下游客户中具有较高的品牌影响力。公司主营产品“星湖牌”食品添加剂系列、“粤宝牌”医药系列等主要产品的生产规模、市场占有率均居国内前列，在行业内具有较高的品牌美誉度和知名度。 （四）营销网络优势 公司的营销网络优势主要表现在产、供、销及研发等方面获得较佳的规模经济效应和产品协同效应优势，并依托规模优势、优质的服务及稳定的产品质量，在成熟的销售网络下拥有了稳定的高质量客户群，包括在食品、饲料、医药等领域都已拥有成熟的工业客户，公司与国内外大型企业建立起长期战略合作关系。同时，公司营销队伍能力突出、机制完善，有利于开展多品种产品销售，且多品种的投放也能更加完善品牌和渠道，降低公司的营销费用。 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 12.35 亿元，同比增长 10.64%，其中食品添加剂销售收入 7.68亿元，同比增加 10.33%，主要是公司抓住市场机遇执行灵活销售策略，着力稳价保量，核苷酸产品销量同比增长 16.32%；生化原料药及医药中间体销售收入 4.53 亿元，同比增长 10.46%，主要是公司面对医药原料药市场需求下降积极迎战困难，深入市场，加强与客户沟通抢占市场份额，肌苷和脯氨酸的销量同比大幅增长。 受原材（燃）料大幅涨价、用电用气受限和人民币升值等因素影响，2021 年公司毛利额同比减少 6,274 万元，归属于上市公司股东净利润 1.06 亿元，较上年同期减少 28.40%。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,235,046,858.04 1,116,277,268.22 10.64 营业成本 928,794,172.28 747,279,906.82 24.29 销售费用 11,558,822.10 10,577,871.52 9.27 管理费用 114,456,641.25 128,814,112.40 -11.15 财务费用 13,015,661.41 14,287,480.05 -8.90 研发费用 68,877,955.50 58,679,168.77 17.38 经营活动产生的现金流量净额 192,629,097.87 249,985,729.49 -22.94 投资活动产生的现金流量净额 -169,910,448.91 -288,318,488.71 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -24,235,847.40 5,965,108.18 -506.29 营业收入变动原因说明：本报告期食品添加剂和医药原料药产品销量增加使收入同比增长。 营业成本变动原因说明：本报告期主导产品销量增加，以及主要原材料价格大幅增长，使营业成本同比增加幅度超过收入增长幅度。 销售费用变动原因说明：本报告期促销费用增加所致。 管理费用变动原因说明：本报告期计提的绩效工资和停产费用同比减少所致。 2021 年年度报告 11 / 178 财务费用变动原因说明：本报告期汇兑损失同比减少所致。 研发费用变动原因说明：本报告期公司对产品的研发投入增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期采购原材料支付的现金及支付绩效工资和超额奖励增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期肇东发酵产业园建设基本完成，支付的项目建设款同比减少，以及处置子公司土地和参股公司的股权使收回现金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期借款规模减少，以及提前归还部分贷款所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 详见以下主营业务分行业、分产品、分地区情况等的分析 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 食品及饲料添加剂 768,363,776.66 576,478,941.69 24.97 10.33 22.49 减少 7.45个百分点 生化原料药及医药中间体 452,502,099.44 340,325,763.81 24.79 10.46 26.86 减少 9.72个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 食品添加剂 768,363,776.66 576,478,941.69 24.97 10.45 22.68 减少 7.48个百分点 饲料添加剂 -100.00 -100.00 不适用 生化原料药及制剂 111,746,617.07 92,832,381.38 16.93 11.32 30.98 减少 12.46个百分点 医药中间体 340,755,482.37 247,493,382.43 27.37 10.18 25.39 减少8.81个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 国内 998,266,760.15 755,409,380.76 24.33 10.05 20.94 减少 6.81个百分点 出口 222,599,115.95 161,395,324.74 27.50 11.86 41.20 减少15.06个百分点 2021 年年度报告 12 / 178 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 直销 1,220,865,876.10 916,804,705.50 24.91 10.38 24.08 减少8.29个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1、主营业务分行业情况说明 1）报告期内，食品及饲料添加剂行业营业收入比上年同期增加 10.33%，主要是公司抓住市场机遇执行灵活销售策略，着力稳价保量，核苷酸产品销量同比增长 16.32%使收入增长；玉米发酵物产品受美元兑人民币汇率影响销售价格下降收入减少。 报告期内，食品及饲料添加剂行业产品毛利率 24.97%，同比减少 7.45 个百分点，主要是核苷酸产品前三季度市场竞争激烈，以及主要原材料玉米淀粉、糖浆、磷酸等材料和天然气、煤均大幅涨价导致毛利率同比下降。 2）报告期内，生化原料药及医药中间体行业营业收入比上年同期增加 10.46%，主要是公司面对医药原料药市场需求下降积极迎战困难，深入市场，加强与客户沟通抢占市场份额，同时积极开发新产品推向市场，生化原料药及医药中间体产品营业收入对比去年同期增长均超过 10%。 报告期内，生化原料药及医药中间体产品毛利率 24.79%，同比减少 9.72 个百分点，主要是原材料价格上升部分产品销售价格升幅较小不能覆盖生产成本上升的影响，以及新产品尚未形成规模盈利能力不足导致产品毛利率同比下降。 2、主要业务分产品情况说明 1）报告期食品添加剂产品营业收入比上年同期增加 10.45%，主要是虽然出口的玉米发酵物产品受汇率的波动影响导致结算价格下降收入小幅减少，但公司抓住市场机遇执行灵活销售策略稳价增量，核苷酸产品销量同比增长 16.32%，销售均价基本持平，销售收入增长超过 15%。由于报告期产品售价的上涨幅度未能覆盖主要原材料价格的大幅上涨，叠加玉米发酵物产品的价格下滑，因此食品添加剂产品毛利率同比减少 7.48 个百分点。 2）因产品盈利能力不佳，报告期公司未生产和销售饲料添加剂产品，因此产品收入同比减少。 3）报告期生化原料药及制剂类产品营业收入比上年同期增加 11.32%，主要是脯氨酸和肌苷的市场需求回暖，产品销量增长使销售收入增加，但由于销售价格同比小幅下降叠加生产成本受材料涨价、人工成本上升等多重影响，毛利率同比减少 12.46 个百分点。 4）报告期医药中间体类产品营业收入比上年同期增加 10.18%，主要是四乙酰核糖和腺嘌呤市场需求增长，产品销量大幅增长，以及新的医药中间体产品投放市场带来销售收入的增加，但由于部分产品售价不高盈利能力欠佳，以及子公司久凌公司毛利高的产品销售减少，使产品毛利率同比减少 8.81 个百分点。 3、主营业务分地区情况说明 1）国内营业收入较上年同期增加 10.05%，毛利率同比减少 6.81 个百分点，主要是公司致力开拓主导产品市场，核苷酸类产品销量同比增长，以及四乙酰核糖、腺嘌呤产品市场需求回暖使收入增长，但由于原材料大幅涨价未能传导到产品销售价格同步上涨，部分产品销量增加但盈利能力不足，久凌公司高毛利产品销售缩减，因此内销产品收入同比增长但毛利率同比下降。 2）出口营业收入较上年同期增加 11.86%，毛利率同比减少 15.06 个百分点，主要是腺嘌呤、脯氨酸、肌苷市场需求增加销量增长带来出口收入的增长，但由于玉米发酵物产品受汇率影响价格下降、原材料涨价以及部分产品售价不高盈利能力欠佳，外销产品收入同比增长但毛利率同比下降。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 2021 年年度报告 13 / 178 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 食品添加剂 吨 12,291 12,656 1,602 13.27 11.57 -19.62 生化原料药及制剂 吨 511 1,166 69 17.44 33.88 -90.69 医药中间体 吨 4,541 4,617 106 64.30 52.02 -39.30 产销量情况说明 1）报告期内，食品添加剂产品销量和生产量同步增长，第四季度产品销售畅旺，库存对比去年同期减少 19.62%。 2）报告期内，生化原料药及制剂产品销量增长，但由于前一年度为升级转移计划备货充足，因此生产量涨幅小于销量涨幅，同时有效消化了前一年度的库存，年末库存对比去年同期大幅减少。 3）报告期内，医药中间体产品产量和销量大幅增长，主要是四乙酰核糖的下游客户开发新产品需求，产品市场需求大增，公司抓住市场机遇消化了大部分原滞销的四乙酰核糖产品，因此年末库存同比大幅下降。 (3).(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4). 成本分析表成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明 食 品 添 加剂 原材料 41,316.12 70.32 28,133.30 67.72 46.86 能源 7,071.72 12.04 5,318.72 12.80 32.96 人工 3,741.34 6.37 2,428.35 5.85 54.07 折旧 2,649.74 4.51 1,544.81 3.72 71.53 其他制造费用 3,978.39 6.77 4,118.83 9.91 -3.41 小计 58,757.31 100.00 41,544.01 100.00 41.43 生 化 原 料药 及 医 药中间体 原材料 24,369.36 71.57 16,252.52 68.40 49.94 能源 3,487.06 10.24 3,077.17 12.95 13.32 人工 2,537.72 7.45 1,625.48 6.84 56.12 折旧 645.88 1.90 603.51 2.54 7.02 其他制造费用 3,009.60 8.84 2,202.72 9.27 36.63 小计 34,049.62 100.00 23,761.40 100.00 43.30 合计 92,806.93 100.00 65,305.41 100.00 42.11 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明 食 品 添 加原材料 41,316.12 70.32 28,133.30 67.72 46.86 2021 年年度报告 14 / 178 剂 能源 7,071.72 12.04 5,318.72 12.80 32.96 人工 3,741.34 6.37 2,428.35 5.85 54.07 折旧 2,649.74 4.51 1,544.81 3.72 71.53 其他制造费用 3,978.39 6.77 4,118.83 9.91 -3.41 小计 58,757.31 100.00 41,544.01 100.