审计监察部.doc

审计监察部审计监察部审计监察部部门名称：审计监察部上级部门：财务中心下级部门：审计监察组部门本职：审计监察公司各项经营管理活动，督促并协助各管理层完成工作目标与工作计划。主要职能：（1）贯彻执行国家审计法律、法规和有关的统一财经制度，制订公司内部审计监察制度，经批准后组织实施并监督执行。（2）参与研究制订其它有关规章制度。（3）制订年度审计监察工作计划，经批准后组织实施。（4）对公司及所属内部独立核算单位的财务、存货、财产的完整安全进行审计监察。（5）对公司内部控制制度的建立健全、有效性与执行状况进行审计监察。（6）对公司及所属内部独立核算单位的财务收支计划、投资和费用预算、信贷计划的执行以及经济效益进行审计监察。（7）对公司及所属内部独立核算单位的基建工程项目的概（预）算的执行、建设成本的真实性和经济效益进行审计。（8）对公司及所属内部独立核算单位的财会报表和经济核算报表的合法性和真实有效性进行审计。（9）审计监察公司行政领导、组织人事、采购、行销作业等方面的管理控制的合理性和有效性。（10）监察公司管理方针、目标、计划和规章制度的落实执行情况。（11）审计监察公司各种资源的使用效率与效果情况。（12）审计公司重要管理决策是否可行和有效。（13）对重要或大额经济合同、协议进行审计并对合同履行情况进行监察。（14）重要或大额财产购置、报损、报废的审计。（15）负责对公司部门经理级（含）以上管理人员离任审计和专项审计工作。（16）对严重违反财经纪律和公司规章制度、侵占公司资产、严重损失浪费等损害公司利益的行为进行专案审计。（17）监督检查公司档案资料的销毁工作。（18）参与有关的财产、财务、存货清查、盘点工作。（19）办理公司领导交办的专项审计任务，配合国家审计机关和董事会审计监察室对公司所进行的审计。（20）定期和不定期地向公司领导报告审计监察工作状况，提出完善控制和管理措施的建议。（21）配合培训部组织进行审计监察人员的政治业务素质培训与考核活动。（22）组织做好审计监察文件、资料、记录的保管与定期归档工作。（23）组织做好保密工作。管辖范围：（1）审计监察部员工。（2）审计监察部所属办公场所、卫生责任区。（3）审计监察部所属办公用具、设施设备。扩展阅读：审计监察部岗位职责审计监察部部门职责一、拟定公司内部审计管理办法和规章制度。二、拟定审计工作计划。三、对公司的财务收支及各类经营活动进行审计监督。四、对公司和部门内部制度的执行情况进行审计并提出改进建议。五、对经济合同的签订及执行情况进行审计监督。六、负责对公司的招投标过程及结果进行审核监督。七、独立开展公司的审计监控工作，规范公司的生产经营及财务收支行为，随时掌握盈亏情况及潜亏因素，并提出审计建议，促进经营管理，为公司领导和各部门了解实际情况，制定政策提供依据。八、对在审计过程中提出的意见、建议及整改措施的落实情况进行跟踪检查，对整改不力的主要领导有权向上一级领导提出意见和建议。九、完成公司领导交办的其他审计工作。审计监察部部门人员岗位职责审计监察部经理职位名称直接上级岗位职责审计监察部经理董事长所属部门直接下级审计监察部审计专员1、在董事会的指导下，拟定公司审计监察相关制度，并提交董事会审定；2、组织公司财务及所属控股公司财务进行内部审计，对公司内部严重违纪的行为进行专项审计，并提交审计报告；3、参与并监督公司合并、分立、投资、租赁、资产转让、项目清理等重要经济活动；4、负责对拟签订的合同（协议书）进行审核把关工作，负责合同的跟踪管理；5、负责对公司的招投标过程及结果进行审核监督；6、负责公司的目标管理工作，保证公司体系运行有效，提供目标管理方面的管理依据和考察意见，参与开发项目目标管理的评价与研究；7、负责公司员工的检举、控告，并按规定进行处理和答复；8、开展领导干部离职审计，明确领导干部在职期间各项指标的完成情况。9、负责本部门文件、资料的日常管理及立卷归档工作10、初步拟定审计监察部的岗位配置、职位说明书及业绩考评指标11、负责对本部门员工施绩效考评，并提供奖惩、任免、晋升建议12、遵照公司的权限规定，行使费用与合同审批权审计专员职位名称直接上级岗位职责审计专员审计监察部经理所属部门直接下级审计监察部无1、及时完成对项目的节点考核，力争对项目的节点经济状况的分析准确、及时。2、及时完成对竣工项目的决算审计工作，对竣工项目的全面情况进行分析，为公司进行决策提供依据。3、收集与各分包结算相关的施工图纸、工程签证、设计变更等资料，对各项目部上报的各分包单位的结算进行认真、仔细的审查、核对。4、对审查过程中遇到的不明事项，坚持深入施工现场，到第一线了解情况。对合同中有疑问的条款及时向合约部咨询，确保分包审计结果的真实性、准确性。5、分包结算审核工作必须坚持现场核实与施工图纸计算为原则，不得与分包方采取未经测算议价结算的方式。6、及时向部门领导反映各分包单位的审计情况，对审计完毕的结算资料及时整理、归档。7、完成对公司及其下属单位的财务收支审计，检查会计原始凭证、帐簿、报表等财务资料的真实性、准确性和合规性。8、检查企业的经营业绩的真实性和年度经营目标的完成情况，为公司对下属企业年度绩效考核、奖罚提供依据。9、开展经济效益审计，对单个项目进行抽查，其中亏损的工程项目必查，查找原因，为领导决策提供依据。10、接受公司领导的指令，对其指定的审计事项进行审计。审计监察部人员任职要求序号1234567类别审计监察部经理任职资格要求内容学历及专业大学本科以上学历，审计、财务有等相关专业毕业职称岗位证书工作经验年龄要求性别要求身体条件中级以上职称具有审计师或注册会计师资格5年以上审计相关工作经验，3年以上审计主管工作经验30岁以上不限健康1、精通国家财税法律规范、国家财务核算业务，具有优秀的职业判断能力和丰富的财会项目分析处理经验；2、了解审计领域发展趋势，掌握最新审计理论和方法；8其他条件3、熟练公司财务会计、审计、税务等业务的全套流程；4、熟练使用财务等软件及OA等办公软件；5、沟通协调能力强，对审计工作有较深的理解；6、做事认真，有责任心。序号1234567类别学历及专业职称岗位证书工作经验年龄要求性别要求身体条件审计专员任职资格要求内容大学本科以上学历，审计、财务等相关专业毕业中级以上职称具有审计师或注册会计师资格3年以上审计专员工作经验28岁以上不限健康1、精通国家财税法律规范、国家财务核算业务，具有优秀的职业判断能力和丰富的财会项目分析处理经验；2、了解审计领域发展趋势，掌握最新审计理论和方法；8其他条件3、熟练公司财务会计、审计、税务等业务的全套流程；4、熟练使用财务等软件及OA等办公软件；5、沟通协调能力强，对审计工作有较深的理解；6、做事认真，有责任心。第 6 页 共 6 页