JC宠物店创业计划书2(有财务报表)(共34页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上 目录 第一章创业计划概要. 错误！未定义书签。 1.1公司名称及创业团队简介. 错误！未定义书签。 1.1.1公司名称 . 错误！未定义书签。 1.1.2创业团队 . 错误！未定义书签。 1.1.3成员介绍 . 错误！未定义书签。 1.2主要产品与业务. 错误！未定义书签。 1.3企业主要发展战略. 错误！未定义书签。 1.4市场机遇和竞争环境. 错误！未定义书签。 1.5投资与财务. 错误！未定义书签。 第二章创业企业简介. 错误！未定义书签。 2.1企业概况. 错误！未定义书签。 2.1.1成立时间公司 . 错误！未定义书签。 2.1.2企业法律形式与创立者 . 错误！未定义书签。 2.1.3企业资本结构 . 错误！未定义书签。 2.2企业业务范围. 错误！未定义书签。 2.3企业发展宗旨与战略. 错误！未定义书签。 2.4企业未来三年发展规划及更长远的设想. 错误！未定义书签。 第三章 产品和服务. 错误！未定义书签。 3.1产品背景. 错误！未定义书签。 3.2产品具体内容和服务. 错误！未定义书签。 3.2.1产品类别 . 错误！未定义书签。 3.2.2服务类别 . 错误！未定义书签。 3.2.3 服务宠物类别. 错误！未定义书签。 3.3目标顾客. 错误！未定义书签。 3.4产品与市场上的优势. 错误！未定义书签。 第四章市场分析. 错误！未定义书签。 4.1宏观环境分析（PEST）. 错误！未定义书签。 4.1.1政治与法律因素 . 错误！未定义书签。 4.1.2人口与经济环境 . 错误！未定义书签。 4.1.3科学与技术 . 错误！未定义书签。 4.1.4 自然与环境. 错误！未定义书签。 4.2 行业环境与竞争分析 . 错误！未定义书签。 4.3企业内部环境分析. 错误！未定义书签。 4.4市场分析结论（SWOT分析） . 错误！未定义书签。 第五章 营销计划. 错误！未定义书签。 5.1营销目标. 错误！未定义书签。 5.2营销分析. 错误！未定义书签。 5.3产品策略. 错误！未定义书签。 5.4价格策略. 错误！未定义书签。 5.5广告与促销策略. 错误！未定义书签。 5.5.1广告促销 . 错误！未定义书签。 5.5.2实体店促销 . 错误！未定义书签。 5.5.3公共关系 . 错误！未定义书签。 5.5.4建立公司网页 . 错误！未定义书签。 5.6成本预测. 错误！未定义书签。 第六章运营计划. 错误！未定义书签。 6.1营业地的选址和布局规划. 错误！未定义书签。 6.1.1选址决策 . 错误！未定义书签。 6.1.2店面布置 . 错误！未定义书签。 6.2服务的流程和实施的方法、技术. 错误！未定义书签。 6.2.1服务流程 . 错误！未定义书签。 6.2.2实施方法 . 错误！未定义书签。 6.2.3服务技术 . 错误！未定义书签。 6.3资源和原材料的供应. 错误！未定义书签。 6.4需购置设备. 错误！未定义书签。 6.5商品质量管理. 错误！未定义书签。 6.5.1商品标准 . 错误！未定义书签。 6.5.2质量控制 . 错误！未定义书签。 6.6库房管理. 错误！未定义书签。 6.6.1库房管理的目的 . 错误！未定义书签。 6.6.2库房管理内容 . 错误！未定义书签。 第七章组织和人力资源计划. 1 7.1企业所有者形式及组织模式. 5 7.2企业管理的组织结构. 5 7.2.1企业组织结构 . 5 7.2.2人员统计 . 6 7.2.3企业职责 . 6 7.2.4企业部门人员安排 . 错误！未定义书签。 7.3人力资源规范管理. 6 7.3.1人力资源管理原则 . 6 7.3.2招聘录用制度 . 7 7.3.3劳动合同及运用 . 8 7.3.4员工培训 . 错误！未定义书签。 7.3.5员工绩效考核和晋升制度 . 9 7.3.6薪酬福利管理制度 . 11 第八章 财务分析. 14 8.1启动资金的构成. 14 8.2销售预测. 14 8.3投资项目. 14 8.4人事费用支出. 15 8.5资产负债表. 16 8.6现金流量表. 19 8.7损益表. 20 第九章风险评价和对策. 21 9.1市场风险. 21 9.2财务风险. 21 9.3贪污、盗窃风险. 21 9.4灾害风险. 22 9.5质量风险. 22 9.6管理风险. 23 9.7政策风险. 23 第十章 附件. 错误！未定义书签。 附件一： . 24 附件二: . 26 附件三 . 27 注：如需前6章内容，请搜JC宠物店创业计划书1 第七章组织和人力资源计划 7.1企业所有者形式及组织模式 企业为普通合伙制企业。 投资人的出资方式均为货币，出资人对企业的利润和亏损按出资人实际出资比例分配、 分担。企业所有权归全体合伙人所有，退出、转让或吸收新的合伙人必须经全体合伙人一致 同意。 企业初期采用直线职能结构的组织模式，由全体合伙人共同执行合伙事务。 企业所有权与经营权分离，实行总经理负责制。总经理下设总经理助理，财务部经理， 市场部经理，人事行政经理。其中除总经理助理外其他部门所属员工直接想起部门经理报告， 各部门经理及总经理助理向总经理报告。 7.2企业管理的组织结构 7.2.1企业组织结构 总经理 总经理助 理 市场部 财务部 人事行 经理 副经理 仓管人员 经理 经理 助理 运营主管 销售人员 出纳 7.2.2人员统计 总经理1人。 总经理助理1人。 财务部：经理1人,下设财务部经理助理1名，出纳人员1名。 市场部：经理1人,下设销售人员1名，运营主管1名。 人事行政部：经理1人,下设运输人员1名。 7.2.3企业职责 企业采用总经理负责制。在企业经营过程中，总经理实际拥有战略决策权，各项重要事务由其统一指挥、统一领导。各部门经理及总经理助理只接受总经理命令和领导，避免出现领导指挥混乱的现象。 企业所有权与经营权分离，即在企业实际经营过程中，合伙人在执行经营事务时按所任职务执行权力及义务，不得以出资人身份随意使用决策、调度等权利。 7.3人力资源规范管理 7.3.1人力资源管理原则 1、确保并提高组织的结构、工作分工的合理性和灵活性。以公平、公正、公开地对待每一位员工。 2、创造理想的组织氛围，鼓励创造性，培养员工积极向上的作风，并为合作、创新和全面质量管理的完善提供支持，从而促使全体员工将企业的成功当作成自己的义务，提高员工个人和组织整体业绩。 3、为员工提供晋升及培训机会，给予合理的工资福利，委以适当的权利，为员工充分发挥潜力提供所需支持。 7.3.2招聘录用制度 1、员工招聘程序： 1.部门提2.经总经 3.人力资4.应聘者 理批准 出 源 资 招聘计划 部联系招格审查 5.测评与 6.批准录7、招聘评 筛选 用 估 由于是新发展的企业，所以企业初期由外部招聘进行招募，主要选择的招聘方式： 广告招聘 通过报纸、杂志、广播电视、网站等方式进行招聘，由于广告招聘信息面影响广，可吸引较多的应聘者。 校园招聘应届毕业生 校园应届毕业生的加入会给企业注入新的活力，但由于企业处于发展初期，所以会选择潜力大的优秀者来重点培养。 人才招聘会 可直接获取大量的应聘者信息，节省成本，缩短招聘周期。 中介机构招聘 借助这些机构，公司与求职者均可以直接获取大量应聘者的信息，同时也可以传播各自的信息。 网络招聘 传播范围广、速度快、成本低、供需双方选择余地大，且不受时间地域的限制。 当企业发展到了一定的规模就可以选择内部招聘，以竞争上岗的方式选择最优秀的人才，保持企业内部的稳定性。 2、人员测评与筛选 采用面试法，通过双方正式交谈，了解应聘者业务知识水评、工作经验、语言表达能力、反应能力等来选择表现优异的人进入企业。 3、招聘评估 通过对成本效益评估、录用人员评估、录用人员质量评估进行招聘结果的成效评估与效度评估（真正测评到了的品质与想要测评到的品质的符合程度）、信度评估（系列测评所得到的结果稳定性与一致性的高低）的招聘方法的成效评估进行判断。 7.3.3劳动合同及运用 人力资源部培训师 人力资源部 受训部门 （或外聘培训师） 培训时间、地点 落实 下发培训计划 做好培训准备 通知 和工作安排 做好教学准备 通知员工做 培训实施 好受训准备 培训效果 评估流程 情况分析： 确定需要 组织 工作 设定目标 个人 拟定方案 进行活动 总结评价 转移效果 2、培训制度 注重企业的内部培养，希望公司在发展的同时，员工个人也能得到相应的成长。对于缺乏经验或经验不足的员工，企业进行员工培养，造就优秀人才。 （1）由于是新企业，所以首先要对员工进行公司介绍、经营理念、安全教育、规章制度的培训，时间可以安排在一周内。 （2）针对不同职位，对知识和专业技能进行培训，按照职级的高低安排培训的先后次序，从上而下，先培训和发展管理骨干，特别是中上层的管理人员，以加强领导素质，继而培训基层员工。 7.3.5员工绩效考核和晋升制度 1、绩效管理的过程（PDSF） 公司战略 招聘 员工管培训发薪酬系 经营战略 公司绩效 公司经营计划 绩 目标与标准 效沟 绩 绩效 部门绩效 部门工作承诺 通与 效 反馈 目标与标准 绩 考 个人绩效 个人工作承诺 效信 目标与标准 息收 绩效改进计划 集 2、绩效考核制度 通过销售的业绩对财务部、人力资源行政部、供应部以及市场部进行绩效考评。 （1）财务部、人力行政部、供应部： 工作绩效占60%, 以企业最终销售利润最为标准。 个人行为、纪律性占20% 以员工手册的规定和公司的各项规章制度、工作流程等最为考核标准。 360度考核20% 从不同层面的人员中收集考评信息，员工自己、上司、直接部属、同仁同事甚至顾客等全方位的各个角度来了解个人的绩效。 （2）市场部： 工作绩效占70%, 以销售带来的最大利益和销售的结果作为标准。 个人行为、纪律性占20% 以员工手册的规定和公司的各项规章制度、工作流程等最为考核标准。 360度考核10% 从不同层面的人员中收集考评信息，员工自己、上司、直接部属、同仁同事甚至顾客等全方位的各个角度来了解个人的绩效。 3、晋升制度 工作优异者可根据绩效考核和其他能力的审查标准获得晋身机会。不仅要绩效好，而且要具备一定的能力。根据绩效考核的结果与对某业务能力的掌握来判断是否选择晋身。 7.3.6薪酬福利管理制度 1、公司人员基本薪酬（不包括红利） 职务 个数 平均单位工资 总计 （个） （元/月） （元/月） 总经理 1 2500 2500 总经理助理 1 1500 1500 财务部门经理 1 2000 2000 出纳人员 1 1500 1500 人事部门经理 1 1800 1800 运输部门主管 1 1500 1500 销售人员 1 1300 1300 市场部门经理 1 1800 1800 仓储管理人员 1 1300 1300 总计 9 15200 2、工资计算 将不同部门，不同岗位进行岗位定级，根据不同岗位、员工年龄、年资、绩效考核高低、责任大小等因素的基础上，进行工资计算。 工资 基本工资 奖励工资 基础工资 奖金 工龄工资 全勤奖 不休假奖 职务工资 超产奖 津贴 年终奖 效益奖 岗位工资 专项奖 地区津贴 安全奖 创新奖 3、福利制度 第八章财务分析 8.1启动资金的构成 在资金的筹集方面，我们主要采取内部合伙的形式，其中主要的结构如下： 表1 注册资本的构成 资金来源：公司成立初期共筹集资金90万元。主要是通过合伙人员共同出资集得。 8.2销售预测 未来三年销售预测 表2 销售收入预表 单位： 万元 项目 2011年 2012年 2013年 主要区域 成都 成都 成都 销售收入 24 26.5 32 8.3投资项目 表3 投资项目说明 投资项目 说明 价格 企业开办费 登记注册和营业执照费 1万元 店面：租赁方式 占地面积180 5万元/年 店面装修 中高等装修 20万元 机器：购置方式 主要包括狗狗的清洗机器, 3万元 美容台,浴缸,吹水机,电剪,美容 工具,毛巾等 设备： 美容台6个 美容台：5000元 热水器4个 热水器:3000元 浴缸6个 设备种类，技术规定 浴缸:5000元 吹水机4个 硬件设备，不允许破坏，吹水机:1000元 电剪3个 如有损坏，需要按公司规定负电剪:1000元 洗涤用品50种 责。 洗涤用品:5000元 电脑2台， 电脑：6000元 电脑桌2台 电脑桌：500元 网络设备等 网络设备等：500元 办公工具：杯具，桌子,沙沙发：2500元 发，办公文具等 书店日常办公必需品，如杯具：1000元 有破坏按原价赔偿。 桌子:1000元 办公用品：2000元 车辆：车 用于宠物店接送顾客和宠物 普通车型 8万元 每月平均机器购置费： 用于及时补充缺少的机器扩充1万元/月 机器种类吸引顾客的眼球。 总投资：元 8.4人事费用支出 表4 员工薪金表 年月员工姓职务 基本工资业绩奖金（包括职务津贴应扣工资总额（元） 份 名 （元） 福利） （元） 费 500 总经理 2500 3000 200 2000 总经理助1800 理 财务部门2000 200 2200 经理 出纳人员 1500 200 1700 200 2000 人事部门1800 经理 运输部门1500 200 1700 主管 销售主管 1800 200 2000 销售人员 1300 200 1500 200 2000 市场部门1800 经理 供应部门1700 200 1900 经理 采购部门1700 200 1900 经理 仓储管理1300 200 1500 人员 合 23400 计 8.5资产负债表 表5资产负债表 单位： 万 元 项目 第一年 第二年 第三年 1.资产 流动资产 货币资金 5.478 5.769 5.812 应收票据 0 0 0 短期投资 0 0 1 应收帐款 0 0 0 其他应收款 0 0 0 存货 1.3 1.35 1.38 待摊费用 0 0 0 待处理流动资产净损失 0 0 0 其他流动资产 0 0 0 流动资产合计 6.778 7.119 8.192 固定资产： 固定资产原值 15.659 16.021 16.453 减：累计折旧 3.945 4.312 5.424 固定资产净值 11.714 11.709 11.029 无形资产 0 0 0 待处理固定资产净损失 0 0 0 非流动资产合计 11.714 11.709 11.029 资产合计 18.492 18.828 19.221 2.负债及所有者权益 流动负债 短期借款 0 0 0 应付票据 0 0 0 应付账款 0 0 0 应付职工工资 2.34 2.34 2.34 应交税金 1.152 1.265 1.501 应付利息 0 0 0 其他流动负债 0 0 0 负债合计 3.492 3.605 3.841 所有者权益 实收资本 15 15 15 资本公积金 0 0 0 盈余公积金 0 0 0 未分配利润 0. 0.223 0.38 所有者权益合计 15 15.223 15.38 负债和所有者权益合计 18.492 18.828 19.221 8.6现金流量表 表6第一年到第三年的现金酒量实际情况及收益质量 单位：万元 年份 第一年 第二年 第三年 一、经营活动产生的现金流量 销售商品，提供劳务收到的现金 24 26.5 32 收到的税费返还 0 0 0 收到的其他与经营活动有关的0 0 0 现金 现金流入小计 24 26.5 32 购买商品，接受劳务支付的现金 1.0 1.0 0.8 支付给职工以及为职工支付的4.815 4.815 4.815 现金 支付的所得税 0 0 0 支付除所得税外的各项税款 1.11 1.33 1.501 支付的与其他经营活动有关的0 0.15 0.21 现金 现金流出小计 7.167 7.01 7.306 经营活动产生的现金流量净额 16.833 19.33 22.985 二、投资活动产生的现金流量 构建固定资产所支付的现金 14.439 0 0 投资活动产生的现金流量净额 14.439 0 0 三、筹资活动产生的现金流量 借款所得到的现金 10 0 0 四、汇率变动对现金的影响 0 五、现金及现金等价物净增加额 18.5 19.537 24.378 六、年初现金余额 0 24 26.34 七、本年现金余额 18.5 43.537 50.718 8.7损益表 表7 第一年到第五年的经营成果 单位： 万元 项目 第一第二第三年 年 年 一：主营业务收入 24 26.5 32 减：主营业务成本 12.177 13.25 15.61 主营业务税金及附加 1.152 1.265 1.501 二：主营业务利润 10.671 11,825 13.18 加：其他业务利润 0 0 0 减：管理费用 5.228 5.728 6.027 财务费用 0 0 0 营业费用 0.6 0.6 0.6 三：营业利润 4.843 5.497 6.553 加：投资收益 0 0 0 补贴收入 0 0 0 营业外收入 0 0.12 0.2 减：营业外支出 0 0.13 0.19 四：利润总额 4.843 5.487 6.563 减：所得税 0 0 0 五：净利润 4.843 5.487 6.563 第九章风险评价和对策 9.1市场风险 风险预测： 企业经营存在着竞争和竞争对手。不管是在宠物医疗行业还是在宠物美容行业中，不能够准确对宠物屋进行定位，不能够区别我们的特色。 应对风险策略： 我们将通过市场和广告这些方面进行大力度的宣传，准确的突出企业特色：是属于我们年轻人自己的品牌，将传统理念与现代时尚和科技相互结合的宠物服务，以专业性、和技术性创造专属“宠物经济”的时代，改变人们对此行业的传统观念。 9.2财务风险 风险预测： 公司在经营过程中可能面临收益过少，也可能出现应收款过大，坏账呆账过多，这将会挫伤了投资者的积极性，从而导致资金来源中断等风险的出现。 应对风险策略： 公司要把建立良好的信用和经营信誉作为重点，重视应收账款的回收，制定详细的收款计划，对公司资金运作状况做一个详细的全面预算，逐步提高流动性比例，积极做好盈利能力分析完善财务分析指标体系，切实规避财务风险。再融资上采取谨慎多元化的融资模式，制定多种筹资、融资的可行性方案，以减少资金短缺、中断的可能性，努力将融资风险降到最低。 9.3贪污、盗窃风险 风险预测： 企业内部人员私吞，他人行使的盗窃行为，等一系列的贪污盗窃行为。 应对风险策略： 加强企业内部监管，增加监控设施，培训卖场人员的防盗意识，损失严重的情况下交给公安机关处理。 9.4灾害风险 风险预测： 地震、洪水等自然灾害带来的损失；抢劫等犯罪案件带来的损失。 应对风险策略： 自然灾害风险采用预防控制策略和接受策略。自然灾害在可预料时将物品及其他的物资、资产予以转移，将企业损失降到最低；部分资产无法转移或灾害不可预见时只能采用接受策略。 9.5质量风险 风险预测： 第一类情况，商品因质量不合格无法出售，给企业带来损失。第二类情况，不合格商品为顾客带来伤害时，承担各类损失和责任，还会给企业信誉带来影响。 应对风险策略： 第一类情况，采用控制风险策略。采用预防性控制风险方式在下列情况：一是从供应商处取的商品时对商品质量进行严格检查，在允许的范围内，将次品率降到最低；二是在商品储存的过程中，注意商品保养和管理，避免应保养不当造成商品质量下降。另外若在企业与顾客双方不知情的情况下，将质量不合格的商品出售个顾客时采用抑制性控制，及时换货并向顾客道歉，避免造成企业信誉损失。 第二类情况，采用接受风险策略。在企业与顾客双方不知情的情况下，将质量不合格的商品出售个顾客，不合格的商品给顾客带来人身伤害时，应采取接受风险的策略。给顾客赔礼道歉并给予相应的补偿，还要承担相应的民事刑事责任。 9.6管理风险 风险预测： 管理制度不够完善、使用人员不当、没有建设有效地监督机制而造成经营管理上的风险。 应对风险策略： 采用回避风险策略；管理风险看我由企业建立完善的管理制度、惩处制度。 9.7政策风险 国家政策以影响企业生存和发展，特别是政治因素。政治稳定，实现项目预期效果的可能性就大，反之则会影响项目预期效果的实现。就我国当前的政治环境来说，政局稳定，经济发展迅速，国家也通过不同的政策来引导和激励投资，拉动经济增长，这样的环境有利于企业实现预期目标。 第十章 附件 附件一： 市场调查问卷表 亲爱的爱宠友人： 您好！为了了解宠物市场的发展状况，我们特设此问卷。感谢您从百忙之中完成此问卷。祝您工作顺利，生活愉快！ 您的性别： 1.男（ ） 2.女（ ） 如果以后有机会，您愿意养宠物吗？ 1愿意( ) 2不愿意( ) 如果饲养宠物，您会选择： 1. 狗( ) 2.猫（ ）.兔子（ ）.仓鼠（ ）.豚鼠（ ）.龟（ ）.水族（ ） 其他（请具体填写）：_ 您常用什么方式得到宠物粮食及用品？ .自制（ ） .网上购物（ ） .店铺购买（ ） .超市购买（ ） 目前您家宠物吃什么品牌的粮食？ .皇家（ ）.冠能（ ）.康多乐（ ）.宝路（ ）.卡玛（ ）.牛油果（ ） 其他（请具体填写）：_ 您最喜欢给宠物买什么？ .宠物食品（ ）.宠物玩具（ ）.宠物衣服（ ）.宠物用品（ ） 您的宠物的寄养方式 宠物店（ ） .亲戚朋友家（ ） 您的宠物在宠物店寄养的频率是多少？ 1. 经常出差每个月寄养2-3天（ ） .过年过节寄养（ ） .从未寄养（ ） 其他（请具体填写）：_ 宠物寄养您的要求和能够接受的价位？ 1. 笼子寄养，每天喂食一到两次，每天遛一到两次，不洗澡，价位20-30元每天（ ） 2. 围栏寄养，每天喂食一到两次，每天有零食有玩具，每天遛两次，一周洗澡一次，价位50-100 元每天（ ） 3. 贵族式寄养，单独房间，根据您的要求个性化定制，特别照顾，让您的宝贝有家的感觉， 视频随时上网可看到自己的宝贝，价位100-300每天（ ） 您家的宠物有定时送到宠物店护理的习惯吗？频率大概是多少 .没有（ ）.每月一次（ ）.半年一次（ ）.一年一次（ ）.特殊节日去（ ） 您会给宠物做疫苗防疫吗？ 1.是（ ） 2.否（ ） 您觉得宠物每月能让您接受的开销是多少？ 1、