出差规定(报销)(共3页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上公司出差管理规定参照本公司现行规定，根据公司发展实际情况，本着“保证支出、鼓励节约、区别对待”的原则，制定员工出差管理规定如下：一、乘坐交通工具及有关规定1、员工出差可乘坐的交通工具，按照公司规定的标准乘坐，其标准由公司根据员工所处岗位及其他具体情况而定，具体见附表（一）。2、员工出差乘坐的交通工具如需超标准乘坐，事先应征得总公司董事长同意批准，事后按报支的有关程序到总公司董事长处特批。否则，超标准部分的费用自理。3、降低标准乘坐交通工具者，火车持票按附表（二）的规定补贴。4、凡遗失车票者，须写书面说明，经所在部门负责人证明和分管领导签字特批后，并附上其他发票方可作为报销依据由财务部门审核报销。5、出差人员经批准因私事绕道而增加的开支自付，绕道增加的包干补贴也应扣除。二、出差时间及城市标准规定1、出差时间规定出差当天往返，4小时内按日伙食补贴及市内交通费补贴的一半支付伙食及交通补贴；4小时（含）以上按一天支付伙食补贴及市内交通费。出差非当天往返的，以实际出差小时计算，每24小时为一整天，凡整数天以外时间部分，未超出12小时的，按半天计算，超出十二小时（含）的，按一整天计算。凡出差只报销路途时间差旅费补贴的，路途时间以自出差日起所有路途合计时间作为报销补贴时间计算依据。2、出差城市标准规定出差差旅费及交通费补贴的城市类别，以出差目的地城市类别为准。具体城市分类标准如下：特区：北京、上海、深圳、珠海、大连、厦门一类省会城市：广州、福州、杭州、南京、天津、海口、青岛二类省会城市：哈尔滨、沈阳、西安、昆明、济南、武汉、重庆、乌鲁木齐三类省会城市：郑州、石家庄、太原、南昌、长沙、南宁、西宁、兰州、银川、贵阳、成都、合肥、呼和浩特、长春地市：指各地市级或地区中心城市县城：县城级以下级别区域广东省内地市比照三类省会城市标准报销，县城比照地市标准报销。三、住宿费及出差补贴报销规定1、出差住宿费报销规定住宿费标准见附表（三）出差人员住宿费报销，凡实际住宿费在标准以内的，按实际住宿费票据报销，实际住宿费超出公司标准的，按公司标准报销。员工如实际住宿费低于公司标准的，按节约额的50%作为住宿节约奖励给个人，但实际住宿费一般必须达到公司规定标准的70%（含）以上，如低于70%的，则将实际住宿费视同于标准住宿额的70%计算节约奖励。出差地点为自己家（或父母家）所在地，剔除住宿费一项不予报销。出差地点在公司内部（包括集团公司下属子公司）且有住宿的，剔除住宿费一项不予报销。员工出差地点（集团公司下属子公司）不能安排住宿，由当地子公司出具不能安排的原因证明，出差人员凭证明和发票方可到财务报销有关票据。如为二人（含）以上一同出差，如无其他特殊情况，一般应以两人为单位入住标准间，凡两人同住标准间的，应以其中职位较高的一人的标准作为住宿报销标准，如有住宿节约额，将节约额总额平均奖励给各人。2、出差交通补贴、伙食补贴报销规定市内交通费、伙食补贴二项开支，实行限额包干，按出差的实际天数计发，具体包干标准见附表（四）、附表（五）。出差实际地点在公司内部（集团公司下属子公司）的，自出差之日起三日内按标准全额报销各项补贴，第四至十日按标准的50%执行，十日以后按标准的30%执行。带车出差的剔除交通费一项不实行补贴。凡出差期间报销了招待餐费的，按报销招待餐费次数扣除伙食补贴费，早餐按标准的20%扣除，中餐及晚餐按标准的40%扣除。4、员工外出参加会议、培训报销规定员工外出参加公司内部会议的，会议期间不报销各项出差补贴。员工外出参加其他公司举办的会议，会议期间伙食补贴、住宿费已由会议单位统一开支的，不应再回公司报销。如会议期间食宿、交通费用等由参加会议的单位自行负担的，应取得会议主办单位相关足以证明的材料，财务部才能报账。员工外出参加会议路途时间（不包括会议期间路途时间）可按规定报销出差补贴，但公司路途已由统一安排接送及食宿的除外。公司安排员工出外培训，培训费用、住宿费用、火车、轮船或飞机票等按实报支，其他各项补贴包括路途时间均不给予报销。四、出差申请和报支审批程序1、出差人员出差前需填写出差申请表，申请表需经部门经理签字同意，部门副经理（含）以上人员需经直属主管批准签字方可，特殊情况下可先口头申请，但事后必须补单，财务方可给予报销。总4（含）以上人员及区域总监出差除外。2、申请表作为预借差旅费的计算凭据和报支差旅费的事前控制凭证及财务报销的依据。3、出差人员返回单位后，无特殊情况者，必须在一周内将填写好的差旅费报销单及全部票据（车票、住宿发票等）和出差申请表粘贴好后交财务部门报销，无正当理由者每逾期一天罚款30元。4、财务人员根据有效的出差申请表审核其报销票据，计算填写其应发的各种补贴并签字审核。5、财务部将审核后的差旅费报销单交总经理核准。6、财务部门根据总经理核准后的差旅费报销单办理报销。7、子公司财务经理及总经理（负责人）的费用由区域财务经理和区域总监核准，区域财务经理和区域总监的费用由总公司财务部和总经理核准。五、差旅费报销补充规定1、出差期间，因公外出要请客用餐和购物送人等各种规定之外的开支，先征得部门经理或以上人员同意再行开支。报销时，报销人应填制费用报销单，按规定程序报销。2、出差期间遇法定节假日不作加班处理。3、报销招待餐费等需在票据后面注明发生时间、地点、事由、客户当事人等。六专心-专注-专业