差旅报销制度2017(共4页).docx

精选优质文档-倾情为你奉上差旅报销制度编 制：批 准：版 本：受控状态：分发号：2017412发布 2017412实施xxxxx有限公司发布专心-专注-专业差旅报销制度 差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用，下同）、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。在本市的不计为出差，不执行下列差旅费标准。1、员工出差应填写出差申请单,部门负责人须经总经理批准，凭出差申请到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币2000元的，须提前两天通知财务部)。2、出差类型：“短途”和“长途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。2.1员工出差交通费报销标准：2.1.1短途出差一般情况下公司不派公务车，且不得乘坐出租车，特殊情况下需要派公务车或乘坐出租车的，事前须由主管领导及主管部门审核批准方可予以报销。2.2.2长途出差在其区域内有公共汽车或火车的，须乘坐公共汽车或火车，因时间紧急或其他特殊原因可乘出租车或动车或飞机（但须事前申请批准方可）。2.2.3 部门经理及以下人员出差，乘坐公共汽车或火车，乘坐火车以硬卧为准，若自己需要乘坐软卧的，按硬卧报销，超出部分自己支付；特别情况下需要乘坐飞机的，必须经总经理审核同意。2.3 出差地点区分一类区：上海、北京、天津、沈阳、大连、哈尔滨、青岛、南京、广州、杭州、武汉、深圳、重庆、成都、西安； 二类区：省会城市、无锡、苏州、宁波、汕头、三亚、珠海、厦门、鄂尔多斯；三类区：淄博、潍坊、东营、威海、济宁、荷泽、烟台、临沂、泰安、德州、聊城、滨州、枣庄、日照、莱芜、唐山、秦皇岛、徐州、连云港、南通、镇江、常州、嘉兴、金华、绍兴、台州、温州、泉州、东莞、惠州、佛山、中山、江门、湛江、北海、桂林、包头、鞍山、洛阳、山阳、萍乡等其他地区2.4 出差时间核算及报销标准：（元/人/天）2.4.1出差核定标准，表（一）待定类别1类区2类区3类区住宿伙食市内交通住宿伙食市内交通住宿伙食市内交通董事长/总经理不限部门经理300元90元250元70元200元50元其它200元70元150元50元100元40元注：1）公司特别安排的活动除外；2）对方执行的，公司不予报销；3）两名同性别员工到同一地出差的，住宿费只按一人标准报销。4）出差乘坐火车或公共汽车晚上住宿在车上的，按伙食、市内交通标准补贴，不计住宿费用。（指火车或汽车到达时间在凌晨5：00以后到达出差目的地）3.员工差旅费报销规定：3.1 住宿费，交通费及餐费按规定标准凭相符的票据予以报销，超标自付（如有特殊情况，超标部分由财务部核实后报总经理审批方可报销）。由对方接待或公司安排的餐饮费、住宿费、交通费、交际费公司不予重复报销。3.2 出差期间业务招待费用标准提前与主管确认。3.3 出差人员无住宿费用时，住宿每天补助100元，需提交100元的发票。3.4 借款尚未报销或尚未归还者，财务部有权不再批复借款。3.5超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。发票后面需签上报销人姓名。3.6员工出差期间一律不计加班，若遇国家法定假日需要出差的，可进行调休。4.员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，部门负责人签字后，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。5.报销时间:“长途”归程两日内,“短途”为第二天。6交通费 员工在本市内外出办公的，只报销公交和地铁车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。特殊情况需要乘坐出租车的需经直接主管领导批准。7.业务招待费提前与主管确认，避免过度消费。8.费用单据8.1 所有费用单据原则上是税务局统一印制的正式发票且须加盖开出单位的“财务专用章”或“发票专用章”方为有效，不允许出现收据或白条。特殊情况需事前请示或报上一级主管领导同意可以特殊处理。8.2 费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。8.3 发票上的要素要完整，发票粘贴顺序按照粘贴单上的要求粘贴。8.4 对于丢失发票的规定，由丢失人写出详细情况（丢失发票、收据原则上应向发票、收据开出单位取得书面证明），经所属部门负责人签字后再报销：8.4.1 丢失住宿费发票的，无论住宿费多少，只能每天补助50元，并补交此金额的其他性质发票。8.4.2 丢失其他发票例如火车票，写明情况，提交车票购买信息，并补交其他性质等金额的发票。8.5 报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、招待费用在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。9.出差报销程序上级负责人审批 出差人员预支费用 出差人员凭票报销