总经理差旅费用报销管理规定(共4页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上总经理差旅费用报销管理规定根据公司实际情况，本着节约和实事求是的原则，对公司差旅费用报销管理做如下规定。一、出差管理 财务部是审核公司差旅费用的主管部门，对公司人员出差涉及的行程、费用、票据和标准进行有效审核。出差前应拟定出差方案并填写出差审批表，若因特殊原因未能及时办理出差审批手续的，应先通过短信或OA审批，回公司5个工作日内补签出差申请表。（一） 总经理出差报董事长审批。（二） 出差方案及出差工作报告由董事长审批并留存。（三） 出差费用超标的，填写差旅费用超标审批表，报董事长审批。二、费用标准（一）城市划分标准一线城市包括：北京、上海、天津、广州、深圳、苏州、杭州、南京、青岛、大连、厦门二线城市包括：除一线城市外省会城市三线城市包括：地级市四线城市包括：县、镇（二）乘坐交通工具标准乘坐出租车、汽车、火车，轮船和动车，根据工作需要可乘坐飞机和高铁。（三）交通费1、汽车、火车、轮船、动车、大巴交通费：在不超过乘坐标准的情况下，按出差审批表限定的有效行程内发生的车船费实报实销。超10小时以上乘坐火车硬座按票价的50%补贴。2、乘坐出租车的标准不得超过80元每次。3、未经批准，自行提高乘坐标准的，按合理线路结合本规定适用乘坐标准报销。（四）住宿费1、一线城市280元，二线城市240元，三线城市200元，四线城市160元。2、在乘坐的交通工具上过夜的无住宿费。3、会议单位统一安排住宿的按统一住宿标准报销，会议含住宿费的不再单独报销住宿费，在客人或朋友、亲戚家住的不报销住宿费。（五）生活补贴1、一线城市50元，二线城市40元，三线城市35元，四线城市30元。2、当天出差往返来回的每天补贴15元。3、出差期间按住宿地标准计算当天补贴，在途的按出发地标准计算当天补贴。4、由公司接待、或由出差单位、会议单位统一安排就餐的当天无生活补贴。三、特别规定（一）出差期间，非工作性差旅不予报销（如节假日期间差旅、走亲串友、回家差旅）。（二）出差期间不因遇节假日计算加班。四、报销审批（一）出差人填写差旅费用报销单，财务部审核后报董事长审批。（二）出差人凭差旅费用报销单、原始发票、出差申请表、差旅费报销行程表作为差旅费报销依据，超过出差标准的还应当附差旅费用超标审批表。未提交齐全的财务部有权退回报销人。（三）出差人员在回公司10个工作日内报销，超过10天无正当理由延迟报销的，处以50200元罚款。五、本规定由公司财务部负责解释。六、本规定自董事长签发之日起执行。附件1：出差申请表附件2：差旅费用超标审批表附件3：差旅费报销行程表 甘肃瑞和祥生物科技有限公司 二一四年九月一日附件1甘肃瑞和祥生物科技有限公司出 差 申 请 表年 月 日部门出差人预计出差天数预计出差费用借支金额按标准应乘坐的交通工具申请乘坐飞机申请乘坐飞机理由出差路线出差任务及要求部门负责人总经理审批董事长审批附件2甘肃瑞和祥生物科技有限公司差旅费用超标审批表年 月 日部门申请人交通费报销标准实际发生额超支金额超支原因住宿费报销标准实际报销金额超支金额超支原因本次出差累计超支金额 小写： 大写：部门负责人财务审核总经理审批董事长审批专心-专注-专业