2022年对农信社信贷管理制度建设和执行情况的调查 .pdf
对农信社信贷管理制度建设和执行情况的调查. :. 为全面掌握农村信用社信贷管理制度建设和执行情况,查找存在的不足 ,研究,探讨健全和改进的措施 ,人行龙江县支行对辖内农村信用社信贷管理制度的建设和执行情况进行了深入调查 . 一,基本情况(一)制度建设方面 .农村信用社自 1996 年与农业银行分设以来 ,在各级人民银行的有效监管和行业管理部门的直接领导下 ,通过自身的努力,各项信贷管理制度在发展中不断完善 ,在创新中不断健全,现已建立 ,健全信贷管理方面 6 大类,57 项,327 条内部规章制度 ,对贷款对象和条件,贷款种类 ,贷款方式和期限,贷款审批权限 ,贷款程序 , 信贷管理 ,信贷纪律 ,贷款责精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 1 页，共 5 页 - - - - - - - - - - 任等方面都做了详细规定,经过各级农村信用社的认真落实,不但促进了信贷业务的平稳健康发展 ,更为有效防范和逐步化解农村信用社信贷业务风险奠定了坚实基础 . (-)制度执行方面 .通过调查 ,我们发现大多数农村信用社的信贷人员及相关责任人员,在办理贷款发放 ,贷款管理 , 贷款回收的过程中 ,都能够做到按章操作 ,依法经营信贷业务,各相关岗位责任人员责任意识,执行内部管理规章制度自觉性进一步提高 ,突出表现为 :近两年来新增贷款手续基本完善,对部分不良信贷资产积极落实债权,内部授权进一步明晰,审贷分离制度的制约作用发挥明显,信贷人员岗位责任制得以有效落实 ,贷款责任追究制度能够深入贯彻. 二,存在的不足及产生的原因(一)制度建设方面 .一是制度建设缺乏超前意识,创新能力差,仍然停留在出现风险 ,发生案件之后才去查找漏洞,弥补缺陷 ,制度建设滞后于业务发展的步伐,具有预见性和前瞻性的制度建设匮乏 ,不利于信贷业务的发展 ,不利于提高农村信用社的经营管理水平 .如中长期贷款业务 ,消费信贷业务方面的操作规程 ,实施办法就是一项空白 ,阻碍了农村信用社经营空间的进一步拓展 .二是制度建设与信贷业务发展相脱节, 表现为现有的抵贷资产的管理办法还不够详尽,对抵贷物资的回收 ,保管,变现缺乏具体的操作规程 ,相关的帐务处理不够及时 ,缺乏明确的责任约束 ,难免造成抵贷资产的流失 .三是随着信贷业务的不断发展,经济形势的不断变化 ,有些制度亟待完善 ,如对贷款审批权限方面的规定,应紧密结合信用社的经营管理水平 ,当地的经济发展特点和信用状况,信贷人员的责任意识和业务能力等因素,给予科学 ,合理地界定 ,严格精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 2 页，共 5 页 - - - - - - - - - - 杜绝一刀切 现象,这样才能调动信贷人员的积极性,为农村信用社谋求更大的社会效益和经济效益创造条件.四是制度建设存在盲区 ,通过调查 ,发现农村信用社均未建立信贷人员离职审计制度 ,不利于明确信贷人员责任 ,防范其道德风险. (-)制度执行方面 .一是有些制度形同虚设 ,部分信贷人员思想认识不到位 ,存在侥幸心理 ,认为有些制度执行起来没有必要 ,过于繁琐 ,如个别农村信用社信贷人员不坚持审贷分离制度 ,发放贷款一人说了算 ,既当主任 ,又当信贷员 ,有些农村信用社贷后检查不及时,不严肃 ,致使贷款形成潜在的风险隐患.二是部分信贷人员由于业务素质差或政治素质不高,不严格执行信贷制度 ,认为只要不出大的风险 ,贷款回收有保障,就不用探求细节问题 ,存在严重的思想麻痹意识.由此产生诸如贷款利率执行或标识不准确,不及时进行贷款催收造成贷款诉讼失效等问题 .三是相应的制约作用未能充分发挥, 信贷部门与会计 ,审计,保全,法律等部门的制约制度没有能够认真执行 ,导致了贷款形态未及时调整,违规办理借新还旧,违规发放担保贷款等问题的出现.四是监督检查流于形式,为内部人员作案提供可乘之机,如某农村信用社发生的信用员截留贷款本金和利息,冒名顶替贷款案 ,就是因为农村信用社内控制度执行不力 ,监督检查不深入 ,不细致 ,致使信用员长期不受约束 ,最终酿成侵吞信贷资金未被发现的犯罪案件. 分析产生信贷管理制度建设和执行方面问题的原因可概括为三个方面 :一是农村信用社在制度建设和执行方面习惯于沿袭传统的经验和做法,致使很多制度本身已不适应当前业务发展变化的步伐 ;二是在信贷管理制度建设和落实方面存在着程度不同的重建设,轻落实 ,重形式 ,轻实质,重事后 , 轻预防 ,重教育,轻处罚 ,重督促 ,轻检查的不良倾向 ,不能有精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 3 页，共 5 页 - - - - - - - - - - 效发挥内部控制制度对业务风险的制约作用,致使其内控约束乏力 ,违法违规问题的滋生在所难免;三是由于具体操作人员业务素质不高 ,造成制度执行过程中发生扭曲. 三,改进的措施及建议(一)农村信用社管理人员要提高思想认识,防止思想麻痹意识的产生 ,做到警钟长鸣 .各信贷岗位人员要增强执行信贷管理规章制度的自觉性,严格遵守规章制度 ,按程序办理各项业务 . (-)农村信用社及行业管理部门应根据自身发展和农村经济的发展变化适时调整内控制度,要尽快修订贷款审批权限方面的制度 ,确保制度的科学性 .尽快完善抵贷物资管理方面的具体操作细则 ,减少人为造成的资产流失.尽快健全诸如信贷人员离职审计 ,消费信贷 ,中长期贷款方面的制度规范, 填补制度建设的空白 . (三)人民银行要加大对内控制度的监督检查力度,建立内控制度综合评价标准 ,定期对农村信用社的内控情况进行评价,及时纠正制度建设和执行方面存在的不足,提高农村信用社规范管理意识 ,推动其信贷管理制度的建设和落实,确保内控机制的有效性 ,为防范和化解农村信用社信贷风险提供坚实的保证 . 作者单位 :人行龙江县支行责任编辑 :丁辅精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 4 页，共 5 页 - - - - - - - - - - 文档编码：KDHSIBDSUFVBSUDHSIDHSIBF-SDSD587FCDCVDCJUH 欢迎下载 精美文档欢迎下载 精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 5 页，共 5 页 - - - - - - - - - -
