神东煤炭集团机电类资产管理办法.doc

神东煤炭集团机电类资产管理办法神东煤炭集团机电类资产管理办法第一章总则第一条为进一步加强神东煤炭集团公司(以下简称公司)机电类资产管理，规范公司机电类资产管理流程，实现资产的保值增值和资产管理与价值管理一体化，根据神东煤炭集团固定资产管理办法(修订)(神东2012340号)、神东煤炭集团公司全资产管理办法等相关规定，结合公司机电业务管理实际，制定本办法。第二条本办法所指机电类资产分为有偿使用资产和非有偿使用资产两部分。(一)有偿使用资产的范围：各生产矿井、地面生产单位和生产服务中心、开拓准备中心、设备维修中心的设备实行有偿使用管理。(二)非有偿使用资产的范围：除有偿使用资产以外的其它资产，如：各单位使用的小型设备、汽车、吊车、仪器仪表等。第三条本办法适用于公司及所属各单位。第二章组织与职责第四条公司机电类资产管理工作统一部署，整体规划。为充分发挥各部门、单位的职能，公司成立机电类资产管理领导小组(以下简称领导小组)。(一)领导小组成员组长：机电副总经理副组长：机电管理部经理成员：财务部、机电管理部分管资产管理的领导和业务主管、纪检监察部、设备管理中心主任和分管对外调剂副主任及相关人员、物资供应中心、设备维修中心和各单位机电矿长及相关人员。(二)领导小组职责：1.贯彻落实国家、地方、行业的有关资产管理方针、政策、法规、条例和规定，并监督执行；2.审定机电类资产管理制度及有关规定；3.对各单位资产管理工作进行指导、监督与考核。第五条领导小组下设机电类资产管理办公室，办公室设在机电管理部，职责是：1.贯彻执行国家、地方、行业的有关资产管理方针、政策、法规、条例和规定；2.负责起草、修改和下发机电类资产管理制度；3.负责组织机电类资产管理制度执行情况的检查；4.负责机电类资产全寿命管理的业务指导；5.负责资产管理系统运行的专业指导；6.负责非有偿使用设备的监督管理；7.负责计量器具管理的监督指导；8.参与机电设备报废鉴定；9.参与有偿使用设备资产盘点；10.对有偿使用设备及非有偿使用设备台账、实物监督管理。第六条各单位职责：(一)设备管理中心是有偿使用设备的管理单位，主要职责：1.贯彻执行国家、地方、行业的有关资产管理方针、政策、法规、条例和及公司相关制度；2.负责设备的全寿命管理；3.负责单体液压支柱管理；4.负责资产管理系统机电设备基础信息的录入和维护；5.负责有偿使用设备资产盘点及日常运行监督与检查；6.负责有偿使用设备台账建立；7.参与机电设备报废鉴定；(二)物资供应中心负责物资计划、采购、验收、储备、配送、索赔和废旧物资回收。(三)设备维修中心负责设备的大、项修及修旧利废。(四)财务部职责：1.负责公司资产日常价值管理、资产评估与处置；2.负责组织相关部门，对资产进行报废鉴定和减值测试；3.负责证件备案管理和价值核算；4.负责向股份公司申报资产处置、评估工作的申请和备案。(五)纪检监察部负责资产采购、报废鉴定及处置过程的监督。(六)设备使用单位负责非有偿设备全寿命管理和有偿设备现场运行管理，做好点检、日常维护保养、预防性检修和设备完好标准编制工作。第三章计划、采购管理第一节计划管理第七条需求计划要注明资金来源，按照资金渠道分为生产、专项、基建。按照订货周期分为年度、月度和紧急计划。(一)有偿使用机电类资产及“三防”物资储备计划由设备管理中心负责在选型确定后，编制需求计划，经机电管理部审核，公司分管领导审批后，物资供应中心执行采购。(二)固定胶带机，各使用单位提报需求计划，公司相关部门审批，物资供应中心执行采购。(三)移动式胶带机由设备管理中心统一提报计划，经公司相关部门审批后，物资供应中心执行采购。(四)小型移动设备由各使用单位向设备管理中心提报需求申请，设备管理中心结合全公司现有数量，汇总、平衡，可调剂的公司内部调剂，不可调剂的汇总后提报公司需求计划，机电管理部审批后，物资供应中心执行采购。(五)洗选设备，由洗选中心提报需求计划，经机电管理部审核，公司分管领导审批后，物资供应中心执行采购。(六)其他机电类资产由各使用单位提报需求计划，物资供应中心执行采购。(七)各单位在提报需求计划时，要求附技术标书，技术标书的编审按照神东煤炭集团设备技术管理办法的相关规定执行。第八条需求计划一经上报原则上不得变更，确因生产建设计划调整、设计变更等原因不得不对上报计划内容进行调整的，计划提报单位编制书面计划变更申请，并按原计划提报审批层级，逐级审批后，向物资供应中心提报，物资供应中心审批通过后再履行变更。第九条在抢险救灾过程中所需物资，现场总指挥可直接批准实施紧急采购。事后，属于神华集团总部集中采购的物资将采购结果以书面形式报集团物资管理部备案；属于神东煤炭集团公司集中采购的物资，将采购结果以书面形式报机电管理部和物资供应中心备案。第二节采购管理第十条属于集采范围内的物资转集团进行采购。第十一条非集采目录范围内的物资，由神东自行采购。第十二条合同按照神华集团公司相关规定执行。第四章验收管理第十三条依据国家规定和行业标准，结合设备和供应物资的品种，根据其重要程度分批收集、整理、编制、完善验收标准和规范，并报机电管理部审核后执行。第十四条按照合同对每批次物资或每台(套)设备签订验收备忘录或验收记录，并对验收存在的问题进行跟踪落实。第十五条设备使用时间、地点、组装调试的具体要求，由设备管理中心书面通知物资供应中心，并全程指导。第十六条合同规定须安装调试后办理验收手续的物资，基建项目由工程管理部出具安装调试报告，其它项目由设备管理中心出具安装调试报告。第十七条设备地面调试验收完成前所发生的吊装、拉运费用由物资供应中心承担，调试验收完成后费用由设备管理中心承担。第五章出、入库管理第十八条验收合格并出具验收单后，在ERP系统中办理接收入库手续，自动生成入库凭证并更新固定资产台账。入库时详细核对物资的名称、规格型号、数量、质量、配套情况及包装等，检查附带的说明书、技术图纸、资料、质量证明书等。第十九条机电设备类资产必须随进随出，不得在库存中滞留。第二十条机电类资产出库必须严格履行系统中办理出库手续。第二十一条出库后属于全资产管理的资产要先录入EAM全资产管理系统管理，属于固定资产、无形资产录入财务资产管理系统。第二十二条属于专项和生产成本购置的资产，各单位收到资产时，先完善EAM资产管理系统的资产信息，没有EAM设备编码的资产，由使用单位负责提交编码申请，财务在录入固定资产和无形资产必须要有EAM信息。第二十三条属于基建购入资产，各单位在资产领用出库时，按照领用明细建立EAM台账，各单位在结算期间按照正常入账资产管理，待财务资产结算完成后，一并确认。第二十四条定期对财务系统中的资产和EAM资产管理系统进行核对，确保财务账中的固定和无形资产与EAM资产管理系统一致。第二十五条资产有调拨、人员变动、位置变动等信息变动，各单位资产管理员要及时更新EAM台账信息。第六章运行管理第二十六条矿井采掘设备每天停机维护、保养时间不低于4小时，主运输、洗选设备每天停机维护、保养时间不低于3小时，外运装车设备每天停机维护、保养时间不低于1小时。第二十七条各单位严格按照公司相关规定执行设备预防性检修。第二十八条设备事故管理、润滑管理、“三率”管理等参见神东煤炭集团公司机电设备运行管理办法。第七章调拨管理第二十九条由调入单位提出资产调拨申请，经调出单位资产管理员、财务负责人和资产分管领导签字确认后，上报资产主管部门和公司财务部审核。第三十条调入单位办完资产调拨手续后，将属于调出单位的资产调拨单交予调出单位财务科、实物管理科后，方可进行实物调拨。第三十一条调拨单由调出单位填写，连同资产卡片一并附在调拨单后，调拨单所填内容必须与资产卡片内容一致；内容填写不完整，不予办理调拨手续。第八章维修及更新改造管理第三十二条设备维修中心负责全公司设备维修，设备维修中心没有能力承修的设备和部件按照公司招投标管理办法和设备大修管理办法相关规定执行。第三十三条生产服务中心将设备回撤后，设备管理中心组织承修单位、生产服务中心、设备使用单位对入厂设备进行验收。入厂设备要机体清洁，零部件齐全、完整(电气设备铅封完好)，具备通电验收条件的设备，必须进行通电验收，确保设备能够正常运转。第三十四条设备在维修、使用过程中不得进行破坏性拆件。第九章资产盘点第三十五条各单位必须在每年进行不少于两次的固定资产集中清查盘点。对于价值高、容易损毁和丢失的资产，要进行经常性的清查盘点。第三十六条设备管理中心每季度对有偿使用设备进行集中盘点，并建立设备台账上报机电管理部。第三十七条各使用单位必须定期对非有偿使用设备进行盘点，确保帐、物相符。第三十八条公司内部各单位合并、分立时，必须进行资产清查，按照规定办理资产的转移手续。第十章报废鉴定管理第三十九条资产报废作为日常管理工作进行落实，对无利用和修复价值的资产及时进行报废鉴定，固定资产报废严格按照国家和股份公司相关规定执行。第四十条各单位对于拟报废的资产，由本单位向资产监管部门提报资产报废申请，资产监管部门组织相关人员对拟报废资产进行现场鉴定，明确资产报废原因， 报废资产鉴定确认后，按半年由财务部统一汇总。第四十一条综、连采设备的报废，原则上以设备的过煤量为依据可适当参照设备使用年限；资产报废条件参见神东煤炭集团公司固定资产管理办法。第十一章监督与考核第四十二条机电管理部定期对设备管理中心建立的有偿设备使用台账、各使用单位建立的非有偿使用设备台账进行检查；检查包括年度定期检查与不定期检查。定期检查需成立资产检查小组，以现场核查的方式进行检查；不定期检查即日常工作检查，主要对数据报送、信息传递、上下级沟通等工作的及时性和质量进行检查。第四十三条资产发生增减变动时，没有及时建立或调整相关台账的单位，按照五型绩效考核相关要求执行。第四十四条各单位应定期和不定期对资产管理情况进行自查，并编制检查报告，报告中要反映资产管理基本情况、制度建设和执行情况、资产管理盲点和薄弱点等。第十二章附则第四十五条各单位根据本办法，结合本单位实际制定相应实施细则。第四十六条本办法解释权归神东煤炭集团机电管理部。第四十七条本办法自2014年5月29日起施行。11