第三章-个人理财.pptx

LOGO第三章第三章 储蓄规划储蓄规划返回目录返回目录目目 录录学习目标学习目标案例导入案例导入第一节第一节 储蓄规划的工具储蓄规划的工具第二节第二节 储蓄利息及利息税的计算储蓄利息及利息税的计算本章小结本章小结第三节第三节 个人储蓄的运用策略个人储蓄的运用策略2022-4-24返回目录返回目录学习目标学习目标（一）知识目标（一）知识目标掌握储蓄的概念及各类储蓄规划工具；掌握储蓄的概念及各类储蓄规划工具；掌握储蓄利息及利息税的计算、储蓄规划程序及掌握储蓄利息及利息税的计算、储蓄规划程序及技巧。技巧。（二）技能目标（二）技能目标能够根据各类储蓄规划工具的特点进行灵活选择；能够根据各类储蓄规划工具的特点进行灵活选择；根据储蓄利息计算利息总额及利息税并能够对各根据储蓄利息计算利息总额及利息税并能够对各类储蓄进行一定的规划。类储蓄进行一定的规划。 2022-4-24返回目录返回目录案例导入案例导入拟订目标强迫储蓄拟订目标强迫储蓄 都市月光族脱贫秘笈都市月光族脱贫秘笈 他们经常没钱，经常借钱，挣得不少，花得更多。他们有他们经常没钱，经常借钱，挣得不少，花得更多。他们有钱时什么都敢玩，什么都敢买，没钱时便一贫如洗，艰难度日，钱时什么都敢玩，什么都敢买，没钱时便一贫如洗，艰难度日，拿着丰厚的薪水，却打起贫穷的旗号。他们的口号是拿着丰厚的薪水，却打起贫穷的旗号。他们的口号是“心无杂心无杂念，享受现在念，享受现在”，超前消费是他们执着追求的生活理念。这就，超前消费是他们执着追求的生活理念。这就是曾经一度流行于都市里的白领月光族。是曾经一度流行于都市里的白领月光族。 对于自己经济时时面临危机，生活常常陷入困顿，月光族对于自己经济时时面临危机，生活常常陷入困顿，月光族终于开始反思，并渐渐觉醒。终于开始反思，并渐渐觉醒。“理财理财”，这个他们原本从来不，这个他们原本从来不屑的字眼，悄悄地被提上了议事日程。屑的字眼，悄悄地被提上了议事日程。 专家建议，对个人的财产状况要有清醒的认识，控制债务，专家建议，对个人的财产状况要有清醒的认识，控制债务，理性做理性做“负翁负翁”。一个家庭每月还款的月供最好不要超过家庭。一个家庭每月还款的月供最好不要超过家庭月收入的月收入的30%30%40%40%。在这个范围内，家庭财务还比较安全。此。在这个范围内，家庭财务还比较安全。此外，在负债的情况下要有统筹的考虑，为减少利息支出，可以外，在负债的情况下要有统筹的考虑，为减少利息支出，可以尽可能地利用利率最低的品种。尽可能地利用利率最低的品种。 2022-4-24返回目录返回目录 另外，拟订生活目标、开始记账找出财务漏洞也是成功理另外，拟订生活目标、开始记账找出财务漏洞也是成功理财好的开始，在生活中还应培养先积累再消费、强迫储蓄、财好的开始，在生活中还应培养先积累再消费、强迫储蓄、少用等少用等“好习惯好习惯”。同样是花钱，与其花在消耗型的享受不。同样是花钱，与其花在消耗型的享受不如花在投资型的享受。像汽车和家电都是短期的享受，对长如花在投资型的享受。像汽车和家电都是短期的享受，对长远的生活没有太大的帮助，价值也会随着时间折损。上英文远的生活没有太大的帮助，价值也会随着时间折损。上英文课就属于投资型的享受，价值不但不会折损，还能帮助自己课就属于投资型的享受，价值不但不会折损，还能帮助自己找到更好的工作、收入更高。所以在设定消费目标的时候，找到更好的工作、收入更高。所以在设定消费目标的时候，就要检视是否有投资性质。年轻朋友在理财之初，首要的财就要检视是否有投资性质。年轻朋友在理财之初，首要的财务目标应是储蓄务目标应是储蓄3 3至至6 6个月的生活必需，因为刚开始就业的前个月的生活必需，因为刚开始就业的前几年，年轻朋友可能不见得能很顺利地找到适合自己长远发几年，年轻朋友可能不见得能很顺利地找到适合自己长远发展的工作，有转换工作的可能性，为使转换工作过程中生活展的工作，有转换工作的可能性，为使转换工作过程中生活不至遭遇过大冲击，或是应付意外的支出，生活准备金是相不至遭遇过大冲击，或是应付意外的支出，生活准备金是相当重要的。当重要的。2022-4-24返回目录返回目录生活中的案例 小王是一位去年刚踏上工作岗位的大小王是一位去年刚踏上工作岗位的大学生，通过近一年的打拼，他现在的学生，通过近一年的打拼，他现在的月收入为月收入为30003000元，年底有元，年底有1 1万元的奖金，万元的奖金，以后将会逐年递增。目前已经有存款以后将会逐年递增。目前已经有存款2 2万元。万元。 他想购买一套属于自己的房子，应该他想购买一套属于自己的房子，应该怎么做？怎么做？2022-4-24返回目录返回目录专家建议 1 1、目前和父母同住，每月的花销大概在、目前和父母同住，每月的花销大概在800800元元左右，尽量避免不必要的开销。左右，尽量避免不必要的开销。 2 2、小王比较年轻，风险承受能力也相对较强，、小王比较年轻，风险承受能力也相对较强，但是年轻人的意外支出比较大，建议还是采用但是年轻人的意外支出比较大，建议还是采用具有一定强制储蓄特点的基金定投项目。只要具有一定强制储蓄特点的基金定投项目。只要年收益率能够达到年收益率能够达到10%10%左右，估算左右，估算6 6年左右就可年左右就可以攒够以攒够2020余万元。余万元。 加上年终奖金和未来工资的提高，加上年终奖金和未来工资的提高，6 6年后完全年后完全可以支付一套房子的首付。可以支付一套房子的首付。2022-4-24返回目录返回目录专家建议（续） 专家建议小王购房之后可以将房产的贷款期专家建议小王购房之后可以将房产的贷款期限选择在限选择在15152020年之间，若贷款期限过短，年之间，若贷款期限过短，则还款压力较大；期限过长，则会受国家政则还款压力较大；期限过长，则会受国家政策影响多缴纳利息。并且尽可能使用公积金策影响多缴纳利息。并且尽可能使用公积金贷款，一方面可以享受优惠政策，并且还能贷款，一方面可以享受优惠政策，并且还能减轻还款压力。此外，还必须要考虑到保险减轻还款压力。此外，还必须要考虑到保险问题，由于小王年龄相对比较年轻，可以购问题，由于小王年龄相对比较年轻，可以购买以保险、分红为一体的保险产品，在享受买以保险、分红为一体的保险产品，在享受保险的同时还可以理财。保险的同时还可以理财。 2022-4-24返回目录返回目录储蓄是理财规划的基础2022-4-24返回目录返回目录第一节第一节 储蓄规划的工具储蓄规划的工具一、现金一、现金 现金是现金规划的重要工具。现金是现金规划的重要工具。 现金有两个突出的特点：现金有两个突出的特点：1一是现金在所有金融工具中流动性最强。一是现金在所有金融工具中流动性最强。2二是持有现金的收益率低。二是持有现金的收益率低。 2022-4-24返回目录返回目录储蓄种类2022-4-24返回目录返回目录项目项目调整后利率调整后利率%活期存款活期存款0.35定定期期存存款款整存整取整存整取三个月三个月2.35半年半年2.55一年一年2.75二年二年3.25三年三年3.75五年五年4零存整取零存整取整存零取整存零取存本取息存本取息一年一年2.35三年三年2.55五年五年2.65 定活两便定活两便按一年以内定期整存整取统档次利率打六折执行按一年以内定期整存整取统档次利率打六折执行协定存款协定存款 1.15通知存款通知存款一天一天0.80七天七天1.35最新存款利率表（最新存款利率表（2015年年3月月1日日起执行）起执行）2022-4-24返回目录返回目录二、相关储蓄品种二、相关储蓄品种 ( (一一) )一般储蓄业务一般储蓄业务 1. 1. 活期储蓄活期储蓄 活期储蓄是指无固定存期、可随时存取、活期储蓄是指无固定存期、可随时存取、存取金额不限的一种比较灵活的储蓄方式。活存取金额不限的一种比较灵活的储蓄方式。活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，人民币高，人民币1 1元起存，港币、美元、日元和欧元起存，港币、美元、日元和欧元等起存金额为不低于元等起存金额为不低于1 1美元的等值外币。美元的等值外币。 2022-4-24返回目录返回目录 2. 2. 定活两便储蓄定活两便储蓄 定活两便储蓄是一种事先不约定存期，一次性存入，定活两便储蓄是一种事先不约定存期，一次性存入，一次性支取的储蓄存款。它的起存金额低，人民币一次性支取的储蓄存款。它的起存金额低，人民币5050元即元即可起存。既有活期之便，又有定期之利，利息按实际存期可起存。既有活期之便，又有定期之利，利息按实际存期长短计算，存期越长利率越高。存期低于整存整取最低档长短计算，存期越长利率越高。存期低于整存整取最低档次（不满次（不满3 3个月）的，按活期利率计息；存期超过个月）的，按活期利率计息；存期超过3 3个月以个月以上不满半年的，按上不满半年的，按3 3个月整存整取利率六折计息；存期超个月整存整取利率六折计息；存期超过半年以上不满一年的，按半年整存整取利率六折计息；过半年以上不满一年的，按半年整存整取利率六折计息；存期超过一年（含存期超过一年（含1 1年）的，一律按一年期整存整取利率年）的，一律按一年期整存整取利率六折计息。这种储蓄存款方式比较适合那些有较大幅度的六折计息。这种储蓄存款方式比较适合那些有较大幅度的结余，但在不久的将来需随时全额支取使用的客户。结余，但在不久的将来需随时全额支取使用的客户。2022-4-24返回目录返回目录 3. 3. 整存整取整存整取 整存整取是一种由客户选择存款期限，整笔存入，到期提取整存整取是一种由客户选择存款期限，整笔存入，到期提取本息的一种定期储蓄。它的起存金额低，多存不限，一本息的一种定期储蓄。它的起存金额低，多存不限，一般来说，人民币般来说，人民币5050元起存，港币元起存，港币5050元、日元元、日元1 0001 000元、其元、其他币种为原币种他币种为原币种1010元起存。整存整取的利率较高，因此，元起存。整存整取的利率较高，因此，具有较高的稳定收入，利率大小与期限长短成正比。存具有较高的稳定收入，利率大小与期限长短成正比。存期上也有多种选择：人民币的存期分别为期上也有多种选择：人民币的存期分别为3 3个月、个月、6 6个月、个月、1 1年、年、2 2年、年、3 3年和年和5 5年；外币的存期分别为年；外币的存期分别为1 1个月、个月、3 3个月、个月、6 6个月、个月、1 1年、年、2 2年，到期凭存单支取本息。储户还可以根年，到期凭存单支取本息。储户还可以根据本人意愿在办理定期存款时约定到期自动转存。据本人意愿在办理定期存款时约定到期自动转存。 2022-4-24返回目录返回目录 4. 4. 零存整取零存整取 零存整取是一种事先约定金额，逐月按约定金额存入，到期零存整取是一种事先约定金额，逐月按约定金额存入，到期支取本息的定期储蓄。它的适用面较广，手续简便，往往支取本息的定期储蓄。它的适用面较广，手续简便，往往可以积零成整，获得较高收益。零存整取起存金额较低，可以积零成整，获得较高收益。零存整取起存金额较低，人民币人民币5 5元即可起存。存期可以选择元即可起存。存期可以选择1 1年、年、3 3年或年或5 5年。存款年。存款金额由储户自定，每月需以固定金额存入：若中途漏存，金额由储户自定，每月需以固定金额存入：若中途漏存，应在次月补齐。未补齐者则视同违约，违约后将不再接受应在次月补齐。未补齐者则视同违约，违约后将不再接受客户续存及补存，到期支取时按实存金额和实际存期计息。客户续存及补存，到期支取时按实存金额和实际存期计息。这种储蓄方式比较适合刚参加工作，需逐步积累每月结余这种储蓄方式比较适合刚参加工作，需逐步积累每月结余的客户。的客户。2022-4-24返回目录返回目录 5. 5. 整存零取整存零取 整存零取是一种事先约定存期，整数金额一次存入，整存零取是一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期平均支取本金，到期支取利息的定期储蓄。这种储蓄分期平均支取本金，到期支取利息的定期储蓄。这种储蓄方式一次存入本金，人民币方式一次存入本金，人民币1 0001 000元即可起存。存期分为元即可起存。存期分为1 1年、年、3 3年、年、5 5年，取款间隔可选择年，取款间隔可选择1 1个月、个月、3 3个月、半年，可个月、半年，可记名，预留印鉴或密码，可挂失。开户时由银行发给储户记名，预留印鉴或密码，可挂失。开户时由银行发给储户存折，取款时储户凭存折到原开户行填写取款凭证后领取存折，取款时储户凭存折到原开户行填写取款凭证后领取本金。如到期日未领取，以后可随时领取。整存零取不得本金。如到期日未领取，以后可随时领取。整存零取不得部分提前支取。利息在期满结清时支取。这种储蓄方式适部分提前支取。利息在期满结清时支取。这种储蓄方式适合那些有整笔较大款项收入且需要在一定时期内分期陆续合那些有整笔较大款项收入且需要在一定时期内分期陆续支取使用的客户。支取使用的客户。2022-4-24返回目录返回目录 6. 6. 存本取息存本取息 存本取息是一种一次存入本金，分次支取利息，到期支取本存本取息是一种一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的定期储蓄。它的起存金额较高，一般为人民币金的定期储蓄。它的起存金额较高，一般为人民币5 0005 000元，元，存款余额稳定。存期分为存款余额稳定。存期分为1 1年、年、3 3年、年、5 5年。可记名挂失。开年。可记名挂失。开户时，由储蓄机构发给储户存折，储户凭存折分期支取利户时，由储蓄机构发给储户存折，储户凭存折分期支取利息。一般每月、每季或每半年一次，不得提前支取利息，息。一般每月、每季或每半年一次，不得提前支取利息，如到取息日而未取息，以后可随时取息，但不计算复息。如到取息日而未取息，以后可随时取息，但不计算复息。到期支取本金。这种储蓄方式在约定存期内如需提前支取到期支取本金。这种储蓄方式在约定存期内如需提前支取本金，利息按取款当日银行挂牌公告的活期储蓄的利率计本金，利息按取款当日银行挂牌公告的活期储蓄的利率计息，存期内已支取的定期储蓄利息要一次性从本息中扣回。息，存期内已支取的定期储蓄利息要一次性从本息中扣回。这种储蓄方式比较适合于有款项在一定时期内不需动用，这种储蓄方式比较适合于有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户。只需定期支取利息以作生活零用的客户。2022-4-24返回目录返回目录 7. 7. 个人通知存款个人通知存款 个人通知存款是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定个人通知存款是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款。个人通知存款不论实际存支取日期和金额方能支取的存款。个人通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为1 1天通知存款和天通知存款和7 7天通知存款两个品种。天通知存款两个品种。1 1天通知存款必须提前天通知存款必须提前1 1天通知约定支天通知约定支取存款，取存款，7 7天通知存款则必须提前天通知存款则必须提前7 7天通知约定支取存款。通天通知约定支取存款。通知存款的币种为人民币。本金一次存入，可一次或分次支取。知存款的币种为人民币。本金一次存入，可一次或分次支取。个人通知存款利率收益较活期存款高，是大额资金管理的好个人通知存款利率收益较活期存款高，是大额资金管理的好方式方式 ，开户及取款起点较高：人民币通知存款开户起存金额，开户及取款起点较高：人民币通知存款开户起存金额5 5万元；最低支取金额为万元；最低支取金额为5 5万元万元 。外币通知存款的最低存款金。外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同额各地区略有不同 ，约为等值人民币，约为等值人民币5 5万元（含），外币通万元（含），外币通知存款提前通知的期限为知存款提前通知的期限为7 7天。个人通知存款适用于拥有大额天。个人通知存款适用于拥有大额款项，在短期内需支取该款项的客户，或需分期多次支取的款项，在短期内需支取该款项的客户，或需分期多次支取的客户，或短期内不确定取款日期的客户。客户，或短期内不确定取款日期的客户。 2022-4-24返回目录返回目录 ( (二二) )特色储蓄业务特色储蓄业务 1 1定额定期双定存单定额定期双定存单 定额定期双定存单是部分地区邮政储蓄推出的存款金定额定期双定存单是部分地区邮政储蓄推出的存款金额固定、存期固定的可以当礼品赠送的存单，它有新婚致额固定、存期固定的可以当礼品赠送的存单，它有新婚致喜、生日快乐、万事如意、茁壮成长四种画面，这种储蓄喜、生日快乐、万事如意、茁壮成长四种画面，这种储蓄事先在存单上印有存款金额，其面额分为事先在存单上印有存款金额，其面额分为5050元、元、100100元、元、 200200元、元、500500元四种，期限一年，存单上不记名，不预留印元四种，期限一年，存单上不记名，不预留印鉴，也不受理挂失，到期凭存单支取本息，可以在同一市鉴，也不受理挂失，到期凭存单支取本息，可以在同一市县辖区内各邮政储蓄网点通存通兑，可以过期支取，也可县辖区内各邮政储蓄网点通存通兑，可以过期支取，也可以提前支取，一次取清，不能部分提前支取。利率和计算以提前支取，一次取清，不能部分提前支取。利率和计算方法与整存整取定期储蓄相同。方法与整存整取定期储蓄相同。2022-4-24返回目录返回目录 2 2定活通定活通 一些银行每月自动将储户活期账户的闲置资金转为定一些银行每月自动将储户活期账户的闲置资金转为定期存款，当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时，期存款，当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将自动转为活期存款。该项服务为储户省却了经定期存款将自动转为活期存款。该项服务为储户省却了经常管理账户的麻烦，而且实现了现金的高效管理，满足定常管理账户的麻烦，而且实现了现金的高效管理，满足定期存款收益与活期存款便利的双重需要，但各行对定活通期存款收益与活期存款便利的双重需要，但各行对定活通的约定有所区别。的约定有所区别。2022-4-24返回目录返回目录 3 3绿色存款绿色存款 为保护环境，提高公众的环境保护意识，促进中国环为保护环境，提高公众的环境保护意识，促进中国环境保护的可持续发展，本着境保护的可持续发展，本着“保护环境，公众参与保护环境，公众参与”和和“取之于民，用之于民取之于民，用之于民”的原则，中国银行与中华环境保的原则，中国银行与中华环境保护基金会早在护基金会早在20032003年年1111月月2323日就共同启动了日就共同启动了“绿色心益通绿色心益通”储蓄捐款活动。由中国银行开办客户委托业务，根据客户储蓄捐款活动。由中国银行开办客户委托业务，根据客户的意愿，代客户把现金或储蓄存款利息捐赠给中华环境保的意愿，代客户把现金或储蓄存款利息捐赠给中华环境保护基金会，为众多关心环保、热爱公益事业的各界人土提护基金会，为众多关心环保、热爱公益事业的各界人土提供一条表达爱心的捐赠渠道。捐赠款项主要用于资助当地供一条表达爱心的捐赠渠道。捐赠款项主要用于资助当地的环境生态建设，资助西部环境生态工程建设，建设城市的环境生态建设，资助西部环境生态工程建设，建设城市生态主题公园和环境保护宣传教育等方面。生态主题公园和环境保护宣传教育等方面。 2022-4-24返回目录返回目录 4 4礼仪存单礼仪存单 中国银行礼仪存单系列产品，是在传统人民币定期存中国银行礼仪存单系列产品，是在传统人民币定期存单基础上，为满足客户送礼、收藏等需求推出特色定期储单基础上，为满足客户送礼、收藏等需求推出特色定期储蓄产品。礼仪存单票面印制精美，目前分为人民币整存整蓄产品。礼仪存单票面印制精美，目前分为人民币整存整取和定活两便两种。礼仪存单采用不定额和实名制发行，取和定活两便两种。礼仪存单采用不定额和实名制发行，预留密码后可以在同城范围内通存通兑。客户在持有期内预留密码后可以在同城范围内通存通兑。客户在持有期内可以办理挂失、提前支取、自动转存，其开办方法及相关可以办理挂失、提前支取、自动转存，其开办方法及相关规定均与普通中国银行整存整取定期储蓄存款和定活两便规定均与普通中国银行整存整取定期储蓄存款和定活两便储蓄存款相同。储蓄存款相同。2022-4-24返回目录返回目录 5 5喜庆存单喜庆存单 “ “喜庆存单喜庆存单”是交通银行专门对原有的定活是交通银行专门对原有的定活两便存单进行了新的版面设计，采用中国传统的两便存单进行了新的版面设计，采用中国传统的年画图案，突出喜庆祥和氛围的一种定活两便储年画图案，突出喜庆祥和氛围的一种定活两便储蓄存款，采用实名制，存取挂失等手续和一般的蓄存款，采用实名制，存取挂失等手续和一般的银行定期存款基本一样，但它的特别之处可以像银行定期存款基本一样，但它的特别之处可以像活期存款一样随时支取，如果存期高于活期存款一样随时支取，如果存期高于3 3个月，储个月，储户还可以获得高于活期存款利率的收益，用它送户还可以获得高于活期存款利率的收益，用它送礼还附带利息。礼还附带利息。2022-4-24返回目录返回目录第二节第二节 储蓄利息及利息税的计算储蓄利息及利息税的计算一、利息计算的一般规定一、利息计算的一般规定利率利率计息起点计息起点不计复息不计复息存期计存期计算规定算规定储蓄存款利率由国家储蓄存款利率由国家统一规定，人民银行统一规定，人民银行挂牌公告。利率也称挂牌公告。利率也称为利息率，是在一定为利息率，是在一定日期内利息与本金的日期内利息与本金的比率，一般分为年利比率，一般分为年利率、月利率、日利率率、月利率、日利率三种。三种。储蓄存款利息计储蓄存款利息计算时，本金以算时，本金以“元元”为起息点，为起息点，元以下的角、分元以下的角、分不计息，利息的不计息，利息的金额算至分位，金额算至分位，分位以下四舍五分位以下四舍五入。入。各种储蓄存款除各种储蓄存款除活期活期(存折存折)年度结年度结息可将利息转入息可将利息转入本金生息外，其本金生息外，其他各种储蓄不论他各种储蓄不论存期如何，一律存期如何，一律于支取时利随本于支取时利随本清，不计复息。清，不计复息。存期的计算算头不存期的计算算头不算尾，全年按算尾，全年按360天、天、每月均按每月均按30天计算。天计算。各种定期存款的到各种定期存款的到期日均以对年、对期日均以对年、对月、对日为准，即月、对日为准，即自存入日至次年同自存入日至次年同月同日为一对年，月同日为一对年，存入日至下月同一存入日至下月同一日为对月。日为对月。2022-4-24返回目录返回目录二、各类储蓄利息的计算方法二、各类储蓄利息的计算方法 （一）活期储蓄的利息计算（一）活期储蓄的利息计算 活期储蓄的利息活期储蓄的利息=(=(积数积数日利率日利率) ) =( =(每日变动的存款余额每日变动的存款余额实存天数实存天数日利率日利率) )（二）定活两便储蓄的利息计算（二）定活两便储蓄的利息计算 定活两便储蓄存款存期在定活两便储蓄存款存期在3 3个月以内的按活期计算；存期在个月以内的按活期计算；存期在3 3个月以上的，按同档次整存整取定期存款利率的六折计算；存期个月以上的，按同档次整存整取定期存款利率的六折计算；存期在在1 1年以上年以上( (含含1 1年年) )，无论存期多长，整个存期一律按支取日定期，无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取整存整取1 1年期存款利率打六折计息。其公式：利息年期存款利率打六折计息。其公式：利息= =本金本金存期存期利率利率60%60%。2022-4-24返回目录返回目录（三）整存整取定期储蓄的利息计算（三）整存整取定期储蓄的利息计算定期储蓄存款提前支取，按支定期储蓄存款提前支取，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。利率计付利息。时间规定。定期储蓄时间规定。定期储蓄存款的到期日，以对存款的到期日，以对年对月对日为准。年对月对日为准。利率规定。定期储蓄存款在存期内遇利率规定。定期储蓄存款在存期内遇到利率调整，按存单开户日挂牌公告到利率调整，按存单开户日挂牌公告的相应定期储蓄存款利率计付利息。的相应定期储蓄存款利率计付利息。逾期支取的定期储蓄存款，逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，其超过原定存期的部分，除约定转存的外，按支取除约定转存的外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存日挂牌公告的活期储蓄存款利率计息。款利率计息。整存整取定期储蓄的计算公式：整存整取定期储蓄的计算公式：12345到期支取的计算到期支取的计算过期支取情况下过期支取情况下利息利息=本金本金利息利息率率存期存期到期日支付规定利到期日支付规定利息，到期日以后部分息，到期日以后部分按活期利率付息。按活期利率付息。提前支取提前支取按活期储蓄利率按活期储蓄利率计算计算2022-4-24返回目录返回目录 （四）零存整取储蓄的利息计算（四）零存整取储蓄的利息计算 零存整取是普通居民较普遍采用的方法。零存整取的余额是逐日递增的，因零存整取是普通居民较普遍采用的方法。零存整取的余额是逐日递增的，因而不能简单地采用整存整取的计算利息的方式，只能用单利年金方式计算，而不能简单地采用整存整取的计算利息的方式，只能用单利年金方式计算，公式如下：公式如下：SNSN= =A A(1+(1+R R)+)+A A(1+2(1+2R R)+)+A A(1+(1+NRNR) )= =NANA+ +N N( (N N+1)+1)ARAR/2/2式中，式中，A A每期存入的本金；每期存入的本金；SNSNNN期后的本利和（单利年金终值）；期后的本利和（单利年金终值）；NANA所储蓄的本金的总额；所储蓄的本金的总额；R R一期的利率水平；一期的利率水平；N N( (N N十十1)1)ARAR/2/2所获得的利息的总数额。所获得的利息的总数额。 零存整取通常是每月存入一次，且存入金额每次都相同，因此，为了方零存整取通常是每月存入一次，且存入金额每次都相同，因此，为了方便起见，我们将存期可化为常数如下：如果存期是便起见，我们将存期可化为常数如下：如果存期是1 1年，那么年，那么D DN N( (N N+1) /2+1) /21212(12+1) /2(12+1) /27878。同样，如果存期为。同样，如果存期为2 2年，则常数由上式可算出年，则常数由上式可算出D D300300；如果存期为如果存期为3 3年，则常数为年，则常数为 D D666666。这样算来，就有：。这样算来，就有： ( (N N+1)+1)ARARDARDAR/2/2N N，即零存整取利息。即零存整取利息。2022-4-24返回目录返回目录（五）整存零取储蓄的利息计算（五）整存零取储蓄的利息计算 整存零取的储蓄余额由大到小反方向排列，利息的计算整存零取的储蓄余额由大到小反方向排列，利息的计算计息公式为：每次支取本金计息公式为：每次支取本金= =本金本金约定支取次数约定支取次数 到期应付利息到期应付利息=(=(全部本金全部本金+ +每次支取金额每次支取金额)/2)/2支取本金支取本金次数次数每次支取间隔期每次支取间隔期月利率月利率（六）存本取息储蓄的利息计算（六）存本取息储蓄的利息计算 存本取息的利息计算公式与整存整取的计算公式相同，存本取息的利息计算公式与整存整取的计算公式相同，只是为了弥补提前分期取息给银行造成的贴息损失，该种储只是为了弥补提前分期取息给银行造成的贴息损失，该种储蓄所定的利率要低于整存整取的储蓄利率。蓄所定的利率要低于整存整取的储蓄利率。 每期支取利息每期支取利息= =本金本金取息期取息期利息率利息率2022-4-24返回目录返回目录三、储蓄利息税的计算三、储蓄利息税的计算 储蓄存款在储蓄存款在19991999年年1010月月3131日前的利息所得，日前的利息所得，不征收个人所得税；在不征收个人所得税；在19991999年年1111月月1 1日至日至20072007年年8 8月月1414日的利息所得，按照日的利息所得，按照20%20%的比例征收个人所得的比例征收个人所得税；在税；在20072007年年8 8月月1515日至日至20082008年年1010月月8 8日的利息所日的利息所得，按照得，按照5%5%的比例征收个人所得税；储蓄存款在的比例征收个人所得税；储蓄存款在20082008年年1010月月9 9日后（含日后（含1010月月9 9日）的利息所得，暂日）的利息所得，暂免征收个人所得税。免征收个人所得税。2022-4-24返回目录返回目录整存整取定期储蓄存款利息计算例：某人例：某人2007年年9月月1日存入一年期定期存款日存入一年期定期存款10000元，到元，到2008年年9月月1日，在扣除利息税后，日，在扣除利息税后，此人可以得到的利息是多少？（已知一年期定此人可以得到的利息是多少？（已知一年期定期存款利率为：期存款利率为：4.14%；利息税率为；利息税率为5%）利息利息=100004.14%1（15%）=393.3（元）（元） 2022-4-24返回目录返回目录活期储蓄的利息计算 每季末月每季末月20日结息，并把所得到的利息并入本金日结息，并把所得到的利息并入本金起息。即起息。即“季复利季复利”。 例：某人例：某人2011年年1月月20日存款日存款1000元，元，8月月20日提日提取，此人得到的本息和是多少？（已知活期存款取，此人得到的本息和是多少？（已知活期存款利率为利率为0.40%） 3月月20日本息和日本息和=10000.40%2/12+1000=1000.67（元）（元） 6月月20日本息和日本息和=1000.670.40%3/12+1000.67=1001.67（元）（元） 8月月20日本息和日本息和=1001.670.40%2/12+1001.67=1002.33（元）（元）2022-4-24返回目录返回目录利息利息=月存金额月存金额累积月积数累积月积数月利率月利率累积月积数累积月积数=（存入次数（存入次数+1）2 存入次数存入次数例：某储户于例：某储户于2002年年3月月1日开立一年期零存整取日开立一年期零存整取账户，每月存入账户，每月存入100元，开户日该种储蓄存款元，开户日该种储蓄存款利率为利率为1. 71%（年利率），按月存入至期满，（年利率），按月存入至期满，在扣除利息税（税率在扣除利息税（税率20%）后，应得利息为多）后，应得利息为多少？少？ 累积月积数累积月积数=（12+1） 2 12=78利息利息=100781.71%/12 （120%）=8.90（元）（元）零存整取定期储蓄利息的计算2022-4-24返回目录返回目录第三节第三节 个人储蓄的运用策略个人储蓄的运用策略 一、储蓄规划程序一、储蓄规划程序 ( (一一) )确定储蓄额度确定储蓄额度 一个投资者到底该储蓄多少一个投资者到底该储蓄多少? ?个人投资者的实际情况千差万别，没个人投资者的实际情况千差万别，没有一个统一的标准。一般情况下，在确定储蓄额度时，要考虑个人投资有一个统一的标准。一般情况下，在确定储蓄额度时，要考虑个人投资者的收入、支出水平、投资的收益和风险偏好等因素。者的收入、支出水平、投资的收益和风险偏好等因素。 （二）选择储蓄网点（二）选择储蓄网点 随着我国金融改革步伐的加快，银行的竞争意识愈来愈强，不同随着我国金融改革步伐的加快，银行的竞争意识愈来愈强，不同银行的营业时间、规模、地理位置远近及采用设备、工作效率和服务态银行的营业时间、规模、地理位置远近及采用设备、工作效率和服务态度差别比较大。另外，银行卡的普及程度、卡上服务功能和效率也有很度差别比较大。另外，银行卡的普及程度、卡上服务功能和效率也有很大差别。一般人都愿意选择离家较近、存取方便、服务态度好、科技手大差别。一般人都愿意选择离家较近、存取方便、服务态度好、科技手段先进的银行储蓄网点。段先进的银行储蓄网点。 2022-4-24返回目录返回目录 （三）选择储蓄理财方式（三）选择储蓄理财方式 储蓄理财产品的种类很多。除了前面介绍的传统储蓄产品和新型储蓄理财产品的种类很多。除了前面介绍的传统储蓄产品和新型储蓄产品外，还会不断有新的产品出现。各种储蓄产品有不同的特色，储蓄产品外，还会不断有新的产品出现。各种储蓄产品有不同的特色，可互为补充，并能满足不同投资者的理财要求。选择哪种方式储蓄理可互为补充，并能满足不同投资者的理财要求。选择哪种方式储蓄理财，应根据投资者的具体情况选择。财，应根据投资者的具体情况选择。 （四）选择储蓄存期（四）选择储蓄存期 一般而言，存期越长，利率越高。但存期过长，当需要变现时，一般而言，存期越长，利率越高。但存期过长，当需要变现时，未到期提取会损失定期存款利息，继续持有又难以满足必要的流动性未到期提取会损失定期存款利息，继续持有又难以满足必要的流动性需求；此外，在利率上升时，会错失利率上升的投资机会。需求；此外，在利率上升时，会错失利率上升的投资机会。2022-4-24返回目录返回目录 二、储蓄规划技巧二、储蓄规划技巧（一）储蓄起到了投资的蓄水池的作用（一）储蓄起到了投资的蓄水池的作用 储蓄是一个资金的中转站，它既是投资理财的先导，又是投资理储蓄是一个资金的中转站，它既是投资理财的先导，又是投资理财的后盾，往往是通向致富之路的第一站。财的后盾，往往是通向致富之路的第一站。（二）储蓄存款组合（二）储蓄存款组合 储蓄存款组合的原则是兼顾收益和日常开支的需要。根据家庭预储蓄存款组合的原则是兼顾收益和日常开支的需要。根据家庭预算表可以估算出以后每个月需要的现金支出和收支结余，这样，就可算表可以估算出以后每个月需要的现金支出和收支结余，这样，就可以选择适合的储蓄种类来处理结余资金。以选择适合的储蓄种类来处理结余资金。2022-4-24返回目录返回目录 （三）根据利率走势调整储蓄组合（三）根据利率走势调整储蓄组合 如果国家的经济形势开始好转，利率有进一步提升的可能，则存如果国家的经济形势开始好转，利率有进一步提升的可能，则存期不宜过长；如果经济发展到一个较高的水平，利率水平也较高，则期不宜过长；如果经济发展到一个较高的水平，利率水平也较高，则可存入长期的定期。如果利率下降到低谷时，则选择短期存款或转向可存入长期的定期。如果利率下降到低谷时，则选择短期存款或转向其他投资品种。其他投资品种。 （四）提前支取有技巧（四）提前支取有技巧 由于特殊原因需要提前支取，则支取部分按活期计息，可有什么由于特殊原因需要提前支取，则支取部分按活期计息，可有什么好办法减少损失好办法减少损失? ?一是只支取需用部分的金额。例如，如果急需一是只支取需用部分的金额。例如，如果急需5 0005 000元，现手头有元，现手头有1 1万元的定期存单，则从其中只取万元的定期存单，则从其中只取5 0005 000元即可，不要全元即可，不要全部取完，因为剩余的部取完，因为剩余的5 0005 000元还是按原利率计息；二是办理存单抵押元还是按原利率计息；二是办理存单抵押贷款。对已存时间较长的存单，采用以此存单抵押申请贷款来解决急贷款。对已存时间较长的存单，采用以此存单抵押申请贷款来解决急用资金问题，可相应减少损失。用资金问题，可相应减少损失。 2022-4-24返回目录返回目录三、储蓄卡与信用卡使用注意事项三、储蓄卡与信用卡使用注意事项 （一）借记卡（一）借记卡 借记卡是市民最常用，也是钱包借记卡是市民最常用，也是钱包里张数最多的卡。里张数最多的卡。 借记卡必须先存款后消费，没有借记卡必须先存款后消费，没有透支功能，它最大的优势是具有透支功能，它最大的优势是具有“电电子管家子管家”功能，几乎每家银行都赋予功能，几乎每家银行都赋予借记卡借记卡“管家管家”的重任，代缴水、电、的重任，代缴水、电、煤、学费、书报杂志费用，甚至代缴煤、学费、书报杂志费用，甚至代缴保险费等都可以成为借记卡的主要功保险费等都可以成为借记卡的主要功能。而且还可以利用借记卡办理银证能。而且还可以利用借记卡办理银证转账和炒股，同时也可以利用转账和炒股，同时也可以利用“银基银基通通”购买基金。购买基金。2022-4-24返回目录返回目录 （二）信用卡（二）信用卡 信用卡是商业银行向个人和单