2022年中高层管理人员绩效考核方案.pdf

中、高层管理人员绩效考核方案一、评分办法确定原则A 级上下限的确定：当该项工作属于应该完成的常规工作时，一般将该项指标的满分作为A 级的上限当该项工作属于有一定难度的创新工作时，一般将该项指标的满分作为A 级的下限部分长期性发展指标的A 级的下限可以超过该项指标的满分每一等级分数增幅的确定当达到该项指标的难度大，或者该项指标的达到是公司大力鼓励的方向，或者达到该项指标将创造经济收益，或者达到该项指标承担的风险和压力大时，分数增幅20%-50%当达到该项指标的难度小，或者达到该项指标承担的风险和压力较小时，分数增幅5%-10%评定办法得分与本职位满分比例在80-100%区间，绩效考核结果定位第5 档；精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 1 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 得分与本职位满分比例在60-80%区间，绩效考核结果定位第4 档；得分与本职位满分比例在40-60%区间，绩效考核结果定位第3 档；得分与本职位满分比例在20-40%区间，绩效考核结果定位第2 档；得分与本职位满分比例在20% 以下，绩效考核结果定位第1 档；二、各部门绩效考核方案本方案是针对各部门的具体职责而设计的，不仅仅适用于部门第一负责人，可根据情况进行调整而应用于部门内的其他人员。1、董事长岗 位职责主要职责描述权重关 键 考 核 指标考核办法评分办法考 核 目标值考 核 完成值考核期间备注1、组织实施公司 的 年 度 经 营计 划 和 投 资 方案，保证公司资产的保值增值45%销售收入（15% ）A 级：超计划完成标准10% 以上完成B 级：按计划完成标准完成95-110%C 级： 基本完成计划完成标准90-95%D 级：未完成计划完成标准A：15-20 分B：12-15 分C：9-12 分D：9 分以下计划完成指标应比去年有适当比例的提高，如30%利润（ 15% ）A 级：超计划完成标准5% 以上完成B 级：按计划完成标准完成95-105%C 级： 基本完成计划完成标准90-95%D 级：未完成计划完成标准A：15-20 分B：12-15 分C：9-12 分D：9 分以下计划完成指标应比去年有适当比例的精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 2 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 提高，如30%加 权 净 资 产收益率（15% ）A 级：加权净资产收益率在10% 以上B 级：加权净资产收益率在6-10%C 级：加权净资产收益率在0%-6%D 级:加权净资产收益率小于0A：15-20 分B：12-15 分C：9-12 分D：9 分以下2、审查批准年度 计 划 内 的 经营、投资、改造、基建、 研发等项目，保证公司的可持续发展30%研 发 投 入 占销 售 收 入 的比例（10% ）A 级：加大科研投入， 研发投入占销售收入的比例比计划增加10% 以上，提高科研人员的待遇B 级：重视科研投入， 严格按照计划投资各种科研项目，保证科研的资金需求C 级：基本按照计划投资科研项目，A 级： 10-12 分B 级：8-10 分C 级： 8 分以下科 研 成 果 对效 益 的 增 加值（ 10% ）A 级： 科研成果对公司效益的增加值非常显著，完成计划值的120% 以上B 级：科研成果对公司效益的增加值明显， 完成计划的增加值（浮动 5% ）C 级： 科研成果对公司效益的增加有一 定 作 用 ， 完 成 计 划 增 加 值 的80-95%D 级： 完成科研成果对公司效益的增加在计划增加值的80% 以下A 级： 10-12 分B 级：8-10 分C 级： 6-8 分D 级： 6 分以下项 目 投 资 的资 本 回 报 率（10% ）A 级：项目选择恰当，经营管理好，投资的资本回报率超过30%B 级：项目的资本投资回报率超过要A 级： 10-12 分B 级：8-10 分C 级： 6-8 分精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 3 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 求，在 20-30%C 级：项目的资本投资回报率在15-20%D 级：项目的资本投资回报率在15%以下D 级： 6 分以下3、负责召开董事 会 会 议 及 股东大会， 汇报有关 生 产 经 营 投资情况15%按计划完成A 级；严格计划完成，股东满意B 级：基本按计划完成，未受到股东的质疑C 级：未能按计划完成，受到证监会批评A 级： 15-20 分B 级：12-15 分C 级； 12 分以下4、综合管理能力（对公司总经理 和 高 级 职 员合理选聘， 公司经 营 管 理 投 资处于正常状态，各 项 规 章 制 度逐步建立健全）10%公 司 高 级 职员的素质，公司 经 营 管 理和投资状况，各 项 规 章 制度 是 否 按 计划建立健全A 级： 公司高级职员齐心协力为集团发展努力工作，未出现违法乱纪情况，公司经营管理正常，各项规章制度严格按计划进度建立健全B 级：公司高级职员未出现违法乱纪情况，公司经营管理基本正常，各项规章制度基本按计划进度建立健全C 级： 上述三项内容有一项出现小问题D 级： 上述三项内容有两项以上出现问题，或有一项出现大问题A 级： 10-12 分B 级：8-10 分C 级； 6-8 分D 级： 6 分以下2、总经理级岗 位主要职责描述权重关 键 考 核 指考核办法评分方法考 核 目实 际 完考 核 期备注精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 4 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 职责标标值成值间1、组织公司的生 产 经 营 管 理工作， 保证现有资 产 的 保 值 增值45%销售收入（15% ）A 级：超计划完成标准10% 以上完成B 级：按计划完成标准完成95-110%C 级： 基本完成计划完成标准90-95%D 级：未完成计划完成标准A：15-20 分B：12-15 分C：9-12 分D：9 分以下计 划 完成 指 标应 比 去年 有 适当 比 例的提高利润（ 15% ）A 级：超计划完成标准5% 以上完成B 级：按计划完成标准完成95-105%C 级： 基本完成计划完成标准90-95%D 级：未完成计划完成标准A：15-20 分B：12-15 分C：9-12 分D：9 分以下计 划 完成 指 标应 比 去年 有 适当 比 例的提高加 权 净 资 产收益率（15% ）A 级：加权净资产收益率在10% 以上B 级：加权净资产收益率在6-10%C 级：加权净资产收益率在0%-6%D 级:加权净资产收益率小于0A：15-20 分B：12-15 分C：9-12 分D：9 分以下2、审查批准年度 计 划 内 的 经营、投资、改造、基 建 项 目 和 流动资金贷款、 使用、贷款担保的可行性报告， 维持 公 司 的 可 持30%研 发 投 入 占销 售 收 入 的比例（ 10% ）A 级：加大科研投入， 研发投入占销售收入的比例比计划增加10% 以上，提高科研人员的待遇B 级：重视科研投入， 严格按照计划投资各种科研项目，保证科研的资金需求C 级：基本按照计划投资科研项目，A 级： 10-12 分B 级：8-10 分C 级： 8 分以下精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 5 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 续发展科 研 成 果 对公 司 效 益 增加值（ 10% ）A 级： 科研成果对公司效益的增加值非常显著，完成计划值的120% 以上B 级：科研成果对公司效益的增加值明显， 完成计划的增加值（浮动 5% ）C 级： 科研成果对公司效益的增加有一 定 作 用 ， 完 成 计 划 增 加 值 的80-95%D 级： 完成科研成果对公司的计划增加值的 80% 以下A 级： 10-12 分B 级：8-10 分C 级： 6-8 分D 级： 6 分以下各种技改、 攻关 效 益 总 和（10% ）A 级： 各种技改和攻关项目均按计划完成，提高企业效益总额超过预计10% 以上B 级：各种技改和攻关项目按计划完成，达到预计的提高企业的总效益（95-110%）C 级：各种技改和攻关项目基本完成，基本达到预计的提高企业效益额（ 90-95%）D 级： 各种技改和攻关项目完成数额在 90% 以下，或者虽然基本完成但提高的企业效益额未完成预计额的90%A 级： 10-12 分B 级：8-10 分C 级： 6-8 分D 级： 6 分以下3、制定和组织实 施 公 司 年 度方 针 和 目 标 计15%工作进度A 级： 公司各项年度方针和目标的组织实施均提前完成，提前完成各项规章制度的制订，并且执行情况良A 级： 15-18 分B 级：12-15 分C 级： 9-12 分符 合 计划精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 6 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 划，拟订公司的基 本 管 理 制 度和 负 责 制 定 公司的具体规章好B 级：公司各项年度方针目标的制定和实施能及时完成，各项规章制度的制订能及时完成C 级：年度方针目标的制定和实施，及规章制度的制定中的个别项目未及时完成，但不影响经营管理大局D 级：由于某些非不可控因素的影响，使公司方针目标的实际执行情况与计划有较大出入D 级： 9 分以下4、生产经营综合管理能力 （决定 各 副 总 和 各部 门 负 责 人 以及 其 它 高 级 职员 的 聘 任 或 者解聘、 报酬、奖惩，公司经营管理 投 资 处 于 正常状态）10%生 产 经 营 综合管理能力A 级： 公司高级职员齐心协力为公司发展努力工作，未出现违法乱纪情况，公司经营管理正常B 级：公司高级职员未出现违法乱纪情况，公司经营管理基本正常C 级： 出现一些不影响经营管理的小问题，已经得到妥善解决D 级： 出现经营管理的问题或问题一直未得到妥善解决A 级： 10-12 分B 级：8-10 分C 级： 6-8 分D 级： 6 分以下3、生产部门主管岗 位职责主要职责描述权重关 键 考 核 指标考核办法评分办法考 核 目标值实 际 完成值考核期间备注1、原辅材料、30%供 应 原 材 料A 级： 按时完成供料计划和发货计划A：8-10符 合 计每月精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 7 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 半成品和产成品的供应和 发 货 的 及时性 (10%)B 级：未及时完成供料计划和发货计划，但未造成损失C 级： 未及时完成供料计划和发货计划，且造成经济损失B：6-8C：6 以下划采 购 价 格 降低率 (10%)采购价格降低率=（计划物品采购平均价 - 实际物品采购平均价） /计划物品采购平均价A 级：采购价格降低率大于10%B 级：采购价格降低率为5%-10%C 级：采购价格降低率小于5% A：10-12B：8-10C：8 以下每年原 辅 料 合 格率包 材 合 格 率(10%)A 级：两项指标均超额完成B 级：两项指标均达到C 级：只有一项指标未达到D 级：两项指标均未达到A：10-11B：9-10C：8-9D：8 以下98%85%每月2、组织指挥分厂的生产30%产量 (5%)A 级：按时完成生产计划B 级：未及时完成生产计划，但未造成损失C 级：未及时完成生产计划，且造成经济损失A：4-5B：3-4C：3 以下符 合 计划每月产 品 市 场 抽查合格率 (5%)A 级：产品市场抽查合格率100% B级： 产品市场抽查合格率小于100%A：4-5B：4 以下100%每月成 本 控 制 率(20%)成本控制率 =（计划成本 - 实际成本）/计划成本A 级：成本控制率大于+5% B 级：成本控制率为 5% 以内A：20-24B：16-20C：16 以下每月精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 8 页，共 28 页 - - - - - - - - - - C 级：成本控制率小于-5%3、仓储管理15%库存定额(15%)A 级： 实际库存定额小于目标库存定额的比例大于5%B 级：实际库存定额与目标库存定额的误差在5% 之内C 级： 实际库存定额大于目标库存定额的比例超过5%A：10-11 B：9-10C：9 以下每月4、对部门的管理15%综 合 管 理 素质A 级： 具有很强的生产组织和控制能力；下属员工工作积极性高；与其他部门协助性强B 级：具有较强的生产组织和控制能力；下属员工有一定的工作积极性；与其他部门协助性较强C 级：生产组织和控制能力不够；下属员工工作积极性不高；与其他部门协助性不强A：10-11B：9-10C：9 以下每年5、安全生产10%千人负伤率重 大 安 全 事故发生率A 级：两项指标均达到计划目标值B 级：只有一项指标未达到计划目标值C 级： 两项指标均未达到计划目标值A：4-5B：3-4C：0小于 0.30每月4、采购部门主管岗 位职责主要职责描述权重考核指标考核办法评分办法考 核 目标值实 际 完成值考 核 期间备注1、原料、辅料40%生产部门对A 级：供货及时， 各部门非常满意A：10-11及 时 供每月各 部 门 可精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 9 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 的采购和供应供货及时性的 满 意 度(10%)B级：供货基本及时， 各部门基本满意C 级：供货略有不及时，但不影响正常生产，各部门希望供应部有所改进D 级：供货不及时， 各单位不满意B：9-10C：8-9D：8 以下应，保证生产从 供 货 不及 时 的 次数 和 造 成损 失 的 程度 进 行 评价采购价格降低率 (10%)采购价格降低率=（计划物品采购平均价 - 实际物品采购平均价）/计划物品采购平均价A 级：采购价格降低率大于10%B级：采购价格降低率为5%-10%C 级：采购价格降低率小于5% A：10-12B：8-10C：8 以下每月原辅料合格率包材合格率(10%)A 级：各项指标均超额完成B级：各项指标均达成C 级：只有一项指标未达成D 级：两项指标均未达成A：10-11B：9-10C：8-9D：8 以下98% ，85%每月库 存 定 额(10%)A 级： 实际库存定额小于目标库存定额的比例大于5%B级：实际库存定额与目标库存定额的误差在5% 之内C 级： 实际库存定额大于目标库存定额的比例超过5%A：10-11B：9-10C：9 以下每月2、制定公司年生 产 计 划 和 月生产计划，并在执 行 过 程 中 根20%市场应变力(10%)A 级： 收到市场信息3日内进行生产计划调整B级：收到市场信息3-5 日内进行生产计划调整A：10-11B：9-10C：9 以下收 到 市场信息5日 内 进行 生 产每月精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 10 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 据 市 场 情 况 及时进行调整C 级：收到市场信息后，在 5 日之后才进行生产计划调整计 划 调整市场缺货程度(10%)A 级：计划制定合理， 生产与销售保持平衡，未出现市场缺货现象B 级：计划制定保守，小于1% 的销售订单难以满足C 级：计划制定不合理， 1% 以上的销售订单难以满足A：10-11B：9-10C：9 以下每月3、仓储物资的管理15%帐、卡、物相符率 (15%)A 级：达标准完成B 级：未达标准，但误差在5% 之内C 级：未达标准，且误差在5% 之外A：4-5B：3-4C：3 以下每月5、营销部门主管岗 位职责主要职责描述权重关键考核指标考核办法评分办法考 核 目标值实 际 完成值考核期间备注1、营销计划的执行和控制25%全年营销计划的控制能力全年营销计划的控制能力=（预算费用 - 实际费用） /预算费用A 级：全年营销计划的控制能力大于+5% B级： 全年营销计划的控制能力为5 以内C 级：全年营销计划的控制能力小于-5%A：25-30B：20-25C：20 以下每年精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 11 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 2、制定营销策略计划25%营销策略计划创意水平（10% ）从营销策略计划的创新性、有效性和系统性三方面进行评价，分为ABC 三个等级A 级：营销策略计划富有新意、紧扣市场发展趋势，并且系统性强B级：营销策略计划贴近市场状况，并且有一定的系统性C 级：营销策略计划创新性不够，且与市场状况有所脱离A：10-11B：9-10C：9 以下每月营销策略计划贡献率（ 15% ）营销策略计划贡献率=（营销计划实施后的销售量- 营销计划实施前的销售量）/营销计划实施前的销售量A 级：营销策略计划贡献率超过计划目标值的比例大于5%B 级：营销策略计划贡献率与计划目标值误差在5% 之内C 级：营销策略计划贡献率小于计划目标值的比例大于5%A：15-18B：12-15C：12 以下每年3、完成销售目标20%销售目标达成比率销售目标达成比率= 全国市场实际销售 /目标销售A 级： 100% 以上B级： 90-99%C 级： 80-89%D 级： 70-79%E级： 70% 以下A：20-30B：15-20C：10-15D：5-10E： 5 以下每月精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 12 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 4、营销业务管理15%业务管理能力按所属人员与人员不良事故发生率分三等：A 级： 5% 以下B级： 6-10%C 级： 10% 以上A：15-17B：12-15C：12 以下每月5、对部门的管理15%综合领导素质A 级：有很强的市场敏感度，制定的市场策略规划富有前瞻性；富有领导才能，激励部门员工努力工作：与其他部门协助性良好B 级：有较强的市场敏感度，制定较合理的市场策略规划；部门员工有一定的工作热情：愿意和与其他部门合作C 级：了解市场，但是制定的市场策略规划不成功；部门员工工作不够努力：与其他部门合作不愉快A：15-17B：13-15C：11 以下每年6、市场部主管岗 位职责主要职责描述权重关 键 考 核 指标考核办法评分办法考 核 目标值实 际 完成值考核期间备注1、各项促销费用 的 预 算 与 控制30%促 销 费 用 的控制能力促销费用的控制能力=（预算费用- 实际费用） /预算费用A 级：促销费用的控制能力大于+5% B 级：促销费用的控制能力为5A：30-36B：24-30C：24 以下每月年 终 考核 以 全年 促 销费 用 预算 控 制精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 13 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 以内C 级：促销费用的控制能力小于-5%为基数，月 度 考核 以 单项 促 销费 用 预算 控 制为基数，取平均2、促销计划的制定、执行和控制30%促 销 方 案 的有效性促销方案的有效性= 有效方案/促销方案发生数A 级： 80% 以上B 级：60-79%C 级： 59% 以下A：30-33B：27-30C：27 以下每月3、市场调研、分析与预测20%市 场 敏 感 度(10%)A 级：及时捕捉市场信息，充分把握市场变化趋势B 级：了解市场信息较及时，较好的把握市场变化趋势C 级：了解市场信息不及时，反应滞后于市场变化趋势A：10-11B：9-10C：9 以下每年投 入 产 出 比（10% ）投入产出比= 市场信息成本/新增销售量A 级：投入产出比超过计划目标值的比例大于5%B 级：投入产出比与计划目标值的误差在 5% 之内C 级：投入产出比小于计划目标A：10-12B：8-10C：8 以下每年精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 14 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 值的比例大于5%4、促销人员的业务培养、工作指 导 与 绩 效 考核20%业 务 管 理 能力A 级：及时抓住市场机会，促销活动卓有成效；培养了出色的促销人员；很好的控制了物资采购质量和价格B 级：把握市场机会，促销活动时机恰当；培养了较能干的促销人员；较好的控制了物资采购质量和价格C 级：促销活动时机不恰当；促销人员不够敬业；对物资采购质量和价格控制不够A：20-22B：18-20C：18 以下每年7、销售部门主管岗位职责主要职责描述权重关键考核指标考核办法评分办法考 核 目标值实 际 完成值考核期间备注1、完成销售收入20%销售回款目标达成率销售回款目标达成率=全国市场实际回款 /目标回款A 级： 100% 以上B级： 90-99%C 级： 80-89%D 级： 70-79%E级： 70% 以下A：20-24B：16-20C：12-16D：8-12E：8 以下每月2、控制销售费用20%销售费用控制能力销售费用控制能力=（预算费用-实际费用） /预算费用A：20-24B：16-20每年精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 15 页，共 28 页 - - - - - - - - - - A 级：5% 以内B级：（5-10%）C 级：超过 10%C：16 以下3、达成销售目标20%销售目标达成率销售目标达成率= 全国市场实际销售 /目标销售A 级： 100% 以上B级： 90-99%C 级： 80-89%D 级： 70-79%E级： 70% 以下A：20-30B：15-20C：10-15D：5-10E：5 以下每月5、保持良好的销售增长潜力20%销售增长率销售增长率=（本年度销售量- 上年度销售量） /上年度销售量A 级：销售增长率大于10% B级：销售增长率为5%-10%C 级：销售增长率在5% 以下A：24-30B：18-24C：18 以下每年4、对销售业务的管理10%销售业务的管理能力按所属人员与人员不良事故发生率分三等：A 级： 5% 以下B级： 6-10%C 级： 10% 以上A：10-11B：9-10C：9 以下每年5、综合领导能力10%综合领导素质A 级：销售队伍出色， 富有团队精神，与其他部门协助性强B级：销售队伍较出色，团队精神强，与其他部门较好的合作C 级：销售队伍不够出色，团队精神不够，与其他部门合作型不够A：10-11B：9-10C：9 以下每年精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 16 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 8、大区销售经理岗 位职责主要职责描述权重关 键 考 核 指标考核办法评分办法考 核 目标值实 际 完成值考核期间备注1、区域销售计划 、 预 算 的 制定、 执行与控制30%销 售 回 款 目标达成率销售回款目标达成率=目标市场实际回款 /目标回款A 级： 100% 以上B 级：90-99%C 级： 80-89%D 级：70-79%E级： 70% 以下A：33-39B：27-33C：21-27D：15-21E：15 以下每月2、区域销售网络的建立、优化和管理20%销 售 目 标 达成率销售目标达成率= 区域市场实际销售量 /目标销售量A 级： 100% 以上B 级：90-99%C 级： 80-89%D 级：70-79%E级： 70% 以下A：20-30B：15-20C：10-15D：5-10E：5 以下每年3、保持良好的销售增长潜力15%销售增长率销售增长率 =（本年度销售量- 上年度销售量） /上年度销售量A 级：销售增长率大于10% B 级：销售增长率为5%-10%C 级：销售增长率在5% 以下A：17-20B：13-17C：13 以下每年4、区域销售政策的制定、执行15%销 售 费 用 控制能力销售费用控制能力=（预算费用 -实际费用） /预算费用A：15-18B：12-15每年精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 17 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 与控制A 级：5% 以内B 级：（5-10%）以内C 级：超过 10%C：12 以下5、下属人员的工作分配、协调和绩效考核10%销 售 业 务 的管理能力按所属人员与人员不良事故发生率分三等：A 级： 3% 以下B 级：4-9%C 级： 10% 以上A：10-11B：9-10C：9 以下每月6、对下属区域市 场 业 务 的 协调与统筹10%综 合 领 导 素质A 级：销售队伍出色，富有团队精神，与其他部门协助性强B 级：销售队伍较出色，团队精神强，与其他部门较好的合作C 级：销售队伍不够出色，团队精神不够，与其他部门合作型不够A：10-11B：9-10C：9 以下每年9、财务部门主管岗 位职责主要职责描述权重关键考核指标考核办法评分方法考 核 目标值实 际 完成值考核期间备注1、集团资本经营事务40%投资项目资本 回 报 率（20% ）公司要求的投资项目的资本回报率在 20% 。投资项目资本回报指标= 实际投资的资本回报率/20%本项得分=20* 投资项目资本回报指标每年本 项 得分 上 限60 分资本回报率增长率资本回报率增长率=（投资项目本年度资本回报率- 上年度资本回A：17-20 分B：13-17 分每年精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 18 页，共 28 页 - - - - - - - - - - （15% ）报率 - ） /上年度资本回报率A 级：资本回报率增长率大于10% B级： 资本回报率增长率为5%-10%C 级：资本回报率增长率在5% 以下C：13 分以下投资的安全性和合理性（5% ）A 级； 投资项目经过充分的比较考察和论证，结合本身优势选择高成长性项目，投资后产生了良好的回报，超过了赢利预测B级：投资项目经过了严格的分析论证，投资后产生了较好的回报，达到了盈利预测C 级：投资项目论证较为充分，但有个别因素未充分考虑，投资后未达到盈利预测A：5-8 分B：4-5 分C：4 分以下每年2、负责公司年度 财 务 预 算 决算，审定公司经营和投资预算，保 证 公 司 财 务安全20%工 作 进 度（5% ）A 级： 及时完成公司的各项预算和决算，保证公司正常经营投资的进行B级：基本及时完成公司的各项预算和决算，能够保证公司经营投资的正常进行C 级： 完成公司各项预算和决算的情况有延迟，对公司经营投资的正常进行有影响A 级： 4-5 分B 级： 3-4 分C 级： 3 分以下符 合 计划每月预算与决算的 差 异 率A 级：预算与决算的差异率小于10%A：5-6B：4-5小于 20%每年精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 19 页，共 28 页 - - - - - - - - - - (5%)B 级：预算与决算的差异率为10%-20%C 级：预算与决算的差异率大于20%C：4 以下资产负债率（10% ）A 级： 在保证公司正常运营的情况下，将公司的资产负债率控制在40% 以下，较好地完成了财务安全任务B级：保证公司正常运营，基本完成财务安全任务，公司的资产负债率在 40-50%之间C 级：保证公司正常运营，但公司的资产负债率高于50%A 级： 10-11 分B 级： 9-10 分C 级： 9 分以下40%每年3、进行项目评估，向公司领导提 出 投 资 和 资本 运 作 的 报 告和建议10%提出投资和资本运作的可行性报告和项目建议书的数量和质量A 级： 提前完成报告， 而且有质量，得以实施的项目超过50%B级： 完成预计的报告， 且有质量，得以实施的项目在30-50%之间C 级：未完成的预计报告，但质量高得以执行的项目在30-50%之间D 级：未完成预计报告， 而且得以执行的投资建议在30% 以下A 级： 12-15 分B 级： 10-12 分C 级： 8-10 分D 级： 8 分以下每年4、负责制订公司 内 部 财 经 制度及监督实施10%工 作 进 度（5% ）A 级： 各项财经制度的制订和修订均提前完成B级：各项财经制度的制订和修订基本按计划完成C 级： 部分财经制度的制订和修订A 级： 4-5 分B 级： 3-4 分C 级： 3 分以下符 合 计划每年精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 20 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 未按照计划要求完成进度财经制度执行情况（ 5% ）A 级： 各单位均能严格按照制订的财经制度遵照执行B级：有个别单位未能严格执行财经制度，经教育很快改正C 级： 出现重大违反财经制度情况A 级： 5-6 分B 级： 4-5 分C 级： 4 分以下每年5、各种财务报表 和 分 析 报 告的制订10%工 作 进 度（5% ）A 级：及时完成各种报告B级：未及时完成各种报告，但不影响报告提交部门的正常工作进度C 级：未及时完成各种报告，且引起报告提交部门的不满A 级： 4-5 分B 级： 3-4 分C 级： 3 分以下符 合 计划每月报 告 质 量（5% ）A 级：财务报表真实可靠；分析报告论点明确，论据充分，成为高层领导正确决策的有力依据B级：财务报表真实可靠；分析报告为高层领导正确决策提供了一定的参考性C 级： 财务报表真实可靠性受到质疑；分析报告无价值，或者错误的引导了高层领导决策A 级： 5-6 分B 级： 3-5 分C 级： 3 分以下每月6、协调与国家审 计 、 金 融 纪律、税务、工商等部门的关系，充 分 利 用 国 家10%利用国家优惠政策，为公司带来的费用节省额A 级：费用节省额超过100 万元B级：费用节省额为50-100 万元C 级：费用节省额50 万元以内A：12-15B：9-12C：9 以下每年精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 21 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 政策，促进企业发展10、审计部主管岗 位职责主要职责描述权重关键考核指标考核办法评分办法考 核 目标值实 际 完成值考核期间备注1、财务审计，协 助 全 程 信 用管理40%财务收支审核进度 (10%)A 级：及时达到计划的阶段B级：未及时达到计划的阶段A：8-10B：8 以下符 合 计划每季度审核工资二次分配的进度(10%)A 级：及时达到计划的阶段B级：未及时达到计划的阶段A：8-10B：8 以下符 合 计划每季度专项审计进度 与 效 果(10%)A 级：及时且达到预期目标B级：及时完成C 级： 未及时完成或者未达到预期目标A：8-10B：6-8C：6 以下及 时 并提 供 有价 值 的报告每季度内部控制能力(10%)A 级：发现内控薄弱点， 并提出纠正方案B级：及时发现内控薄弱点C 级：未及时发现内控薄弱点A：8-10B：6-8C：6 以下每季度2、基建审计，监 督 资 金 使 用的情况20%审计计划完成率A 级：及时达到计划的阶段B级：未及时达到计划的阶段A：16-20B：16 以下100%每季度3、物价审计20%发现问题能力A 级：及时发现问题B级：未及时发现问题A：16-20B：16 以下每季度精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 22 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 4、利润审计，为 企 业 经 营 提供建议15%审计报告的真实可靠性(5%)A 级：审计报告真实可靠B级：审计报告的真实可靠性受到质疑A：3-5B：3 以下每年建议被采纳率(5%)建议被采纳率=被采纳的建议数/提供建议的总数A 级：建议被采纳率超过50%B级：建议被采纳率为20%-50%C 级：建议被采纳率小于20%A：5-6B：4-5C：4 以下每年建议被采纳率的增长率(5%)建议被采纳率的增长率=（本年度建议被采纳率- 上年度建议被采纳率） /上年度建议被采纳率A 级： 建议被采纳率的增长率大于10% B 级：建议被采纳率的增长率为5%-10%C 级：建议被采纳率的增长率在5% 以下A：5-6B：4-5C：4 以下每年5、承担审计风险5% 问题发现能力A 级： 不存在应该发现而没有发现的重大问题B级：出现应该发现而没有发现的重大问题A：4-5B：4 以下每季度11、人事部主任岗位职责主要职责描述权重关键考核指标考核办法评分办法考 核 目标值实际完成值考核期间备注1、人力资源规20%每年进行企A 级： 提前或及时完成人力资源规A 级： 20-25符 合 计每年第 一 次精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 23 页，共 28 页 - - - - - - - - - - 划业人力资源规划划，规划有新意，有前瞻性、有质量B级：及时完成规划， 规划质量高 ,符合企业当前要求C 级:及时完成规划 ,规划质量基本达到要求C 级： 完成规划过于耽搁或者规划质量不合乎要求B 级： 18-20C 级： 12-16D 级： 12 以下划制 订 人力 资 源规 划 权重 相 对较 高 ,以后 每 年修 订 时权 重 相对降低2、职员招聘15%岗位配备合格率（ 10% ）岗位配备合格率= 正式录用人数/推荐使用人数A 级：岗位配备合格率95% 以上B级：岗位配备合格率90%-95%C 级：岗位配备合格率80-90%D 级：岗位配备合格率小于80% A 级： 10-11B 级： 8-10 C 级： 6-8D 级： 6 以下90%管 理 人员 在 大专 以 上学 历 人员 比 例30% ，每半年人员供应的及时性（ 5% ）A 级：及时完成招聘计划B级：未及时完成招聘计划，但未造成损失C 级：未及时完成招聘计划，且引起人员需求部门的不满A 级： 5B 级： 3-4.9 C 级： 3 以下外 部 招聘，耗时2-4 周：内 部 招聘，耗时1 周每半年3、人才储备工作15%人才储备年工作计划的修 订 工 作（10% ）A 级：及时达到计划的阶段B级：未及时达到计划的阶段A 级： 1