K3标准帐套管理实务 .docx

精品名师归纳总结K3 标准帐套治理财务操作初始操作内容一、新建帐套操作流程： 服务器电脑 -开头 -程序 -K3 中间层 - 帐套治理新建按钮（白纸按钮）留意点：帐套号、帐套名不能重复但可修改，但帐套类型不行更换二、设置参数和启用帐套操作流程： 服务器电脑 -开头 -程序 -K3 中间层 - 帐套治理设置按钮留意点： 公司名称可改，其他参数在帐套启用后即不行更换（包括总账启用期间）易引发的错误：假如帐套未启用就使用，系统会报错"数据库尚未完成建账初始化，系统不能使用"三、备份与复原1、 备份操作流程： 服务器电脑 -开头 -程序 -K3 中间层 - 帐套治理备份按钮留意点： a、备份路径的选择（建议可建立简洁识别的路径）b、 备份时电脑硬盘及外部设备应同时备份c、 备份文件不能直接打开使用说明：外部设备（光盘刻录机、磁带机）2、 复原可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结说明：当源帐套受到损坏，需打开备份文件来使用时用复原，复原与备份是对应的过程。操作流程： 服务器电脑 -开头 -程序 -K3 中间层 - 帐套治理复原按钮留意点：复原时“帐套号、帐套名”不答应重复四、用户治理（即可在中间层处理，亦可在客户端处理）操作流程：（中间层）服务器电脑-开头-程序 -K3 中间层 -帐套治理用户按钮（客户端） K3 主控台进入相应帐套系统设置用户治理1、 用户组：留意系统治理员组与一般用户组的区分2、 新建用户操作流程：（中间层）服务器电脑-开头-程序 -K3 中间层 -帐套治理用户按钮用 户菜单新建用户客户端） K3 主控台进入相应帐套系统设置用户治理用户按钮用户菜单新建用户留意点： a、只能是系统治理员才可以增加人名b、留意系统治理员的新增（即用户组的选择） 3、 用户授权操作流程：（中间层）服务器电脑-开头-程序 -K3 中间层 -帐套治理用户按钮用户菜单权限（客户端） K3 主控台进入相应帐套系统设置用户治理用户可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结按钮 用户菜单权限留意点： a、只能是系统治理员才可以给一般用户进行授权，报表的授权应在报表系统工具报表权限把握里给与授权。b、系统治理员身份的人不需要进行授权c、具体权限的划分“高级”中处理 4、 查看软件版本及版本号中间层与客户端均可应用， “帮忙”菜单下的“关于”5、 查看系统使用状况启动中间层系统系统使用状况，查看加密狗信息。K3 客户端基础资料（系统框架设置）1、引入科目操作流程： K3 主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料 -科目文件从摸板引入科目留意点：一套帐一套会计科目*2 、币别操作流程： K3 主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料 -币别 - 新增留意点： a、一般不对记帐本位币进行修改b、如币别已有业务发生就不能删除3、凭证字说明：各单位在制作凭证过程中对业务的分类情形可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结操作流程： K3 主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料 -凭证字 -新增留意点：如凭证字已有业务发生就不能删除*4 、计量单位A、计量单位组说明：对具体的计量单位进行分类操作流程： K3 主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料 -计量单位 - 新增B、计量单位操作流程：选中相应的计量单位组右边单击鼠标（右键）-新增计量单位留意点： a、代码、名称不能重复b、一个计量单位组下只有一个默认的基本计量单位在设置数量金额核算时只能有一种默认计量单位，由于每个产品的单位有可能不同，所以在生成凭证时会产生错误，这时要在生成凭证选项中选择计量单位自动取用对应科目预设的缺省单位。*5 、结算方式操作流程： K3 主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料 -结算方式 - 新增备注：结算方式一般有现金、电汇、信汇、商业汇票、银行汇票、银行本票、支票、贷记凭证6、核算项目可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结核算项目的定义及作用：核算项目不是明细科目，但可充当明细科目使用。核算项目可以简化科目体系，并削减月末统计汇总的工作量。*A 、核算项目类操作流程： K3 主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料 -核算项目治理 - 新增B、核算项目操作流程：选择核算项目类-右边单击鼠标（右键） -新增核算项目留意点：a、带颜色字段是必录项b、带有 .的项目不能直接输入，通过F7 选择或增加c、核算项目代码分级通过“ .”实现d、如核算项目已有业务发生即不行删除易引发的错误：不行将最底层实际使用的核算项目设置为“上级组”，否就在实际业务发生时将不列入选择项进行选择7、会计科目的新增和修改操作流程： K3 主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料 -科目 - 新增和属性（即修改）系统关联的留意点：*a 、未购买应收、应对系统，想在总帐系统看帐龄分析，应当选择"往来业务核算 "（往来科目）下挂相应的核算项目类别，并在系统参数中应选择 "启用往来业务核销 "可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结？启用了往来应收模块，并在应收中作帐，就在总账核算项目明细帐中无法查看客户往来信息应收帐款科目下挂客户、职员、物料时b、未购买购销存系统，想在总帐系统看数量帐，存货科目应选择"数量金额帮忙核算 "假如既选择数量金额帮忙核算又在物流模块中处理日常业务，会不会对帐务造成影响？c、未购买现金流量表系统，想在总帐系统生成现金流量表，应选择"现金等价物 "（货币资金科目及短期投资类科目）*操作留意点：a、一个科目可平行下挂1024 个核算项目类（即多项目核算） b、科目已有业务发生，科目不行删除和修改科目下挂的核算项目类别c、科目有业务发生，币别只能改为核算全部币别d、可通过禁用的方法，把不能修改的科目或核算项目禁用总帐系统（核心基础系统） 一、系统参数操作流程： K3 主控台进入相应帐套系统设置总帐系统-系统参数可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结备注：“启用往来业务核销”是针对会计科目设的参数， 选择此参数后总账系统中各会计科目可以进行往来业务核销。一般是针对没有购买相应模块又要在总账中查看相应信息而设置的。留意点：需结合各单位业务情形进行选择，留意每个选项的实际使用情形。二、初始余额录入操作流程： K3 主控台进入相应帐套系统设置初始化总账 初始数据录入业务留意点：1、假如年初启用（ 1 月份），只要预备每个科目的年初数即可。2、假如是年中启用（非1 月份），需要预备每个科目的期初余额、本年累计借方发生、本年累计贷方发生、损益类科目实际发生3、系统初始化可与日常业务同步进行，但是必需在凭证过帐前终止初始化操作留意点：1、白颜色录入：直接录入2、黄颜色录入： （ 1）汇总下级科目自动汇总（ 2 ）依据核算项目录入打“”处录入具体内容3、外币科目数据录入：选择“人民币”下拉键 -选择相关外币进行录入4、损益类科目数据录入：假如年初启用（1 月份），就不录入数据假如是年中启用（非1 月份）累计借方累计贷方 期初余额损益实际发生额可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结帐结 表结 或 6、 试算平稳：如有外币业务就必需在“综合本位币”下平稳7、 留意各系统初始数据传递问题:应收、应对可与总账数据互为传递 固定资产系统可传递数据至总账系统物流系统可传递数据至总账系统7、终止初始化：初始余额录入-文件 -终止初始化系统反初始化（取消终止标志）初始余额录入 -文件取消终止标志a、系统治理员的身份b、在凭证未过帐的情形下三、总帐日常处理1、 新增凭证操作流程： K3 主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证录入留意点：基础资料内容的查询-F7 "." 复制上一条摘要"/" 复制第一条摘要Ctrl+F7- 借贷调平键空格键 - 调整借贷方向（英文状态下）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结红字金额先输数字，再输“负号” 查看 -选项 -" 代码自动提示窗口 "等2、 修改、删除凭证操作流程： K3 主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证查询a、修改：需选中错误凭证点“修改”按钮b、删除：（ 1）假如凭证未储存想删除，点"仍原 "（ 2 ）假如凭证已经储存想删除，凭证查询中删除3、 凭证审核操作流程： K3 主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证查询a、单张审核：选中需审核的凭证-点击“审核”按钮-进入凭证后再点击“审核”按钮即可b、成批审核：编辑菜单下“成批审核”留意点：a、审核和制单人不能为同一人。b、审核以后的凭证不能直接修改和删除。c、原审核人员才可以取消审核（反审核）。4、凭证过帐操作流程： K3 主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证过帐留意点：A、过帐时，凭证不能过帐的缘由：可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结（1） ）初始化未完成（ 2）无过帐权限（ 3）凭证不是当期的（ 4 ）用户冲突B、凭证错误后的修改方法：a 未审核、未过帐：直接在查询中选中错误凭证修改即可。b 已审核、未过帐：查询中取消审核章后即可修改。反审核 c 已审核、已过帐： （ 1）在查询中冲销错误凭证（2） ）在查询中对错误凭证先进行反过帐，后反审核，即可修改。5、帐簿的查询操作流程： K3 主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统帐簿 选择各类帐簿（如：总分类帐） 留意点：（1） ）帐证一体化：只能查询，不能直接修改（2） ）总帐和明细帐都可以跨年度和月份进行查询（3） ）第一次使用多栏帐要手工设计四、总帐期末处理*1 、期末调汇操作流程： K3 主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐 期末调汇留意点：全部凭证必需过帐只有设置为参与“期末调汇”的科目，才能使用该功能可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结*2 、自动转帐操作流程： K3 主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐 自动转帐留意点：A、转出科目可以非明细科目。B、转入科目确定是明细科目。可包含未过帐凭证3、结转损益操作流程： K3 主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐结转损益留意点： A、全部凭证必需过帐B、系统参数中本年利润科目要进行选择易引发的错误：如在系统参数中未选择“本年利润”科目，就报“未指定本年利润科目或科目不存在，不能进行结转损益”的错误4、期末结帐操作流程： K3 主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐 期末结帐留意点：不能结帐的缘由：（ 1 ）有未过帐的凭证（ 2）无权限（ 3）其他子系统未结帐（ 4 ）与其他用户冲突可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载