公司报销制度.doc

第一部分 总则1、报销细则1.1白天乘车10小时内或夜间乘车6小时内，皆不许乘坐火车卧铺，超过可乘坐硬卧，乘坐软卧按票面金额的80%报销1.2出差路途票据应以微机票为主，原则上微机打印票据不得少于80%；，离济南、返济南票据必须是微机票，非微机票必须由主管领导在每张票据上签章审核。1.3出济南和回济南可乘坐飞机，业务人员按全价机票的3.5折（含3.5折）以下据实报销；区域经理、副经理、市场部经理、副经理、服务主管按全价机票的5折（含5折）以下据实报销。特殊情况事前需经总经理同意，报销时由主管领导审核，总经理签批“同意全报”字样后准报。2、出差补助标准2.1营销公司副总经理、分公司经理、副经理、市场部经理、副经理、服务主管及等同级别的营销公司人员出差，住宿补助按每日240元，市内交通补助、餐饮补助同一般人员。2.2一般业务人员、服务人员及公司其它人员出差补助采取包干办法按以下标准执行：人员类别住宿补助餐饮补助市内交通合计区域副经理及以上240元/日30元/日30元/日300元/日业务人员200元/日30元/日30元/日260元/日服务人员200元/日30元/日30元/日260元/日其它人员200元/日30元/日30元/日260元/日2.3对营销人员在外发生的市场开发及维护费用，按销售收入的8以内据实报销（业务人员按6，区域经理、副经理、市场部经理、副经理共按2，），如销售收入不足以报销上述费用，按公司规定的最低标准报销（区域经理按5000元/月，市场部经理按4000元/月，副职按正职标准的80%，业务人员按2000元/月执行)，年末统一核算。2.4走访客户时，原则不允许乘坐出租车，服务人员因需携带配件等特殊情况时需乘坐出租车市，要向分管领导请示，经批准后方可乘坐，否则不予报销。自带交通工具时，需将行车路线及车辆信息（包括驾驶证、行驶证复印件、里程数等）提前报公司备案，以备核查，报销时按实际行驶公里数，每百公里给予10升油的补贴（以加油票报销），过路过桥票实报实销，不再发放交通补贴，但每月的交通费用最高不能超出以下标准，超出部分自理。（大区经理5000元/月，市场部经理4000元/月，副职按正职的80%，业务人员按2000元/月执行）3营销公司员工出差时，下列费用不予报销：3.1自带交通工具时，因违章被罚款。3.2技术服务人员出差所发生的招待费。3.3员工出差，到达目的地非必经之路的车票、机票、船票一律不予报销。3.4员工出差到家庭居住地时，住宿费用不予报销。4、出差借款规定4.1借款额度：区域经理10000元，业务员（省外）、区域副经理、市场部正、副经理、服务主管8000元，一般服务人员、业务员（省内）5000元。每年年初营销公司将人员名单及职务提供给财务部，若有人员变动，需及时将变动情况提供给财务部。4.2借款、还款时间：年初营销公司根据人员出差情况，填写请款审批单，由各级领导签字后交到财务部，财务部根据请款审批单，直接将款打到个人的费用卡上，每年的12月25号之前将所有款项一次还清，逾期不归还将从工资里扣除，同时对责任人及上一级分管领导同时进行考核，考核标准不低于逾期未还借款额。5、注意事项5.1员工出差，住宿标准原则上按上述规定实行包干管理，但必须有相应的住宿发票；为定额住宿发票的必须填写住宿日期。不符合该项规定的，不再给予住宿补助，只给予50元/夜的补贴。在家庭所在地及济南市区从事业务活动的，根据营销日志的出勤情况给予每天30元的交通和30元的伙食补贴。5.2营销公司员工出差，出差前必须填写出差审批表，经部门领导签批后交营销公司销售管理部备案。出差回济南后，凭出差审批表和有关单据到财务部报销。技术服务人员的出差审批表由售后服务部备案，凭出差审批表和有关单据到财务部报销。5.3报销票据必须按下列顺序分类粘贴：乘车票据（长途车票、飞机票、船票）、住宿票据、乘车票据、住宿票据必须按乘车日期及住宿日期的先后顺序粘贴。5.4差旅费用审核分工销售管理部意见：记录、考核市场人员的出差天数，在业务员返济南车票上审核签章；区域经理意见：审核业务员书面的出差总结报告、下期出差工作计划，审核签署批示意见；财务部意见：依据营销公司管理制度，核对单据准确性、规范性； 5.5营销公司根据人员回济情况，事先将单据按出差报销规定粘贴整理好，每月集中由财务人员到营销公司审核单据。报销时间统一规定为每个月第三周周五，如遇法定节假日则提前至前一个工作日。逾期由个人直接到财务部报销，每月25号到次月7号的报表期间内财务部不予办理报销事宜。5.6业务人员当月的费用尽量在次月月底前报销完毕，跨年度发票一律不允许报销。5.7差旅费借款采取前帐不清，后账不借的原则5.7各类销售人员享受补贴、借款额度标准自公司正式签订合同或任命之日起相应进行调整。5.8鼓励出差人员支付时使用信用卡，出差人员需办理银行信用卡的，财务部可协助予以办理。6、差旅费用审核流程6.1业务员单据审核业务员依据实际出差情况，粘贴原始单据，区域经理签署意见；差旅费用单据报由销售管理部审核后，签署意见；财务部依据财经纪律、公司制度、授权范围对手续齐备性、发票的真实性及报销金额进行审核，并签署意见。营销公司经理结合部门审核意见，综合市场评价等因素，进行审批； 经财务总监签字后到财务部报销。6.2一般人员、服务人员、区域副经理级别及以上人员的单据审核上一级分管领导审核；财务部依据财经纪律、公司制度、授权范围对过程审核手续齐备性、发票的真实性及报销金额进行审核，并签署意见。营销公司经理结合部门审核意见，综合市场评价等因素，进行审批；经财务总监签字后到财务部报销。6.3出差时所发生的邮政费用及因工作需要支付的各项手续费用，开具正规发票并经领导签字后按流程据实报销。6.4出差前填写出差审批表，经上一级分管领导批准，于第二天出发（特殊变动要办理销假）；回济南后必须于次日上午持返济南车票到销售管理部登记。自登记日起，五天内办理报销完毕，逾期未报，单据必须由销售管理部落实考核意见后方予报销。6.5 各种费用实行每月报销制度，每月10日前，各业务经理必须将上月费用单据粘贴完毕，并经区域经理签字后寄到销售管理部。6.6 报销单据内如有假发票，该发票作废，并且不能用其他发票顶替。7、实施7.1本办法自2011年4月1日起实施。7.2本办法解释权归财务部。8、编制信息编制/日期审核/日期批准/日期会 签 栏部门签字/日期部门签字/日期部门签字/日期营销公司页脚内容6