店面财务管理制度(共4页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上寐店面财务管理制度总 则1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。 2、本制度适用于寐家具店。 3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受总经办检查和监督。 4、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。 一、资金审批制度 1.总则(1) 所有款项的支付，须经主管领导批准。如果主管领导不在店内，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见； (2) 往来款项的冲转（指非正常经营业务），须门店主管领导批准； (3) 非正常经营业务调出资金须经过门店主管领导批准； (4) 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经门应总管批准。 2.行政费用支出管理制度 (1) 门店管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支； (2) 涉及应酬等非正常费用，须经门店主管批准后财务方可报支（财务需总经理报批）。 5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度 (1) 办公用具由门店主管批准统一采购、管理；费用总计含发票收据明细提交财务。 二、收银管理(1) 票据管理：熟悉运用各种票据的正确使用方法并按规定认真填写开具有关票证，妥善保管好各种票据，不得遗失缺损。 (2) 货币现金管理：熟练收银业务，提高工作效率，认真核算、核对每一笔营业款项；具有鉴别钱币真伪能力，做到收银准确高效。领班收银，出现收到假币的，由领班承担，承担方式从工资直接扣除。对当日收取的营业现金应在当日下班前上缴，并做好收讫记录。三、财务现金管理(1) 任何项目的货币资金支出，必须做到收入有凭证，所有收入凭证（发票和收据）上必须有收缴人与收款人签章。 (2) 原单据底单对不上的不予对账；所有原欠款支付时，必须要签字原单和底单一起做支付凭证。(3) 任何项目的货币资金支出，均必须取得原始凭证，否则不予支付。 (4) 任何项目的货币资金支出，100元以内，需经过店长审核签字后，方可支付。100元以上，必须经过经理审核签章后，方可支付。(5) 任何人不得以任何形式和借口挪用款项。一经发现有挪用公款行为，立即做开除处理。四、销售款管理(1) 门店所有的销售款必须由收银员收取，其他人员一律不得收取；(2) 禁止门店任何人动用销售款；(3) 对于已提货未付款的，需在销售单上注明。五、退货(1) 发生销售退货时，必须由原路径退回；(2) 正常销售顾客退货发生时，收银员需开具销售退货单，并在退货单上注明货款是否退回，退回方式，退回金额。六、库存商品盘存(1) 盘点范围：门店仓库，门店营业厅存放的商品，大仓库的所有商品；(2) 盘点周期：每月的最后一日，或者月初第一周最后一天。月末营业结账后开始盘点；(3) 盘点要求：所有数据以实物盘点数为准，严禁未经过实盘就以账面数代替商品的实存数；盘点表格内信息项不得随意更改，如确有需要必须在盘点表上确认签字，方能生效；发生盘亏、盘盈时，应查明原因，并在盘点表中注明，否则将追究其责任岗位职责收银员：1) 按手写销售专用票金额收取顾客货款，根据不同的收款方式打印销售发票。2) 按要求将机制发票的和记账联整理装订，统一交财务保存对账。3) 正确使用接待顾客，做到实收实付，耐心细致的完成每笔交易。4) 负责门店内的销售结款，准确点收购货款项。确保收付现金和的真实性、合法性和准确性。5) 负责收款资金的安全，按时上缴款项，记录完整、正确、清晰。7) 本岗位在行为规范等行政管理上遵守门店管理中心的相关要求。8) 每日通过微信和财务部对接每日实收货款，退货情况。（有销售货物或退货的需提供商品编码，商品名称，销售数量）至财务部。收到货款需次日12点钱转账至公司招商银行账号。9) 每月进货需提供进货明细EXCEL档明细（商品编号，商品名称，数量）至财务。10) 完成领导交办的其他工作。专心-专注-专业