融资担保性流动资金调查报告模板(共20页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上 ××公司申请融资担保 流动资金借款××万元 调查报告融资担保有限公司年 月 日 融资担保流动资金贷款调查报告的撰写要求：1调查报告中的事实和数字必须通过调查取得，必须认真按照模板中的撰写指引全面客观填写，不能虚构。2默认的数字单位为万元，比率为百分比，采用其他单位需要注明。3重要事实和数字应注释并说明出处。4调查报告样本的叙述顺序不能改变，但内容可以增加。5调查报告中各部分评价为调查人基于事实进行的判断，需要以事实为依据。6调查报告中的各部分陈述内容，是调查人对借款申请人各项事实的概括性陈述。对于内容较多的资料，调查人需要予以客观概括，并将该陈述所涉及资料全部作为附件。7调查报告中的不同部份需要引用同一部分内容的，可以不再重复赘述，但需注明“详见本报告页部分内容”，以保证观点和依据的对应性。8如果借款主体为集团客户母公司，则需同时提供集团合并和母公司财务报告以及相关信息。9调查报告中的撰写指引在报告完成后需要删去。声 明 与 保 证我们在此郑重声明与保证：我们与借款申请人及关联人不是关系人；本报告按照 融资担保有限公司的 的相关规定，根据借款申请人提供和调查人收集的资料，经审慎调查、核实、分析和整理后完成；报告真实、全面反映了借款申请人的基本情况；我们对报告内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责。主调查人（签名）： 年 月 日 协助调查人（签名）： 年 月 日业务部门负责人审核（签名）： 年 月 日 申请担保单位名称担保项目类型合作银行 申请借款金额申请担保金额 借款用途借款期限 担保方式 担保费率 第一部分 担保及反担保概述一、 担保方案简述（一）、担保 我公司为申请人 公司向贷款人 银行申请的人民币 万元流动资金贷款提供连带责任保证，同时向贷款人缴交贷款本金 %的担保保证金。（二） 、反担保情况 概要的说明反担保情况，应包括反担保名称、权属机构、数量、价值等。 第二部分一、 担保申请事实及理由。简要描述申请担保单位因为什么用途需要资金多少，因自身流动资金不足以及担保能力不足，拟向公司合作的银行申请担保融资借款多少，用于流动资金。第三部分 借款人基本情况评价一、借款人（被担保人）基本情况：（一）借款人概况：1借款人经营资质：成立时间、企业注册地、经营地、营业期限、企业类型、注册资本金、实收资本、企业经营范围，合规经营手续（营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡、特种经营许可证、环保批复等）、隶属关系等。2借款人历史沿革情况：借款人发展过程、经营历史。3借款人资本情况：（1）资本构成情况：查验公司章程、验资报告等材料核实申请人的注册资本及实收资本、股权结构（投资方及出资形式、比例），须到工商行政管理部门核实。公司章程、营业执照、验资报告三者记载出资是否一致，注册资本发生变化的说明变动原因以及投资人对借款人的控制与管理关系。（2）主要出资人背景：要描述主要出资人基本情况。自然人股东包括姓名、年龄、学历、职称、主要履历、从事行业经验、行业任职等情况，是否有不良嗜好，违规违纪现象。法人股东包括名称、注册地、经营地、法定代表人、注册资本、实收资本、营业期限、成立日期、经营范围等。（二）企业组织构架、法人治理和经营者素质情况：1借款人的组织构架（可用树状图描述）通过实地走访企业的职能部门，调查内部组织结构。2法人治理情况：借款企业的法人治理结构，股东会、董事会、监事会是否依法建立，权责是否清楚，运行是否正常，是否建立经营目标规划，内控制度建设与实施情况，产生重大决策的程序等。3经营管理层情况：管理层构成，分别描述法定代表人及管理层专业知识、学识水平、决策能力、行业经验、信用状况，敬业精神、是否有不良嗜好和犯罪记录。二、借款人关联情况 ：分别简述借款人的关联人基本情况（概况、总体财务状况、最近经营状况及征信情况），并对其关联关系进行调查分析，核实关联企业与关联人对客户的控制程度，判断关联企业与关联人会不会挪用贷款资金，客户会不会利用关联交易对其进行利益输送从而损害贷款人利益。（复杂的可用图表表示）。通过分析，判断关联方对借款人的影响程度。三、借款人行业地位及经营情况：（一）主营业务：借款人目前主要从事的主营业务和主导产品。主要包括：企业产品品牌；原、辅材料采购方式、主要厂家、价格；销售方式、主要厂家、产品价格、结算方式。（二）借款人营销情况：主要通过客户及市场分布（份额）情况、品牌宣传、销售渠道网络、产品定价来判断市场营销能力和主导产品市场前景。较复杂的要用图表反映。(三)借款人上年末经营规模：借款人经营场地面积、生产线、员工人数、年产值、总资产、总负债、销售收入、利润、税收。（四）科技水平及行业地位：借款人的科技人员情况，科技成果，产、销量和价格变动对市场的影响，生产工艺、技术装备水平（与同行业相互比较）。主要竞争对手名称及借款人自身具有的竞争优势。 第三部分 申请人业务合作及资信状况1与金融机构合作情况：是否签订相关业务合作协议，客户在金融机构的日均、月均存款余额、存贷比，货款归行率、低风险业务与金融机构合作的额度和占比、金融机构结算量和占比、代理保险、代发工资等的合作情况。对于虽有合作协议但执行达不到原来约定相关情况的，分析原因并提出改进措施。申请人合作潜力的分析。包括申请人的业务背景等特殊情况及可能带来的相关业务。2借款人资信状况（1）借款人征信状况：借款人的人民银行征信报告简述。如果有不良记录必须作出合理说明并查看其是否有恶意逃废债务、欺诈等重大不良信用记录。（2）借款人履约情况：借款人对金融机构的信贷业务的履约情况，并了解近三年对其他债务的履约情况、借款人是否涉及经济纠纷和经济处罚等。通过政府机关、企业往来银行、供应商、商品用户、企业雇员等调查企业在遵规守纪、偿还贷款、结清货款、雇员满意程度等方面的情况，从而判断企业的信用水平 （3）借款人在其他金融机构授信情况：（以当期报表数据为准）贷款银行统一授信额贷款余额 授信未用额担保方式（抵押品）第四部分 借款人财务状况评价一、借款人报表基本情况：1报表质量情况：报表是否经过年审，审计机构名称，是否具有审计资质，有无保留意见：对于有保留意见、否定意见或拒绝发表意见的，必须进行详细调查，并向会计师事务所调查了解原因，在调查报告中进行描述。2报表数据构成情况：是否为合并报表，如是，合并企业名称：根据资产负债表、损益表、现金流量表的勾稽关系，说明报表数据是否衔接。二、财务风险分析：简要分析客户近三年决算报表和申请贷款最近一期的（原则上不超过3个月）财务状况及其变化的主要原因，重点说明金额占比较大的主要财务科目异常变化的情况。（一）报表数据及主要财务指标分析： 单位：万元年份年年年年 月货币资金短期投资应收票据应收账款其他应收款预付账款存货流动资产合计长期股权投资固定资产原值累计折旧固定资产净值在建工程固定资产合计无形资产资产总额合计短期借款应付票据应付账款预收账款其他应付款流动负债合计长期借款长期应付款长期负债合计负债总额合计实收资本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计主营业务收入主营业务成本主营业务利润管理费用财务费用营业利润投资收益利润总额所得税净利润经营活动现金流入经营活动现金流出经营活动现金净流量投资活动现金流入投资活动现金流出筹资活动现金流出筹资活动现金净流量现金及现金等价物净增加额（二）主要科目明细分析（可视情况列表反映近期报表相关科目明细数据）1货币资金：（现金和银行存款，要反映客户在所有金融机构的开户行、账号、账户性质、当期存款余额等内容）2应收票据：（银行承兑汇票等）3应收账款：（主要的交易对手、金额、用途、账龄分析）4预付款项：（主要的交易对手、金额、用途、账龄分析）5其他应收款：（主要的交易对手、金额、用途、账龄分析账龄分析）6存货：（原材料、自制半成品及在产品、库存商品（产成品）、包装物及低值易耗品、其他）7长期股权投资：（要反映投资对象、股份、金额、占注册资本比例）8固定资产：项目年末账面余额（元）一、原价合计其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 土地资产 其他二、累计折旧合计其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 土地资产 其他三、固定资产减值准备累计金额合计其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 土地资产 其他四、固定资产账面价值合计其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 土地资产 其他9在建工程：（要描述资金来源）10应付账款：（主要的交易对手、金额、用途）11长期应付款：（主要的交易对手、金额、用途）12或有负债：（分析或有负债金额、形成原因、是否有违约情况或违约风险）（三）财务指标分析： (流贷分析以下财务指标很关键） 指标类别指标值年年年行业平均值偿债能力指标资产负债率流动比率速动比率现金比率利息保障倍数营运能力指标总资产周转率流动资产周转率应收账款周转率存货周转次数盈利能力指标销售毛利润率总资产报酬率净资产报酬率发展能力指标资本积累率销售收入增长率偿债能力分析：根据资产负债率、流动（固定）资产占比及流动（固定）资产明细判断客户的资产结构、占比是否合理，资产分布是否与企业主营活动匹配，客户长期偿债能力如何；根据流动比率、速动比率、流动资产的结构、现金流动负债比率判断客户短期偿债能力；判断资产的流动性与负债的流动性是否匹配，是否存在“短贷长用”的现象；营运能力分析：根据应收账款、存货、应付账款、应收票据、应付票据等科目判断主要参与流转的资产占用是否合理，并根据应收账款周转率、存货周转率、流动资产周转率等判断营运能力如何；盈利能力分析：根据销售收入、主营业务利润、营业利润、净利润的额度和增减变化情况判断其经营状况，根据回报性指标判断赢利能力如何；发展能力分析:根据销售收入增长率和资本积累率判断发展能力如何;现金流量分析：通过计算过去，预测未来的经营活动、投资活动、筹资活动现金流入、现金流出和净流量和情况，分析申请人现金流量的历史状况及还款情况，判断借款人的还款资金来源及其稳定性，确定其是否具备偿还能力。对于中长期业务，重点分析未来的经营活动中能否产生足够的净现金流量偿还本息。趋势分析：根据客户近三年的财务指标，纵向分析变化的原因并判断财务指标的变动方向；横向分析：根据客户偿债能力、营运能力、盈利能力、发展能力等核心指标，与同业或行业指标（与相关行业、相关地区客户同一时期的比较、与行业平均值比较等）进行对比，横向分析其原因并判断客户在行业中的地位及发展方向；结论：通过以上财务指标和财务分析，对客户的总体财务状况进行整体判断（如财务状况优秀、良好、正常、一般、较差、很差）。*对于事业类法人客户，可不根据上述标准进行调查说明；但必须调查说明以下因素（包括但不限于）：（1）当地教育、卫生和财政部门等对该类客户的预算外和预算内资金的政策和管理方式，其资金预算的管理方式和资金分割、划拨方式，测算其实际的年可剩余支配资金，并据此测算其实际的还本付息能力。（2）对于学校类客户，其收取的各项收费的构成和结构，其捐资助学费的收取情况、上缴情况和使用情况，剔除应从捐资助学费中提取的财政统一核算因素、办公经费补充因素、教师工资和福利等因素，每年的实际剩余。（3）对于医院类客户，其医疗收入的结余情况和药品收入的结余情况，当地卫生和财政部门对该类客户的预算外和预算内资金的政策和管理方式，并注意核实对于医院收费后当地卫生和财政部门的统筹因素和实际可支配额度。（4）对于政府类主体公司，应重点分析其当地政府债务性状况（如GDP、债务余额、当年可支配财政收入和当年还本付息额）。第五部分 反担保评价*反担保评价： 反担保为抵押物的 1、抵押物基本情况：主要包括抵押物权属、名称、面积、数量、产权号、性质、地理位置、抵押物取得方式及相关证明材料、抵押物目前存在方式、租赁情况（租赁时间、租金数量、支付方式）、租赁权时间先后问题、抵押权属与借款户之间关系等方面的调查描述。2、抵押行为的合法合规性：主要包括抵押人是否具备主体资格，抵押物产权是否明晰，抵押人为公司法人的，是否经其股东会同意；抵押人为合伙企业的，是否经过全体合伙人一致同意或抵押决议符合合伙协议的约定；抵押物是否能够办理抵押登记、应在哪个部门办理抵押登记等。3、抵押物价值的合理性及变现性：主要包括抵押物取得时间、价格、方式，抵押物现估计价格、初评估部门、抵押率、综合可贷金额、抵押物变现难易程度的描述。* 反担保为质押的 质押担保评价：权利凭证是否有合法的权属证明，是否经出具权利凭证的单位验证并出具盖章证明的有价证券质押声明，出质人是否同意质押，并签字盖章，权利凭证票面价值、实际价值、打折系数、可贷金额；动产：入帐价值、折旧率、抵押率、可贷金额。* 反担保为保证担保的 保证担保评价：保证人的基本情况和财务情况的调查与分析与借款人的基本情况和财务情况的调查与分析相同；保证人是否符合保证担保条件，有无代为清偿能力和清偿意愿，保证人对外担保额度和最大限额是否符合相关规定。 （以上三项担保方式视具体情况进行描述）第六部分 业务评价一、 借款用途分析：借款用途必须明确，银行不能发放无指定用途的贷款。要描述贷款的主要用途，涉及贷款用途的相关交易合同资料（包括购销合同的主要条款及购货、销售、结算等情况），分析贷款用途是否在其经营资质范围内，是否符合相关法律法规及合作银行的信贷、行业政策。结合借款人的经营规模及特点、发展计划和生产周期等因素分析用途是否真实、合理；是否存在将流动资金用于购置固定资产等长期投资、挪用于股票、期货投资或转移至关联企业的可能。借款严禁用于股本权益性投资。 二、贷款金额合理性分析：描述流动资金需求量测算（原则上商业银行对于企业的流动资金借款需求量的测算均按照2009年银监局颁发的流动资金贷款管理暂行办法的规定进行测算的，见附件：流动资金需求量测算表）结果；有调整需求的因素应在报告中说明调整原因。有效的流动资产要扣除不能收回的应收账款、积压、贬值的存货及虚拟资产（如待摊费用、长期待摊费用、待处理流动资产）等。结合贷款用途及担保分析判断本次贷款金额是否合理。 三、还款来源及贷款期限的合理性分析： 还款来源及其可靠性分析，要预测申请人未来现金流量和还款能力，调查落实还款来源的可靠性。如果还款来源依赖于与贷款用途有关的某笔交易，要重点调查这笔交易顺利完成的可能性，如果还款来源属于某项非经营性的现金收入，要重点调查该笔现金收入来源是否可靠。通过上述调查分析，确认申请人还款期限的合理性。四、贷款支付方式的分析：根据贷款用途和合作银行的支付规定与客户协商贷款支付方式。五、贷款利率的合规合理性分析：按照贷款用途和合作银行相关利率定价文件对该笔贷款的利率进行分析测算。第七部分 风险点及风险防控措施一、授信风险描述：1经营风险评价：供应风险：集中度、可得性、价格特征；生产风险：一惯性、科技、固定资产；销售风险：产品的重要性、产品多样性、产品差异性、竞争地位、客户基础、需求特性、价格特征；分销风险：控制、灵活性；管理层风险：品行、能力、经验、纵深度、记录。2行业风险评价：要求对以下涉及行业弱点和潜在风险的七个领域进行评估：行业成熟度；竞争程度；竞争替代品的威胁；成本结构；周期性；进入壁垒；监管环境。3担保风险：担保物质量和价值变化风险：流动性、控制、位置、状况、易腐性、技术过时、环境责任；保证人还款动力、监控保证人兑现保证责任的能力。4其他风险：二、风险防控措施：针对前述风险因素逐一提出风险防控措施。1借款人相关风险控制：对资产负债率等核心偿债能力、流动性、盈利性等财务指标的要求；确定借款人的交易对手名单、交易商品，必要时限定交易商品价格波动区间；对外担保的限制；资本出售的限制；资本性支出的限制；股东分红的限制；兼并收购的限制等。2但保贷款业务风险控制：办理具体贷款业务品种、额度、期限及保证金比例的要求；贷款支付金额、支付对象的要求；锁定借款人贷款对应的特定还款来源，提出明确还款来源、监督客户物流与现金流的具体举措，并落实担保贷款的贷后管理责任人等。3担保风险控制:贷款担保方面的要求；偿债优先权的要求；追加股东连带保证担保责任等。4其它风险控制 第八部分 担保效益分析1、经济效益分析：本笔带保给公司带来 万元的担保费收益。2、社会效益分析：由于公司与 银行签订的担保额度还有很大的空间、我公司正加大与 银行的工作衔接力度，密切同该行的合作关系，力争同该行业务合作获得大的突破。 第六部分 总体评价及调查结论 根据对借款申请人情况的调查、了解、分析，被担保人 具备民法通则和公司法规定的企业法人主体资格，提供的抵押担保或保证担保的自然人均具有相完全民事行为责任， 具备相应的民事主体资格，反担保物也符合 担保法、物权法的规定。 经调查分析认为： 同意为 公司向 银行申请 年的 万元流动资金贷款提供连带保证担保。 建议：在 获得 银行批准的用信额度后，在我公司核准担保后即发放该笔贷款，妥否？呈请公司评审。 专心-专注-专业