XX公司负责人职务消费管理办法(共8页).docx

精选优质文档-倾情为你奉上北京XXXX有限责任公司负责人职务消费管理办法第一章 总 则第一条 为严格规范北京XXXX有限责任公司（以下简称“公司”）系统内负责人职务消费行为，根据国有企业负责人职务消费行为监督管理暂行办法（中办发200926号）、国有企业领导人员廉洁从业若干规定（财企201215号）等有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。第二条 本办法所称职务消费是指公司负责人在履行工作职责过程中所发生的由企业承担的费用支出以及享有的待遇，主要包括但不限于公务用车、通信、业务招待、差旅及考察、培训等项目。第三条 本办法适用于公司总部及公司在中华人民共和国境内的全资及控股子公司（以下简称“所属单位”），参股公司及境外控股子公司可根据实际情况，参照执行。第四条 本办法所指公司负责人是指公司及各所属单位法定代表人及领导班子成员，主要包括下列人员：（一）董事长、董事，总经理、副总经理、总工程师、财务总监。（二）党委（党组）书记、副书记、纪委书记、纪检组组长、党委委员（党组成员）。第五条 公司及各所属单位负责人职务消费应坚持以下原则：(一) 坚持源头控制与综合治理相结合，严格规范职务消费行为。(二) 坚持保障公务与厉行节约相结合，从严控制职务消费水平。(三) 坚持廉洁自律与监督管理相结合，切实加强职务消费监管。第二章 职责分工第六条 公司及各所属单位负责人职务消费管理体系职责分工为：(一) 公司总部董事会、党组负责公司及所属单位负责人职务消费管理工作的组织领导。(二) 公司总部监事会、纪检组监督职务消费管理办法和预算方案的执行，研究决定公司及所属单位负责人违规消费的查处意见。(三) 公司及各所属单位总经理办公会1. 审定企业负责人职务消费管理办法的制订和修订。2. 审定企业负责人职务消费预算方案的编制和调整。(四) 预算管理委员会1. 审议企业负责人职务消费管理办法。2. 审议企业负责人职务消费预算方案。(五) 计划财务部1. 在预算管理委员会的领导下，负责收集资料、编制企业负责人职务消费预算草案，报预算管理委员会审议。2. 提出预算调整方案，报预算管理委员会审议。(六) 各职能部门1. 各职能部室应根据计划财务部的需要，提供企业负责人职务消费有关资料；协助完成企业负责人职务消费管理办法的修订；协助完成企业负责人职务消费预算方案的编制。2. 党群工作部负责组织协调相关部门制订、完善负责人员职务消费管理办法及相关规章制度；负责向上级主管部门、公司厂务公开领导机构、公司职工代表大会报告、报送领导人员职务消费年度预算及预算执行总体情况。3. 办公室是本单位负责人业务招待（含礼品）、通讯费、公务用车使用和差旅及考察费的归口管理部门，负责制订、完善相关管理细则；负责组织编制相关预算，并监督预算执行情况；负责建立管理台账，记录、统计领导人员职务消费情况，并定期向人力资源部提供相关数据；负责相关的其他日常管理工作。4. 工会和直属机关工委负责组织协调将负责人职务消费情况公示并向职工代表大会报告。5. 审计法务部负责审核职务消费列支渠道和标准；负责监督检查管理台账；负责对领导人员职务消费情况进行专项审计。6. 纪检监察室负责对领导人员职务消费情况进行监督和检查。第三章 预算管理第七条 公司及所属单位负责人职务消费实行预算管理，按照本单位全面预算管理规定内容，对负责人年度职务消费水平做出预算安排。第八条 公司及所属单位负责人职务消费预算方案编制应当遵循以下原则：(一) 适应负责人依法依规履行工作职责的需要。(二) 符合负责人职务消费总体水平与本单位经营收入和成本费用相适应的要求。(三) 合理确定各项职务消费项目标准，明确职务消费的范围和规模，控制职务消费预算水平。 (四) 保证职务消费预算方案的全面性、准确性和严肃性。第九条 预算方案主要包括：(一) 公务用车专项预算方案。(二) 通信专项预算方案。(三) 业务招待专项预算方案。(四) 差旅及考察专项预算方案。(五) 培训专项预算方案。(六) 其他专项预算方案。第十条 公司及所属单位负责人应当严格执行下达的职务消费预算方案，预算方案编制的基本条件在执行过程中发生重大变化的，必须经总经理办公会讨论后方可对预算方案予以调整。第四章 职务消费的禁止行为第十一条 公司及所属单位负责人应当严格执行国有企业领导人员廉洁从业若干规定，规范职务消费，不得有以下行为：(一) 超标准购买公务车辆、豪华装饰办公场所，或者在企业发生亏损期间，购买、更换公务车辆、装修办公室、添置高档办公用品；(二) 超标准报销差旅费、车辆交通费、通信费、考察费和业务招待费； (三) 用公款支付应当由个人承担的购置住宅、住宅装修、物业管理等生活费用，或者挪用企业的材料物资，修建和装修个人住宅； (四) 违反规定用公款进行高消费娱乐活动，或者用公款支付非因公的消费娱乐活动费及礼品费；(五) 违反规定用公款支付应当由个人负担的各种名义的培训费、书刊费等。(六) 违反规定用公款为个人购买商业保险或者支付相关费用。 (七) 违反规定用公款为个人变相支付各种理疗保健、运动健身和会所、俱乐部等费用。(八) 违反规定用公款为亲属、子女支付各项费用，或者用公款支付应当由个人承担的其他费用。(九) 利用职务上的便利，在企业内部或到下属企业以及往来单位转移职务消费支出。(十) 通过虚开会议费发票及虚购物资材料、固定资产、办公用品等名义套取现金，用于职务消费支出。(十一) 以各种名义对已配备公务用车的负责人发放用车相关的补贴。(十二) 其他违反法律、法规规定的职务消费。第五章 职务消费管理第十二条 公务用车管理。公务用车是指因领导人员工作需要配备的车辆，公务用车管理按公司车辆配备使用管理办法文件执行。第十三条 通信管理。通讯费用是公司及所属单位负责人履行工作职责时所发生的办公固定电话费、移动通信费和住宅通信费; 通信管理是指对公司及所属单位负责人因公务活动所发生的通信费用的管理：(一) 公司及所属单位负责人通信费用应严格按照计划财务部编制的年度预算，在限额范围内据实报销，不再以其他名目发放通信补贴。(二) 公司及所属单位负责人退休或者调离本单位后，本单位不再承担其任何通信费用。第十四条 业务招待管理。业务招待费是指公司及所属单位负责人为开展公务活动支出的包括宴请、接待、礼品等费用；业务招待管理是指对公司及所属单位负责人为企业生产经营所发生的接待客户、合资合作方以及其他外部关系人员的活动与费用的管理，按照公司因公接待管理办法相关内容执行。第十五条 差旅及考察管理。差旅及考察管理是指对公司及所属单位负责人为企业生产经营所发生的国内、国（境）外差旅、考察活动及费用的管理：(一) 公司及所属单位应本着勤俭节约的原则，结合本单位实际生产经营情况，为负责人安排考察活动，制订考察计划，并按照最终下达预算严格管理。(二) 实际费用支出应按照本单位有关规定，凭有效票据报销公司及所属单位负责人差旅费用，负责人出差期间与差旅无关的费用不予报销。(三) 公司及所属单位负责人不得无故延长考察时间，不得携带与考察任务无关的人员出访。(四) 公司及所属单位不予报销企业负责人于考察期间发生的与考察活动无关的费用。(五) 公司不得以其他任何名目向相关单位或部门转嫁各项差旅费用。第十六条 培训管理。培训管理是指对公司及所属单位负责人为企业生产经营和提高经营管理水平所发生的培训活动费用的管理，按照公司培训工作管理办法相关内容执行第六章 监督管理第十七条 负责人职务消费预算方案执行情况应当定期在本单位总经理办公会上通报；负责人职务消费年度预算和年度消费总体情况需向职工代表大会报告或在适当范围内公示。第十八条 负责人应当将职务消费情况和职务消费预算方案执行情况作为民主生活会、年度述职述廉的重要内容，接受监督和民主评议。第十九条 公司及各所属单位监督部门应当依照有关规定对负责人职务消费情况进行监督检查，并针对所发现的管理方面的问题及时提出整改意见。第二十条 对违反职务消费有关规定的负责人，情节轻微的给予警告谈话处分；对情节严重或造成恶劣影响的当事人和相关责任人，给予相应的党纪、政纪处分或经济处罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。第七章 附则第二十一条 本办法由公司计划财务部负责解释。第二十二条 本办法自颁布之日起执行。 专心-专注-专业