2022年出差及费用报销管理制度.pdf

出差及费用报销管理制度第一章总则第一条为了规范公司员工出差管理工作，合理控制差旅费开支，强化成本管理，特制定本制度。第二条本制度适用于公司及分（子）公司所有员工。第二章审批程序和权限第三条员工出差，应填写出差审批单（见附表1），并按以下权限审批：（一）、公司总经理、董事会秘书、董事长助理、财务总监、副总经理、分（子）公司总经理出差，报请董事长审批。（二）、公司总经理助理、分（子）公司副总经理出差，报请总经理审批。（三）、部门经理、主管、助理级、代理级出差，报请总经理或董事长助理审批。（四）、其他人员出差，报请董事长助理审批。第四条员工出差时限由审批领导核定。第五条几人一同出差的， 除第三条第一款规定的公司高层管理人员外，其他人员分别填写出差审批单，经领导审批后报送办公室备案，返回后及时报到。因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示，出差后补办手续。第三章出差费用标准精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 1 页，共 9 页 - - - - - - - - - - 第六条出差费用包括以下内容：（一）交通费（公路、铁路、船舶、飞机等，包括抵达目的地后产生的公交车费、出租车费等）；（二）食宿费（住宿、用餐）；公务宴请的（含礼品费），请示董事长并获得批准后实报实销；（三）公杂费（电话、传真、复印、邮政、汇款等杂用）第七条除董事长外，其他人员出差按以下标准报销费用：（一）第三条第一款规定的公司高层按A类标准报销费用；（二）公司总经理助理、公司部门正职、分（子）公司副总按 B类标准报销费用；（三）其他员工一律按C类标准报销费用； 且按照地区标准，发放出差误餐补贴， 出差期间不再报销餐饮费（有公事招待任务的除外）。类别火车飞机食宿备注A类硬卧经济舱500 元/ 日入住三星级以上 （含）宾馆标准间（一人一间）B类硬卧经济舱400 元/ 日入住三星级以下 （含）宾馆标准间（同性别人员两人一间）C类硬卧经济舱详见第七条（四）1. 入住三星级以下（含）宾馆标准间。2. 同性别员工按两人一间精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 2 页，共 9 页 - - - - - - - - - - 标准间住宿。3视工作紧急程度，选择交通工具。4. 连续乘火车 5 小时以下乘坐席。（四）按 C类标准出差者，因出差地点不同，分为甲乙丙三类报销。类别出差地点住宿标准午餐补贴标准甲类地区北京、深圳、上海、杭州、青岛等沿海发达城市300元/ 日（双人）280元/ 日（单人）60 元/ 日/ 人乙类地区郑州、武汉、合肥长沙、南宁等中部城市250元/ 日（双人）200元/ 日（单人）50 元/ 日/ 人丙类地区甲、 乙类以外的其他内陆地区200元/ 日（双人）180元/ 日（单人）40 元/ 日/ 人精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 3 页，共 9 页 - - - - - - - - - - 注：港澳台地区、国外食宿标准由董事长特别审批。第八条随同公司高管人员出行的低级别人员，食宿随高管人员。第九条如因工作需要超出标准，需在出差审批单上列明原因。第十条出差人员乘坐飞机，由公司统一购买航空意外伤害险。第四章出差费用报销第十一条出差费用在以上标准范围内实报实销。第十二条出差人凭借款单到财务部办理借款手续。第十三条出差返回后， 应于一周内到财务部办理报销手续。报销差旅费用要填写差旅费报销单（见附表2）；否则，财务部门可以不予办理报销手续。第十四条因陪同公司客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具，须事先征得董事长同意。第十五条出差过程中发生的业务招待费用，按照公司相关规定办理。第五章其他事项第十六条原则上不允许单人自驾车省外出差，公司司机随同；司机驾车随同出差， 食宿随出差人员； 司机出差补助按照公司规定办理。精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 4 页，共 9 页 - - - - - - - - - - 第十七条宿迁大市范围内（含县、区），除特殊情况外，原则上不住宿。第十八条公司员工出差要自觉遵守本制度，对故意拖欠差旅费借款，逾期不到财务部门办理报销手续的，除从本人工资中扣除外，取消其借支差旅费的资格。第十九条出差人员应节约开支、实事求是。 如发现弄虚作假现象一律按照员工守则有关规定予以严肃处理；员工守则没有明确规定的，处罚直接责任人100 元至 2000 元或同时给予纪律处分。第六章附则第二十条本制度之解释、修改权属于沭阳苏北花卉股份有限公司，并授权董事会（公司）办公室具体负责解释、修改。第二十一条本制度自公布之日起试行。沭阳苏北花卉股份有限公司二零一一年元月一日精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 5 页，共 9 页 - - - - - - - - - - 附表 1：出差审批表出差人部门职务代理人部门代理精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 6 页，共 9 页 - - - - - - - - - - 姓名职务人（签字）同行人员出差事由日期自年月日时起至年月日时止，共计天。地点预支旅费万仟佰拾元整备注部门负责人意见年月日领导意见年月日精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 7 页，共 9 页 - - - - - - - - - - 申请日期：1、本表适用范围：公司员工外地出差均应填写。2、本表填毕后，交办公室（人力资源部）留存。附表 2：差旅费报销单报销部门：年月日附单据张姓名职务出差事由起日止日起讫地点项目张数金额项目天数金额火车费途中补助实际出差日期以下由考勤员根据出差员工的往返车（机）票填写。自年月日时起至年月日时止，共计天。考勤员确认：日期：年月日精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 8 页，共 9 页 - - - - - - - - - - 汽车费住勤补助市内交通费夜间乘车住宿费其它邮电费小计小计合计（大写）万仟佰拾元角分 ￥：董事长批准分管领导核准财务审核部门审核注：本单一式两联，第一联财务部留存，第二联报销部门留存。精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 9 页，共 9 页 - - - - - - - - - -