审计部职责范围(共7页).docx

精选优质文档-倾情为你奉上审计部职责范围一、 管理权限与义务：1. 有权根据审计实际情况，定期向上级提交审计意见书。2. 有权定期组织有关部门修订、完善、改进公司管理制度。3. 有权查阅被审计单位相关的文件资料，参加被审计单位的有关会议。4. 对涉及审计中的有关事项，有权向被审计单位和有关人员进行调查，并要求被审计单位报送相关资料、文件。5. 对正在进行损害公司利益的行为，有权做出及时的制止决定，制止无效时，上报董事长处理。6. 有权对阻挠妨碍审计工作、拒绝提供有关资料的单位和个人，经董事长同意，追究有关责任人员的责任。7. 有权对审计出的严重问题，提请相关部门给予直接责任人行政降级和撤职处分；情节严重、构成犯罪的，提请司法机关依法追究刑事责任。8. 有权制定本部门年度、月度工作计划，并审核。9. 有权对部门内审团队进行考核。10. 有权审批本部门费用开支。二、 管理职能：1. 对公司所辖范围内各部门、分公司进行管理审计（包括内控制度的完善、评价及提供适当的管理诊断）。2. 对公司制度执行情况进行测评。3. 对公司所辖范围内各部门、分公司专项经济效益、清算审计。4. 各部门经理、分公司总经理的离任审计。5. 总经理、分公司经理开支的专项审计。6. 受理除对审计部之外各部门、分公司的投诉，并进行专项舞弊审计。7. 根据公司发展和企业管理的需要，定期组织有关部门修订、完善、改进公司管理制度。三、 主要职能：1. 内控体系建立1) 负责拟制公司审计工作计划，完成公司下达的审计工作项目。2) 负责拟制公司内部审计制度、办法、规程和标准，运用审计手段保证公司各部门、各分公司规范运作。3) 拟制并及时修订审计部职责范围内的各项管理制度。2. 审计工作1) 根据审计法、会计法等相关制度，对公司及各分公司的财务收支、年度财报表进行内部审计。2) 负责监督、检查分公司内部控制制度的执行情况。3) 负责对各分公司资金、财务制度、会计制度和财务预算的执行情况进行审计监督。4) 负责对各分公司的主要行政领导进行离任经济责任审计。5) 负责对各分公司的经济活动进行监督。6) 负责对公司指定的内部工程项目的财务收支、财务决算进行审计。7) 负责汇总审计信息、统计报表，通报审计工作的情况和存在的问题。3. 其他1) 建立和完善本部门管理制度，并组织实施。2) 内审团队的专业培训和的考核。3) 部门月度、年度工作总结，召开部门例会，加强内部沟通。4) 本部门的资料管理。5) 公司领导交办的其他事项。总经理岗位职责执行审计制度，健全审计管理，保证公司审计工作的顺利开展；通过高效、有序的审计工作，为公司业务正常开展提供服务。1. 贯彻国家、地区有关定额、预算、价格、合同管理等方面的规定，主持全面工作，做好部门的组织建设，确保部门各项工作有序开展。2. 负责制定部门各项管理规章制度及工作流程。组织实施并监督执行，以控制工程项目的投资。3. 负责编制部门年度、月度工作计划，并组织落实。4. 负责配合相关部门完成设计图纸审查、设计概算审核、设计方案测算及经济对比等工作。5. 参与建筑施工图纸、施工组织设计的会审工作。6. 参与勘查、设计、建筑施工、工程监理和材料设备采购合同等合同会审、会签工作。7. 根据施工图编制工程预算，并与设计概算对比分析，为审查施工图提供支持。8. 负责计算在建工程的变更工程量及造价，进行变更造价测算和变更方案经济对比工作。9. 负责与项目相关的预算、结算以及进度款审核等。10. 负责与项目相关物资考察及招标、评标、合同谈判等。11. 参与销售相关的面积计算、价格制定，为公司相关部门提供所需要的资料及数据，做好配合工作。12. 负责本部门人员的指导、培训、监督、绩效管理工作。13. 责工程预算部的组织管理、部门经费控制及与其他部门的协调工作。经理助理岗位职责协助部门其他人员开展工作，实施企业各项内审工作，改进公司内部控制制度。1. 协助上级对本部门进行管理，推动审计工作的顺利开展；2. 协助上级制定内部审计规章制度、办法、审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案等，并具体负责实施；3. 协助经理组织并参与公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的专题审计活动按照年度项目审计计划，开展以经济业务为主的内部控制制度审计、各运营环节的成本管理审计等，寻求薄弱点，提出改善建议；4. 负责调查、核实审计事项，搜集审计证据，编制审计工作底稿，并对取得的审计证据的真实性、完整性负责；5. 协助完成审计报告的撰写及发现问题的整改落实；6. 参与审计相关业务制度和业务知识的学习和培训，不断提升审计业务水平；7. 制定个人工作目标和计划，并向部门经理提出改进内部审计工作的建议；8. 协助经理开展咨询工作和业务培训;9. 完成部门经理交办的其他事项。财务审计员岗位职责协助审计部经理开展工作，实施企业各项内审工作，改进公司内部控制制度。1. 遵守公司各项规章制度，按照审计制度和实施细则，在上级的指导下完成各项审计计任务和其他审计事项。 2. 参与制订项目审计计划和审计实施方案。3. 负责公司月度例行审计工作、对常规业务实施具体稽核，分析运营环节财务数据，跟进及反馈异常事项的处理结果； 4. 负责各项常规审计工作的实施，负责审计工作底稿的复核、审计报告和审计调查报告的编写工作，并提出处理意见和建议；5. 负责做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规定保守秘密和保护当事人合法权益；6. 监督公司各部门及下属单位对各项财经规章制度的执行，负责或会同其他部门查处公司内滥用职权、有章不循、违反财务制度、贪污挪用财物、泄密、贿赂等行为和经济犯罪的情况；7. 遵守职业道德，保守公司和审计工作机密。8. 客观、公正、准确地实施各项审计程序。9. 编制、归类、整理审计资料，协助编制审计工作底稿。 10. 协助拟定初审结论，参与草拟审计报告。 11. 负责审计底稿的归档和保管工作。 12. 完成部门经理交办的其他工作任务专心-专注-专业