公司财务制度执行操作流程(共8页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上财务制度执行操作流程目 录第一章 催费工作流程1.0 目的为规范公司各项目催费工作流程，更好的完成催费目标，特制定本流程。2.0 适用范围适用于公司及分公司的各项目催费工作。3.0 流程图严格执行核对欠费原因总经理业务总监财务部各项目部开始制定催费计划及方案提供各项目欠费数据及 欠费明细表审核审核审批召开公司例会下达催费计划及方案监督执行效果结束制定相应措施纳入目标考核第二章成本控制流程1.0 目的为规范公司成本控制工作流程，各职能部门及各项目对各项成本更好的控制，增强员工的成本意识，提高企业的经济效益，特制定本流程。2.0 适用范围适用于公司及分公司各职能部门及各项目。3.0 流程图总经理财务部各项目部开始制定各项目各项成本指标预算额度审核召开公司例会通报各项目预算 成本指标严格执行结束提出数据依据有 异 议无 异 议针对各项成本 形成周通报月度、季度、半年、年度进行考核第三章资金中现金支付控制流程1.0 目的为规范公司及各部门、各项目现金支付，特制定本流程。2.0 适用范围适用于公司及分公司各职能部门及各项目。3.0 流程图总经理出纳各职能部门及各项目部开始审批核实“资金支付 申请单”支付现金结束填写“资金支付 申请单”财务部再次确认 资料存档第四章借款流程1.0 目的为规范公司及各部门、各项目借出款项，特制定本流程。2.0 适用范围适用于公司及分公司各职能部门及各项目。3.0 流程图总经理出纳相关部门及个人开始审批支付现金结束填写“现金借款单”财务部核实“现金借款单” 借款部门负责人签署意见审核按照规定使用现金 资料存档第五章备用金支付流程1.0 目的为规范公司及分公司各项目备用金收支，特制定本流程。2.0 适用范围适用于公司及分公司各项目。3.0 流程图总经理财务部出 纳各项目部开始核实情况，签署意见审批核实签署情况提交备用金申请表领取备用金同意支付现金按规定使用备用金登记资金台账结束第六章费用报销流程1.0 目的为规范公司及分公司各职能部门、各项目、个人报销管理，特制定本流程。2.0 适用范围适用于公司及分公司各职能部门、各项目及个人。3.0 流程图总经理财务部出 纳各项目部/个人开始核实单据及金额审批核实签署情况费用发生按规定填制报销单据，并签字（个人要有部门主管签字）同意 付款领取报销资金登记现金日记账结束不符合要求不符合要求专心-专注-专业