国道311公路改建工程经济评价方案.doc

国道311公路改建工程经济评价方案1.1评价依据该项目经济评价以国家计委、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数（2006年第三版）和交通部（1998年）交计字500号文颁发的公路建设项目经济评价办法为依据，同时参照交通部1996年下发的公路建设项目经济评价办法为依据编制。1.2国民经济评价1.2.1评价过程评价过程为四个阶段，如下所示：国民经济评价流程图项目支出的工程费费用调整效益计算评价结果使用者所获得的效益敏感性分析1.2.2评价参数1.2.2.1社会折现率取为12。1.2.2.22011年5月项目开工第一年为评价基年，评价期为项目建设期(2011年-2014年)和项目建成后20年使用期(2014年-2024年)；1.2.2.3根据调查情况，汽车综合载运系数采用4.75。1.2.2.4货物在途平均价格取为3500元吨；时间价值为0.85元/吨小时。1.2.2.5交通事故平均损失费用为35000元/次。1.2.2.62009年鲁山县人均国内生产总值收入为23050元人，考虑50%的利用率，得到旅客人均时间价值为4.35元/人小时，未来年均增长率采用4%。1.2.2.7汽车运营成本参照交通部规划设计院编制的公路技术经济指标中的成本速度模型计算C=501.3328-12.3304Vi+0.10198Vi2V2=156.7N0.1691 V3=99.1N0.1323 式中：C-综合汽车运输成本(元千吨公里)Vi-平均行车速度(公里小时)N-交通量(辆 中型标准车日)1.2.3经济费用1.2.3.1费用调整根据建设项目经济评价方法与参数对建设费用估算中的人工、土地、主要建筑材料等考虑进行影子价格调整。1.费用人工的估算价格为16.84元，较好地反映了当前人工费的价值。本项目经过的地区，当地劳动力有富余，临时工影子价格比估算价格要低，但考虑到该项目将使用相当数量的技术、施工、管理人员等一些技术劳力，而技术劳力的影子价格比估算价格要高。因此，综合起来，人工费可不予调整，即换算系数取1。2.材料的影子价格和费用该项目使用的主要材料为钢材、木材、水泥、石灰、石油沥青、石材等进行影子价格计算。调整方法及参数依据建设项目经济评价方法与参数，其中水泥和石灰采用国内材料，按照非外贸货物直接根据市场价格来定价，即影子价格等于市场价格。影子汇率的换算系数取1.08，贸易费用率取6%。调整结果见下表1.1。主要材料影子价格表表1.1材料名称单位估算单价口岸或供应地口岸价或成本分解价（元）运费影子价格（元/吨）贸易费用率（%）影子价格（元）原木元/立方1550上海1207.22151.661431.25锯材元/立方1650上海1725.88151.662102.00钢绞线元/吨5800.00上海7706.83151.668707.20钢材元/吨4112.3上海5442.82151.665927.99水泥元/吨220.00平顶山199.6260.866254.74沥青元/吨4900.00上海3941.06151.664511.583.机械使用费的调整机械使用费中的大修、养护、道路建设补贴等费用，用车辆资金回收费代替折旧费，综合换算系数取1。即机械使用费仍维持原来的估算费用不作调整。4.建安费中的税金不计5.征地费用调整土地是一项特殊投入物，根据建设项目经济评价方法与参数的有关规定，土地影子价格=土地机会成本+新增资源消耗费用。土地机会成本计算公式为： 1-（1+g）n ×（1+i）-nOC=NBo（1+g）4× （i-g）OC-土地机会成本n-项目占用土地的期限，一般为项目评价年限g-土地最好可行替代用途的年平均净效益增长率i-社会折现率（本项目取8%）-基年距项目开工年年数NBo-基年土地的“最好可行替代用途”的单位面积年净效益考虑本项目占用土地的主要农作物为小麦、玉米等。本项目共占用土地993亩。据调查小麦年亩产量为420Kg，玉米年亩产量为550Kg，产量按年递增1%，复种系数为1.2，收购价分别为1620元/吨，1580元/吨，生产成本按收购价的35%计。作物净效益比较表1.2。表1.2项 目影子价格单位（元/吨）亩 产 量(吨/亩)生产成本(元/吨)净 效 益(元/亩)累计净效益现值(元/亩)小 麦19290.4282489.64571.57玉 米1865.80.55266.4759.87106.3从上表可知种植玉米的净效益最大，所以种植玉米为最好可行替代用途，可得NBo=759.8×1.4=1063.72（元/亩）代入上式可得每亩土地的机会成本为 1-（1+0.01）17 ×（1+0.08）-17OC=1063.72（1+0.01）× （0.08-0.01）=10436（元/亩）根据调查各种农经作物的实际播种面积（鲁山县地处暖温带，农作物一年两熟），结合上表结果计算出土地总经济费用为1037万元，平均每亩影子价格为10436元/亩。新增资源消耗费用含土地附着物补偿费、安置补偿费及土地征收管理费和租用土地费（临时用地）、复耕费等，本项目不再作调整。6 按照建设项目经济评价方法,建设期贷款利息不计。经计算，建设投资经济费用计算结果见附表1.3。G311鲁山至尧山镇段改建工程经济费用调整表1.3序号项 目 名 称单位估算费用经济费用一第一部分：建安费用万元33443.0632203.241主要材料费用万元23467.8022397.212税 金万元1031.059806.03二第二部分：设备、工器具购置费用万元31.2631.26三第三部分：其他费用万元6390.596770.411土地青苗补偿费用万元3390.003963.992拆迁安置补偿费用万元1132.131132.133供电补贴费用万元00四预 留 费 用万元3012.693012.691物价增涨费用万元002预 备 费万元3012.693012.69五绿化万元00合 计万元42877.642017.61.2.3.2公路养护管理费用调整公路养护费用包括小修保养费用与大修费用。该项目评价期间的小修保养逐年进行，大修时间为项目开通后第十年和第十八年。根据现有道路养护费用调查，参照其他项目的有关状况，结合年度物价上涨、路龄等不确定因素，为便于较准确进行经济评价，在财务费用的基础上按照建设费用调整比例调整为国民经济费用，采用2003年养护管理费用为基年价格，按3%的增长率逐年增加的办法，进行分析和评价,大修费用按本年度小修费用的13倍计算。1.2.3.3行管费用：按年小修保养费用的40计算。1.2.3.4项目残值以经济建设费用的50负值计入费用。经济费用计算结果见附表。1.2.4经济效益1.2.4.1公路晋级效益公路晋级效益是指由于公路建设项目的实施使得旅客、货物运输成本降低所产生的效益。公式如下：Bj=(Cw-Cy)×QK式中：Bj-公路晋级效益(万元)Cw-未改建时汽车的综合运输成本(元千吨公里)Cy-经改建后汽车的综合运输成本(元千吨公里)QK-改建后公路的运输周转量(千万吨公里)1.2.4.2公路因改建而缩短里程的效益路线因改建线路里程缩短，客货单位运输成本降低的金额。Bhd=Cho×QhdKBkd=Cko×QkdK式中：Bhd、Bkd-公路改建缩短里程而降低的货、客运输成本（万元）Cho、Cko-与公路改建当时混合交通量状况相应的货、客运输单位成本（元/千吨公里、元/千人公里）QhdK、QkdK-公路缩短里程上的货、客周转量（千万吨公里、千万人公里）1.2.4.3货物节约在途时间的价值以货物运送速度提高引起的资金周转加快而获得效益来考虑，按在途货物所需资金利息的减少支出量来计算。公式如下：BhsPr×Qhk×I×T16×365L式中：Bhs-货物节约在途时间的价值(万元)Pr-计算年度在途货物平均价格(万元)Qhk-改建项目公路货运周转量(千万吨公里)I-社会折现率T-全程节约小时数(小时)L-改建公路线路长度(KM)1.2.4.4旅客节约在途时间的价值旅客节约在途时间的价值以旅客旅行时间缩短可以创造价值增加国民收入来考虑，其金额以每个人平均国民收入份额来计算。并考虑所节约时间中有一半用于创造价值。公式如下：BKs=Ic×QKK×T(8×365)L式中：BKs-旅客节约在途时间的价值(万元)Ic-计算年度每一旅客的国民份额(元人)QKK-改建公路上的旅客周转量(万人公里)T-全程节约小时数L-改建公路全长(公里)1.2.4.5交通事故降低的效益由于公路改建导致交通事故减少，其节约的费用以事故率差及事故平均损失费用计算。Bjsh=Pjsh×(Jw-Jy)×Mk式中：Bjsh-减少交通事故节约的费用（万元）Pjsh-公路交通事故平均损失费(万元次)Jw-未改建时项目事故率(次万车公里)Jy-经改建后项目事故率(次万车公里)Mk-车辆行驶量(万车公里)1.2.5经济评价本项目经济评价不考虑建设期和营运期投资贷款利息，根据计算后的费用及效益，进行了国民经济评价，计算表格及评价详见表1.51.9。1.2.6敏感性分析公路建设项目在评价期内，可能由于公路造价、交通量、运输成本等因素的变化，使项目的经济效益和成本提高或降低，故对效益及成本变化引起的经济评价指标变化作敏感性分析。未来各种因素的变化可能造成项目评价指标提高或降低。本项目经济评价采用的数据，有些来自经验，有些来自有关书籍且有些公式也有一定的误差性，对项目评价数据有一定的影响，诸多不利因素都会影响评价数据。在此仅对评价效果产生较大影响的经济效益和投入费用两项进行多种变动情况下分析和计算，即在费用增加20%和效益下降20%情况下，以及在费用增加20%和效益下降20%两者同时发生最不利的情况下计算经济评价情况和进行敏感性分析。计算结果见下表 为明了直观，便于专家和领导决策，现将各种情况下评价的各项研究指标汇总于下表（即表8-4），以供参考。各项评价指标汇总表 I=12% 表8-4各项指标正常状态敏 感 性 分 析费用增加20%效益下降20%费用增加20%，效益下降20%，两者同时发生经济效益费用比（EBCR）1.811.511.451.20经济净现值（ENPV）3251324458179559899经济内部收益率（EIRR）17.25%16.95%14.36%12.06%经济投资回收期（N）8年10年11年15年通过国民经济评价分析比较，本项目正常状态下效益比较好，内部收益率为17.25%，大于社会折现率12%，到评价期末，项目的净现值为32513万元。效益费用比为1.81，回收期为8年，回收年限不算长。1.2.7国民经济评价结论根据国民经济评价和敏感性分析，项目具有较好的社会经济效益和抗风险能力，项目是可行性的，建议尽快实施。1.3 财务估算与分析结合本项目资金来源情况，项目投资全部由省转贷投资资金100，故不做财务分析。G311鲁山至尧山镇段改建项目经济效益表 单位：万元 表8-5年度公路晋级效 益缩短里程效 益货物节时效 益旅客节时效 益事故减少效 益合 计20107024478741553130125362011696448274557013912546201269004866505871481255320136832490755605159125592014676049476162317012562201566844987676411821256320166694498274661180125932017663850118268018912602201865805040907011991261120196521506999722209126212020645950981097442191263120216397512712176623012642202263325156133789242126542023626751851478132541266820246200521516283726712682202561325244179862280126982026611852501978882831273720276062527321791529412763202860065297239942306127912029594853202649703181282320305890534429199933112857G311鲁山至尧山镇段改建项目费用效益分析表I=12% 单位：万元 表8-6 年度效 益费 用折现系数效益现值费用现值累计净现值20100288500.7972022999401732011125461570.71188930112313542012125531620.63557978103234802013125591670.5674712594164482014125621720.5066636487101722015125631770.452356828045692016125931820.40395086734432017126021880.360645446749202018126111930.322040616289192019126211990.2875362857124902020631526730.25671621687134252021126422110.2292289748162742022126542180.2046258944188192023126682240.1827231441210922024126822310.1631206837231232025126982380.1456184834249372026127372450.1300165531265612027127632570.1161148129280142028639533860.1037663351283262029128232680.09261187242948820301285723750.08261062196332513合计727924027832513EBCR=1.81 ENPV=32513万元 EIRR=17.25% N=8年G311鲁山至尧山镇段改建项目敏感性分析表-1I=12% 费用增加20% 单位：万元 表87年度效 益费 用折现系数效益现值费用现值累计净现值20100346200.7972027599-482072011125461890.71188930134-394112012125531940.63557978123-315572013125592000.56747125113-245452014125622060.50666364104-182682015125632120.4523568296-126992016125932190.4039508688-77012017126022250.3606454481-32382018126112320.32204061747482019126212390.287536286843082020631532070.2567162182351062021126422540.229228975879452022126542610.2046258953104812023126682690.1827231449127462024126822770.1631206845147692025126982860.1456184841165762026127372940.1300165538181942027127633030.1161148135196412028639540630.1037663421198832029128233210.0926118729210402030012546285180.08261062235624458合计727924833424458EBCR=1.51 ENPV=24458万元 EIRR=17.68% N=10年G311鲁山至尧山镇段改建项目敏感性分析表-2I=12% 效益下降20% 单位：万元 表88年度效 益费 用折现系数效益现值费用现值累计净现值20100288500.797202299-401732011100371570.71187144112-331412012100431620.63556382103-268612013100471670.5674570094-212552014100491720.5066509187-162512015100511770.4523454680-117582016100741820.4039406973-77902017100811880.3606363567-42222018100891930.3220324862-10362019100971990.287529025718102020505226730.2567129768624212021101142110.229223184846902022101232180.204620714467172023101342240.182718514185272024101452310.1631165437101442025101582380.1456147934115892026101902450.1300132431128822027102102520.1161118529140382028511633860.1037530351142172029102582680.09269492415142203010285-237650.0826849-196317955合计582344027817955EBCR=1.45 ENPV=17955万元 EIRR=16.95% N=11年G311鲁山至尧山镇段改建项目敏感性分析表-3I=12% 费用增加20，效益下降20%，两者同时发生。 单位：万元 表89年度效 益费 用折现系数效益现值费用现值累计净现值20100346200.7972027599-482072011100371890.71187144134-411972012100431940.63556382123-349392013100472000.56745700113-295322014100492060.50665091104-243652015100512120.4523454696-199152016100742190.4039406988-159352017100812250.3606363581-123812018100892320.3220324874-92072019100972390.2875290268-63732020505232070.25671297823-58992021101142540.2292231858-36392022101232610.2046207153-16212023101342690.18271851491812024101452770.163116544517912025101582860.145614794132282026101902940.130013243845142027102103030.116111853556652028511640630.103753042157742029102583210.0926949296694203010285-285180.0826849-23569899合计58234483349899EBCR=1.20 ENPV= 9899万元 EIRR=14.36% N=15年