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第三章第三章 信用信用【重点掌握】高利贷信用的本质；【重点掌握】高利贷信用的本质； 短期信用工具。短期信用工具。【掌握】现代各种信用形式及其特点；【掌握】现代各种信用形式及其特点； 信用在现代经济中的作用。信用在现代经济中的作用。本章结构本章结构 第一节第一节 信用的形式信用的形式第二节第二节 信用工具信用工具 第三节第三节 信用在现代信用在现代经济中的作用经济中的作用第一节第一节 信用的形式信用的形式一、信用的产生一、信用的产生 信用是一种体现着特定经济关系的信用是一种体现着特定经济关系的借贷行为借贷行为。信用有两个基本特征：信用有两个基本特征：一是一是以偿还为前提以偿还为前提；二是；二是需要支付利息需要支付利息。 信用是商品经济发展到一定信用是商品经济发展到一定阶段的产物阶段的产物当商品交换出现当商品交换出现延期支付延期支付，货币执行支付，货币执行支付手段职能时，信用就产生了。手段职能时，信用就产生了。 首先、信用是在商品货币经济有了首先、信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。一定发展的基础上产生的。 其次，信用只有在货币的支付手段其次，信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能发生。职能存在的条件下才能发生。 信用产生后，在不同的时代，产生信用产生后，在不同的时代，产生了不同的形式。了不同的形式。信用关系的构成信用关系的构成 债权人与债务人债权人与债务人 时间的间隔时间的间隔 信用工具信用工具中国历史上的信用中国历史上的信用 中国的中国的信用传统信用传统：重视信用借贷和保人：重视信用借贷和保人 哲言：哲言：孙武：为将五德，忠勇智信严。孔子：孙武：为将五德，忠勇智信严。孔子：信则人任。言而有信。信近于义，言可复也。信则人任。言而有信。信近于义，言可复也。言必信、行必果，硁硁然小人哉。言必信、行必果，硁硁然小人哉。 信用形式信用形式：政府信用、政府赈济、官员贵族：政府信用、政府赈济、官员贵族放贷（公廨钱）、官负民债、寺院信用、汇放贷（公廨钱）、官负民债、寺院信用、汇兑（飞钱）兑（飞钱） 信用及债务关系的信用及债务关系的保证保证：政府对契约的保护，：政府对契约的保护，担保联坐制度、债务奴、债务犯担保联坐制度、债务奴、债务犯二、前资本主义信用二、前资本主义信用高利贷信高利贷信用：用：（一）高利贷信用的产生和发展（一）高利贷信用的产生和发展 高利贷高利贷是指通过贷放货币或实物而是指通过贷放货币或实物而获取高获取高额利息额利息的借贷行为。的借贷行为。 最初出现于原始公社末期最初出现于原始公社末期，是历史上最早，是历史上最早的、最古老的生息资本的形式的、最古老的生息资本的形式。高利贷信用具体形式高利贷信用具体形式 放贷人放贷人：官员及其亲属、政府、商人、：官员及其亲属、政府、商人、黑社会黑社会 高利贷形式高利贷形式：印子钱（：印子钱（1天天1印）、长短印）、长短钱（银钱比）、转子钱（复利）、短票钱（银钱比）、转子钱（复利）、短票（借贷时多记）、京债、营债、典当（借贷时多记）、京债、营债、典当（典、当、质、按、大押、小押）、捎（典、当、质、按、大押、小押）、捎赎。赎。印子钱印子钱 今日与女钱十千，明日与我三百钱；三今日与女钱十千，明日与我三百钱；三百复三百，如此五十日，累累十五千，百复三百，如此五十日，累累十五千，子母偿始毕。子母偿始毕。 金和（清）金和（清） 印子钱，也叫印子钱，也叫“折子钱折子钱”。放债人以高。放债人以高利放出贷款，限借债人分期偿还，每次利放出贷款，限借债人分期偿还，每次还款时都在预定的折子上加盖一印，所还款时都在预定的折子上加盖一印，所以称印子钱。以称印子钱。 （二）高利贷信用的本质（二）高利贷信用的本质在前资本主义社会，高利贷信用反映了高利贷者在前资本主义社会，高利贷信用反映了高利贷者无偿占无偿占有有小生产者劳动的剥削关系，也反映高利贷者和奴隶小生产者劳动的剥削关系，也反映高利贷者和奴隶主、封建主主、封建主共同瓜分共同瓜分奴隶或农奴所生产的剩余产品的奴隶或农奴所生产的剩余产品的剥削关系。剥削关系。在现代市场经济中，高利贷信用反映了高利贷者在现代市场经济中，高利贷信用反映了高利贷者剥削剥削小小生产者劳动的剩余劳动，或反映了高利贷者和其他资生产者劳动的剩余劳动，或反映了高利贷者和其他资本所有者本所有者共同瓜分共同瓜分雇佣劳动提供的剩余价值的剥削关雇佣劳动提供的剩余价值的剥削关系。系。 （三）高利贷信用的作用（三）高利贷信用的作用 1、在前资本主义社会中，高利贷信用、在前资本主义社会中，高利贷信用是是促使自然经济解体和商品货币关系发促使自然经济解体和商品货币关系发展展的因素之一。的因素之一。 2、高利贷信用的主要作用是、高利贷信用的主要作用是破坏和阻破坏和阻碍生产力的发展。碍生产力的发展。（5）现实中国的高利贷现象）现实中国的高利贷现象0510151938年1939年1940年1941年1942年1943年1944年1945年1946年信用保证抵押合会合作社私人现代信用形式现代信用形式 按照借贷关系中按照借贷关系中 债权人和债债权人和债务人的不同务人的不同，现代信用可分，现代信用可分为以下几种主要形式：为以下几种主要形式：商业信用商业信用银行信用银行信用国家信用国家信用消费信用消费信用国际信用国际信用（三）商业信用（三）商业信用 商业信用是在厂商进行商品销售时，以商业信用是在厂商进行商品销售时，以延期付款延期付款即赊销形式所提供的信用，它即赊销形式所提供的信用，它是现代信用制度的是现代信用制度的基础基础 。 1、商业信用的特点：、商业信用的特点： 商业信用的主体是厂商。商业信用的主体是厂商。 商业信用的客体是商品资本。商业信用的客体是商品资本。 商业信用与产业资本动态一致商业信用与产业资本动态一致商业信用的作用商业信用的作用润滑生产和流通润滑生产和流通的作用的作用加速资本周转的加速资本周转的作用作用商业信用的局限性商业信用的局限性上上限制：限制：商业信用的规商业信用的规模以产业资本的规模为度，模以产业资本的规模为度，最大作用是产业资本的充分最大作用是产业资本的充分利用。利用。方向上方向上限制：限制：只能由上游产只能由上游产品企业向下游产品企业提供品企业向下游产品企业提供信用。信用。（二）银行信用（二）银行信用 由银行、货币资本所有者和其他专门的信用机构以由银行、货币资本所有者和其他专门的信用机构以贷贷款款的形式提供给借款人的信用。的形式提供给借款人的信用。 1、银行信用的特点：、银行信用的特点： 银行信用的银行信用的主体主体与商业信用的主体不同与商业信用的主体不同 银行信用的银行信用的客体客体是单一形态的货币是单一形态的货币 银行信用与产业资本的银行信用与产业资本的动态不完全一致动态不完全一致 银行信用与商业信用的银行信用与商业信用的需求变化需求变化不同不同 2、银行信用的发展：、银行信用的发展： 成为现代信用的成为现代信用的主要形式主要形式银行信用与商业信用银行信用与商业信用 互补互促的关系互补互促的关系 市场用途的相互补充市场用途的相互补充 银行信用对商业信用有支持银行信用对商业信用有支持作用（如银行承兑汇票）作用（如银行承兑汇票）（三）国家信用（三）国家信用 指以国家或地方政府为债务人的一种信用形指以国家或地方政府为债务人的一种信用形式。式。（一）国家信用的形式（一）国家信用的形式根据债券期限的长根据债券期限的长短可将其分为短可将其分为国库券、国债和公债国库券、国债和公债三种。三种。国国库券库券的期限通常在一年以内；的期限通常在一年以内；国债国债的期限为的期限为一至十年；一至十年；公债公债的期限在十年以上的期限在十年以上（二）国家信用的分类（二）国家信用的分类1 1、国内信用、国内信用2 2、国外信用、国外信用 为何发行国债？（财政赤字）为何发行国债？（财政赤字） 国家信用所筹集的国家信用所筹集的资金主要用于资金主要用于政府的政府的各项各项支出。支出。 国债的国债的还本付息还本付息主要靠主要靠税收税收 利用国家信用必须注意防止以下三个问题：利用国家信用必须注意防止以下三个问题： 1 1、防止造成收入再分配的不公平防止造成收入再分配的不公平。 2 2、防止出现赤字货币化防止出现赤字货币化。赤字货币化是指政府发行国债弥补赤字赤字货币化是指政府发行国债弥补赤字 3 3、防止国债收入使用不当，造成财政更加困防止国债收入使用不当，造成财政更加困难。难。 四、消费信用：四、消费信用： 是指对消费者个人提供的用于购买消费是指对消费者个人提供的用于购买消费品的信用。品的信用。 20世纪世纪60年代开始快速发展年代开始快速发展（一）消费信用的形式（一）消费信用的形式 主要有两种方式：主要有两种方式：赊销和消费贷款赊销和消费贷款 赊销赊销包括分期付款和信用卡包括分期付款和信用卡 消费贷款消费贷款包括信用贷款和抵押贷款。包括信用贷款和抵押贷款。 信用卡信用卡短期消费信用短期消费信用 分期付款分期付款中期消费信用中期消费信用 消费信贷消费信贷长期消费信用长期消费信用（五）国际信用（五）国际信用 国际信用是国际间的借贷行为。包括以国际信用是国际间的借贷行为。包括以赊销商品形式提供的赊销商品形式提供的国际商业信用国际商业信用、以、以银行贷款形式提供的银行贷款形式提供的国际银行信用国际银行信用以及以及政府间政府间相互提供的相互提供的信用信用。 银行信贷，出口信贷，政府信贷，国际银行信贷，出口信贷，政府信贷，国际金融机构信贷金融机构信贷国际信用类型国际信用类型 （一）国际商业信用（一）国际商业信用1、来料加工、来料加工2、补偿贸易、补偿贸易（二）国际银行信用（二）国际银行信用1、出口信贷、出口信贷2、进口信贷、进口信贷（三）政府间信用（三）政府间信用政府间信用通常是指财政部出面借款的信用形政府间信用通常是指财政部出面借款的信用形式。式。第二节 信用工具 一、信用工具概述一、信用工具概述 早期的信用是利用早期的信用是利用口头承诺口头承诺方式进行的，后方式进行的，后来进一步发展为来进一步发展为挂账信用挂账信用形式，最后完善的形式，最后完善的书面信用工具书面信用工具出现了。出现了。票据：票据：具有一定格式并可用以证明债权债具有一定格式并可用以证明债权债务关系的书面凭证。务关系的书面凭证。按按是否可以流通是否可以流通，票据可分为，票据可分为流通票据和流通票据和非流通票据。非流通票据。 票据流通的条件是：票据流通的条件是：1、票据的、票据的转让流通必须经过背书转让流通必须经过背书。背书（背书（endorsement）：又称：又称“里书里书”，是，是票据上所注明的收款人或持票人转让票票据上所注明的收款人或持票人转让票据时，在票据背面签署的行为。据时，在票据背面签署的行为。2、付出一定代价而取得票据的人，就可以、付出一定代价而取得票据的人，就可以获得对票据的获得对票据的完整的所有权完整的所有权。票据流通的条件票据流通的条件 最常见的流通票据最常见的流通票据 最常见的流通票据是汇票（最常见的流通票据是汇票（bill of exchange,draft）、本票（）、本票（promissory note）和支票（和支票（check）。）。 汇票汇票是出票人要求受票人在一定期间内向收是出票人要求受票人在一定期间内向收款人支付一定金额的支付命令书款人支付一定金额的支付命令书 本票本票是由出票人对收款人发出的在一定期间是由出票人对收款人发出的在一定期间内支付一定金额的债务凭证内支付一定金额的债务凭证 支票支票是活期存款人向银行发出的要求无条件支是活期存款人向银行发出的要求无条件支付一定金额的支付命令书。付一定金额的支付命令书。二、短期信用工具二、短期信用工具期限：一年以下期限：一年以下（一）商业票据：指在信用买卖商品时（一）商业票据：指在信用买卖商品时证明债权债务关系的书面凭证。包括商证明债权债务关系的书面凭证。包括商业本票和商业汇票两种。业本票和商业汇票两种。 商业本票又叫期票商业本票又叫期票，是由债务人向债，是由债务人向债权人发出的，承诺在一定时期内支付一权人发出的，承诺在一定时期内支付一定款项的债务凭证。定款项的债务凭证。 商业汇票商业汇票是由债权人发给债务人，命是由债权人发给债务人，命令他在一定时期内向指定的收款人或持令他在一定时期内向指定的收款人或持票人支付一定款项的支付命令书。票人支付一定款项的支付命令书。 商业汇票商业汇票 商业汇票一般有三个当事人，即出票人、商业汇票一般有三个当事人，即出票人、收款人和付款人收款人和付款人 出票人：出票人：工商企业需要使用商业汇票时，工商企业需要使用商业汇票时，可成为出票人。可成为出票人。 商业汇票与银行汇票的主要区别：银行商业汇票与银行汇票的主要区别：银行汇票的出票人是银行，商业汇票的出票汇票的出票人是银行，商业汇票的出票人是工商企业。人是工商企业。 收款人：收款人：商业汇票上实际载明的收取汇商业汇票上实际载明的收取汇票金额的人。票金额的人。 付款人：付款人：对商业汇票金额实际付款的对商业汇票金额实际付款的人。人。 商业票据的贴现商业票据的贴现 贴现：贴现：商业票据的持票人将未到期的票据卖商业票据的持票人将未到期的票据卖给银行，银行则按市场贴现利息率扣除自贴给银行，银行则按市场贴现利息率扣除自贴现日至票据到期日的利息后，将票面余额支现日至票据到期日的利息后，将票面余额支付给持票人。付给持票人。 计算公式为：计算公式为： 客户所得现金客户所得现金=票据面额（票据面额（1 1年贴现利率年贴现利率x x未未到期天数到期天数/360360天）天） （二）（二）银行票据银行票据：有银行本票和银行汇票两种。：有银行本票和银行汇票两种。银行本票银行本票是由银行签发，也由银行付款的票据。是由银行签发，也由银行付款的票据。银行汇票银行汇票是银行开出的汇款凭证，它由银行发出，交由是银行开出的汇款凭证，它由银行发出，交由汇款人自带或由银行寄给异地收款人，凭此向指定银汇款人自带或由银行寄给异地收款人，凭此向指定银行兑取款项。行兑取款项。（三）支票（三）支票支票支票是银行的活期存款人向银行签发的，要求从其存款是银行的活期存款人向银行签发的，要求从其存款账户上支付一定的金额给持票人或指定人的书面凭证。账户上支付一定的金额给持票人或指定人的书面凭证。（四）（四）信用证：信用证：有商业信用证和旅行信用证两种。有商业信用证和旅行信用证两种。商业信用证商业信用证是商业银行受客户委托开出的证明客户有支是商业银行受客户委托开出的证明客户有支付能力并保证支付的信用凭证。付能力并保证支付的信用凭证。旅行信用证又称货币信用证旅行信用证又称货币信用证，是银行发给客户据以支取，是银行发给客户据以支取现款的一种凭证。现款的一种凭证。（五）（五）旅行支票旅行支票旅行支票是由银行或旅行社为方便旅行者而签发的一种旅行支票是由银行或旅行社为方便旅行者而签发的一种定额支票。定额支票。三、长期信用工具三、长期信用工具长期信用工具包括长期信用工具包括股票和各种债券股票和各种债券，一般被称为，一般被称为公共有价证券。公共有价证券。公共有价证券是具有一定的票面金额，代表财产公共有价证券是具有一定的票面金额，代表财产所有权或债权，并能定期取得一定收入的凭所有权或债权，并能定期取得一定收入的凭证。证。四、不定期的信用工具四、不定期的信用工具是指银行券。银行券是银行发行的一种信用货币。是指银行券。银行券是银行发行的一种信用货币。银行券银行券和纸币的区别和纸币的区别：1、银行券是从货币作为、银行券是从货币作为支付手段支付手段的职能中产生的，是由的职能中产生的，是由银行通过银行通过票据贴现等信用方式发行票据贴现等信用方式发行的；而纸币是从货的；而纸币是从货币作为币作为流通手段流通手段的职能中产生的，是由的职能中产生的，是由国家强制发行国家强制发行的。的。2、银行券是为了、银行券是为了代替流通中的商业票据代替流通中的商业票据，适应商品交易，适应商品交易需要而发行的；而纸币是为了需要而发行的；而纸币是为了弥补财政赤字弥补财政赤字而发行的。而发行的。3、典型的银行券可以、典型的银行券可以自由地与黄金或金币相兑换自由地与黄金或金币相兑换；而纸；而纸币币不能自由兑换不能自由兑换。信用货币信用货币 信用货币信用货币:由国家法律规定的，强制流通由国家法律规定的，强制流通不以任何贵金属为基础的独立发挥货币不以任何贵金属为基础的独立发挥货币职能的货币。职能的货币。目前世界各国发行的货币，基本都属于信目前世界各国发行的货币，基本都属于信用货币。用货币。 信用货币产生于信用货币产生于20世纪世纪30年代，由于世年代，由于世界性的经济危机，许多国家被迫脱离金界性的经济危机，许多国家被迫脱离金本位和银本位，所发行的纸币不再能兑本位和银本位，所发行的纸币不再能兑换金属货币，信用货币应运而生。换金属货币，信用货币应运而生。 在现代经济中，信用货币包括以下几种在现代经济中，信用货币包括以下几种主要形态：主要形态： 期票期票 、汇票、银行券汇票、银行券 、支票支票 、辅币辅币 、纸币、银行存款纸币、银行存款 、电子货币电子货币 第三节第三节 信用与经济信用与经济 一、信用在现代经济中的作用一、信用在现代经济中的作用 促进资金再分配，提高资金使用效率促进资金再分配，提高资金使用效率 加速资金周转，节约流通费用加速资金周转，节约流通费用 加速资本集中，推动经济发展加速资本集中，推动经济发展 调解经济结构，调配经济资源调解经济结构，调配经济资源二、现代经济是信用经济二、现代经济是信用经济 债权债务关系无所不在债权债务关系无所不在 现代货币本身带着信用的烙印现代货币本身带着信用的烙印 扩张的经济离不开信用的支持扩张的经济离不开信用的支持三、信用风险三、信用风险 1.1.信用风险的定义：信用风险的定义：又称违约风险，又称违约风险，指受信人指受信人不能履行还本付息不能履行还本付息的责任的责任而使授信人的预期收益与实际收益而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性。发生偏离的可能性。 它是金融风险的主要类型，是经济它是金融风险的主要类型，是经济风险的集中体现。风险的集中体现。 2.2. 信用风险的特征：信用风险的特征： 客观性：客观性：信用风险可以降低，但不可能完全消信用风险可以降低，但不可能完全消除除 传染性：易传染性：易发生发生“多米诺骨牌效应多米诺骨牌效应” 可控性：可控性：信用风险可以控制和防范，并降到最信用风险可以控制和防范，并降到最低低 周期性：信用周期是经济周期的一种反映。周期性：信用周期是经济周期的一种反映。结束语当你尽了自己的最大努力时，失败也是伟大的，所以不要放弃，坚持就是正确的。When You Do Your Best, Failure Is Great, So DonT Give Up, Stick To The End感谢聆听不足之处请大家批评指导Please Criticize And Guide The Shortcomings演讲人：XXXXXX 时 间：XX年XX月XX日