加油站资金安全管理办法(共4页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上加油站资金安全管理办法第一章 总则 第一条 为加强资金管理，强化资金运行管理监督机制，确保资金安全，结合加油站实际情况，特制定本制度。 第二条 本办法适用于中远联合能源所属加油站资金管理工作。 第三条 加油站经理对加油站资金安全负第一责任，相关人员负有直接责任。第二章 营业现金的管理 第四条 加油站设有会计岗位，负责当日资金的收集、整理。 第五条 加油站加油员收取的营业现金款实行限额管理，超过限额时加油员必须填写现金投款小票，交给会计（或站级经理）处签字，具体限额由片区制定，报财务部备案。 第六条 会计确保每日营业款的足额上交，现金（含银联,油通，优惠券）清点无误后，在投款小票签字，站级经理负有监督责任。 如果发生长短款差异（超过2元），上报站级经理，填写中远联合能源营业款长短款差异表，进行责任对口管理，追究相关责任。 第七条 保险柜钥匙大小钥匙分别由站级经理、会计保管。保险柜钥匙不得随意移交给他人。 第八条 会计存取营业款前及时填写营业款盘点表，经站级经理和会计签字，由站级经理配备人员和会计一起存款。站级经理和会计要确保营业款安全，原则上营业款两天缴存银行，鼓励营业款一天一存。 第九条 站级经理和会计要严格执行“收支两条线”，严禁坐支现金。第十条 加油站发生员工携款潜逃，遭遇抢劫等突发意外，站级经理或会计及时保存摄像记录等视听资料和相关证据材料，第一时间报警，并反馈到运营部和财务部，共同做好资金安全工作。 第三章 备用金管理 第九条 加油站备用金实行专款专用。 第十条 加油站备用金包括备用金，工资，奖金，专项经费；备用金支出要遵照公司资金管理规定，限于办公费，水电费，差旅费，业务招待费，工资奖金，消防费，检测检验费，维修费，培训费，税费等。 第十一条 加油站备用金支出必须有相对应的原始单据。原始单据和报销单要项目齐全(注明业务日期，用途，金额等），并必须经站级经理签字，方可作为报销单据。 第十二条 加油站备用金支出（包括借款）限额遵照公司资金审批权限规定，超过权限，必须办理相关的备案审批手续。 第十三条 加油站备用金原则上不发生借支业务，发生借款手续必须填写借据，经站级经理或区域经理签字，方可办理资金支出手续；借款归还时，借款人归还现金，会计应当出具收据，作为入账单据；借款人提供报销单据时，应当经站级经理签字，会计复核后，方可作为入账单据。第四章 资金监管第十五条 加油站经理要建立站级资金盗抢应急机制，并报财务部和运营部备案。第十六条 加油站经理负责审核本站有关账表单据，确保数字真实、准确、完整，并在账表单据上签字，保证营业款安全、及时地缴存银行，以及票证的安全管理。 加油站会计负责填制本站有关账表，汇总、核对本站的营业收入、费用，做到账表一致，机账一致，按时将有关账表、单据上报站级经理和相关部门审批签字并对做好有关账表单据档案管理工作。 加油员及时将营业过程中收到的现金存入保险柜，并做好业务交接手续，及时将核对无误的款项、票证上缴，和会计/站级经理签字交接。第十七条 加油站会计把当天的发生收入、费用于次日在财务软件填写记账凭证，并上传附件。附件包括各项经审批后的报销单，优惠券汇总表,每日班报表，每日会员（散户卡和单位卡）储值明细表，银联结算单，油通对账单等。第十八条 财务部应该安排专人负责对加油站各项记账凭证和附件的审核工作，查找原因，并根据结果反馈到相关部门。第五章 附则第十九条 本规定由财务部和运营部负责解释。第二十条 本规定自下发之日起实行。 专心-专注-专业