第13章-中央银行与商业银行的监管.pptx
课程主讲人：第13章-中央银行与商业银行的监管第十三章中央银行与商业银行的监管PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称3摘要：中央银行或监管当局对商业银行日常经营的监管主要包括制定并发布审慎监管政策、实施检查监督和对陷入支付危机的银行进行处理，其中检查监督分为现场检查与非现场监管两种形式。监管当局处理危机银行的方法有贷款挽救、担保、并购、设立过渡银行和专门的危机银行处理机构。世界上许多国家都采用了存款保险制度。关键词：审批制 审慎监管政策 一级资本（核心资本） 二级资本 三级资本资本充足率 贷款损失准备 流动性 存款保险制度摘要及关键词思维导图1第一节 商业银行设立与开业的监管2第二节 对商业银行日常经营的监管3第三节 对危机银行的处理与存款保险制度目录 | CONTENTPPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称6第一节 商业银行设立与开业的监管（一） 资本金由于商业银行独特的负债经营方式及其在一国经济中的特殊地位，设立商业银行必须达到法定的最低资本额以保护存款人的利益和维护银行体系的稳定。（二） 高级管理人员素质（三） 银行业竞争状况和社会经济需要中央银行或监管当局在审批商业银行时要考察高级管理人员包括品质、能力、经验、信誉等方面在内的综合素质。对于符合基本条件的申请人，监管当局在进行审批时要考虑现时的银行业市场竞争状况，当审批机关认为市场的竞争程度已无法容纳时，新银行就很难被批准。一、审批商业银行考虑的基本因素PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称7第一节 商业银行设立与开业的监管（一） 根据审批权限提出设立申请设立商业银行必须向银保监会提出申请。商业银行根据业务需要可以设立分支机构，分支机构的设立也必须经银保监会批准。（二）“金融许可证”的颁发（三） 开业和公告经审查批准设立的商业银行，由银保监会发给“金融许可证”，如果银行业务中包括外汇业务，还须取得国家外汇管理局核发的“经营外汇业务许可证”。取得营业执照后，商业银行即告成立，由银保监会予以公告。二、商业银行设立与开业的程序PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称8第一节 商业银行设立与开业的监管三、商业银行经营范围的规定商业银行的经营范围一般在商业银行章程中予以明确，中央银行或监管当局在批准商业银行设立时即已对其业务范围作了规定。商业银行应当严格按照被批准的业务范围从事经营活动。我国的金融业目前仍实行分业经营。商业银行法规定商业银行可以经营下列部分或者全部业务：（1）吸收公众存款；（2）发放短期、中期和长期贷款；（3）办理国内外结算；（4）办理票据承兑与贴现；（5）发行金融债券；（6）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（7）买卖政府债券、金融债券；（8）从事同业拆借；（9）买卖、代理买卖外汇；（10）从事银行卡业务；（11）提供信用证服务及担保；（12）代理收付款项及代理保险业务；（13）提供保管箱服务；（14）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准2第一节 商业银行设立与开业的监管第二节 对商业银行日常经营的监管3第三节 对危机银行的处理与存款保险制度目录 | CONTENT1PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称10第二节 对商业银行日常经营的监管一、符合宏观审慎监管的基本原则（一） 宏观审慎监管的重要性 宏观审慎监管的目的是防范系统性金融风险，确保整个金融体系的稳定，最终目标是减少发生金融危机的可能性及由此带来的宏观经济损失。（二） 中国人民银行的宏观审慎评估体系2009 年，中国人民银行开始系统研究宏观审慎政策框架。2011 年，引入差别准备金动态调整制度。2016 年，将原有的差别准备金动态调整和合意贷款管理机制“升级”为“宏观审慎评估体系”（macro prudential assessment，MPA）。第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（一） 资本充足率（1） 确定了资本的构成第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（一） 资本充足率（2） 规定了银行资产负债表内的资产风险权重第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（一） 资本充足率（3） 规定了商业银行资本充足率的具体指标第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（一） 资本充足率第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（一） 资本充足率第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（一） 资本充足率第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（一） 资本充足率第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（一） 资本充足率PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称19第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（一） 资本充足率PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称20第二节 对商业银行日常经营的监管国内系统重要性银行名单及附加要求PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称21第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（二） 贷款损失准备金贷款损失准备金是商业银行从收入或利润中提取的，用以覆盖因借款人违约带来损失的准备金。贷款损失准备金如果计提得当，从银行所报的净收入就可以比较准确地看出其基本盈利能力，否则就会错误估计银行收入，误导监管当局、股东和市场。2002 年 4月，中国人民银行颁布银行贷款损失准备计提指引，对一般准备、专项准备和特种准备性质进行了界定，同时规定贷款损失准备由总行统一计提，未提足准备的商业银行不得进行税后利润分配。l 一般准备：根据全部贷款余额的一定比例计提的、用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。l 专项准备：根据贷款风险分类指导原则，对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。l 特种准备：针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称22第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（三） 贷款集中程度第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（四） 流动性第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（四） 流动性PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称25第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（五） 信息披露信息披露是指商业银行及时向公众发布其经营活动和财务状况的有关信息。商业银行应当分别按照以下频率披露相关信息：（1）实收资本或普通股及其他资本工具的变化情况应及时披露。（2）核心一级资本净额、一级资本净额、资本净额、最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、附加资本要求、核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率等重要信息应按季披露。（3）资本充足率计算范围、信用风险暴露总额、逾期及不良贷款总额、贷款损失准备、信用风险资产组合缓释后风险暴露余额、资产证券化风险暴露余额、市场风险资本要求、市场风险期末风险价值及平均风险价值、操作风险情况、股权投资及其损益、银行账户利率风险情况等相关重要信息应每半年披露一次。PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称26第二节 对商业银行日常经营的监管二、制定微观审慎监管政策（六） 内部控制内部控制属于管理范畴，它是现代管理的重要职能之一。监管当局通常会发布一些指导性原则，要求银行按照有效、审慎、全面和独立的原则建立起对各类风险的控制制度。我国要求商业银行建立顺序递进的三道监控防线：（1）建立一线岗位双人、双职、双责为基础的第一道监控防线。属于单人单岗处理业务的，必须有相应的后续监督机制。（2）建立相关部门、相关岗位之间相互制约的工作程序作为第二道防线。要建立业务文件在相关部门和相关岗位之间传递的标准，明确文件签字的授权。（3）建立以内部监督部门对各岗位、各部门各项业务全面实施监督反馈的第三道防线。PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称27第二节 对商业银行日常经营的监管三、现场检查（一） 现场检查的目的l现场检查的目的是通过检查人员亲临现场，检验银行财务报表数据的准确性和可靠性，评估银行管理和内部控制的质量，检查银行遵守法律法规的情况，考察银行的整体经营管理水平。l通过现场检查，起到监管当局督促银行依法合规经营、防范化解金融风险的重要作用。（二） 现场检查的程序（1）现场检查前的准备。（2）进入现场检查。（3）对被检查行进行综合评价。（4）写出检查报告。（三） 现场检查的主要内容目前各国监管当局现场检查的内容不尽一致。但多数国家现场检查的主要内容是资本充足率、资产质量、盈利能力、流动性、管理水平和内控制度等。PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称28第二节 对商业银行日常经营的监管四、非现场监管（一） 非现场监管的目的非现场监管是对银行业金融机构监管的重要手段，在监管流程、风险识别判断、监管措施制定和实施中发挥核心作用。它与现场检查互为补充、互为依据，彼此不可替代。（二） 非现场监管的工作机制1. 职责分工2. 数据信息管理3. 联动监管（三） 非现场监管的工作环节1. 制定监管计划2. 日常监测分析3. 风险评估4. 现场检查联动5. 监管评级6. 监管总结3第一节 商业银行设立与开业的监管第二节 对商业银行日常经营的监管第三节 对危机银行的处理与存款保险制度目录 | CONTENT12PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称305. 设立专门的危机银行处理机构中央银行直接贷款援助设立特别机构和专项基金间接提供财务援助临时组织大银行集资救援1. 贷款挽救2. 担保3. 并购4. 设立过渡银行中央银行或政府出面担保，帮助有问题的银行渡过挤提和清偿的难关。组织健全银行兼并或收购陷入危机的银行，承担其部分或全部负债，并购买它的部分或全部资产。监管当局通过设立过渡银行（bridge bank）全面承接危机银行的业务，以保证能在继续经营的前提下得到有效处理。一、 对危机银行的处理（一） 处理危机银行的一般措施第三节 对危机银行的处理与存款保险制度PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称31第三节 对危机银行的处理与存款保险制度1. 接管当商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，银行业监督管理部门及其派出机构可以对该银行实行接管，以便采取必要的措施保护存款人的利益和恢复商业银行的正常经营能力。2. 兼并3. 破产危机银行在经银行业监督管理部门审查批准后可以采取由健全银行兼并的办法。危机银行不能支付到期债务，经银行业监督管理部门同意，由人民法院宣告其破产。（二） 我国对危机银行的处理PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称32第三节 对危机银行的处理与存款保险制度1. 由政府设立存款保险机构2. 由政府主管当局与银行业联合组成存款保险机构3. 由银行业自己组织存款保险二、 存款保险制度（一） 存款保险制度的组织形式第三节 对危机银行的处理与存款保险制度（二） 各国和地区的存款保险制度PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称34复习思考题1. 中央银行或监管当局在审批商业银行时主要考虑哪些因素？2. 银行一级资本、二级资本和三级资本的内涵是什么？3. 我国对商业银行的审慎监管框架包括哪些内容？4. 我国的现场检查、非现场监管主要包括哪些内容？5. 谈谈你对危机银行处理和存款保险制度的看法。PPT设计：PPT设计教程网 登陆网址：这里输入学校或者班级的名称351原晓惠,熊启跃.问题银行治理的国际经验与中国改革路径研究J.金融监管研究,2020(03):99-114.2谢雪燕.存款保险制度下的道德风险及对策借鉴美国的经验J.国际经济合作,2013(02):76-79.3朱民,王家强.G-3经济“L型”衰退,中国经济“V型”调整J.国际金融研究,2008(12):4-18.4Stanley Fischer. Central-Bank Independence RevisitedJ. The American Economic Review,1995,85(2).5张岳,彭世广.村镇银行信贷投放：分散还是集中?J.金融监管研究,2020(07):7-22.6刘春志,范尧熔.银行贷款集中与系统性风险基于中国上市商业银行(20072013)的实证研究J.宏观经济研究,2015(02):94-108.7王旭.商业银行贷款集中度的风险与收益研究基于中国18家商业银行面板数据的分析J.金融经济学研究,2013,28(04):49-59.8王富华,姜姗姗.基于风险与收益的上市银行贷款集中度研究J.经济经纬,2012(05):166-170.本章拓展：文献阅读
