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资产风险分类资产风险分类贷款担保贷款担保银行授信业务银行授信业务项目十项目十 贷款管理贷款管理贷后检查贷后检查资产风险分类资产风险分类不良贷款处置不良贷款处置模块三模块三模块二模块二模块一模块一模块三模块三贷后管理实训贷后管理实训模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类知识知识目标目标了解五级分类的原则、意义、程序和标准了解五级分类的原则、意义、程序和标准 了解信贷资产五级分类了解信贷资产五级分类 ；了解五级分类在我国的情况了解五级分类在我国的情况 能力能力目标目标模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类 资产风险分类的原则、意义、程序和资产风险分类的原则、意义、程序和 标准标准 根据实际情况对信贷风险资产正确分类根据实际情况对信贷风险资产正确分类 教学重点教学重点教学难点教学难点4.1 4.1 与数据库与数据库的连接的连接教学难点教学难点4.1 4.1 与数据库与数据库的连接的连接教学重点教学重点模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类五级分类的定义五级分类的定义五级分类范围五级分类范围 五级分类原则五级分类原则五级分类程序五级分类程序办理授信业务办理授信业务知识准备知识准备五级分类标准五级分类标准模块二：资产风险模块二：资产风险分类分类五级分类标准五级分类标准五级分类示例五级分类示例 一、定义一、定义 模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类信贷资产风险分类信贷资产风险分类1五类信贷资产的核心定义五类信贷资产的核心定义2 是指由商业银行的信贷经营、管理人员按照规定的方是指由商业银行的信贷经营、管理人员按照规定的方法、程序和要求对信贷资产质量进行全面、及时和准确的法、程序和要求对信贷资产质量进行全面、及时和准确的评价，并将信贷资产按风险程度划分为不同档次的过程。评价，并将信贷资产按风险程度划分为不同档次的过程。 根据信贷资产按时、足额回收的可能性，信贷资产划根据信贷资产按时、足额回收的可能性，信贷资产划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个不同类别，后三分为正常、关注、次级、可疑、损失五个不同类别，后三类合称为不良信贷资产。类合称为不良信贷资产。模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类（一）信贷资产风险分类（一）信贷资产风险分类（二）五类信贷资产的核心定义（二）五类信贷资产的核心定义（1）要求客户提供信息，如财）要求客户提供信息，如财务报表、营业执照、税收登记证务报表、营业执照、税收登记证明、贷款卡（证）、最近的纳税明、贷款卡（证）、最近的纳税申报表和税收缴款证明等。申报表和税收缴款证明等。（2）实地检查获取信息。）实地检查获取信息。（3）从其他渠道获取信息。）从其他渠道获取信息。 1 1模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类损失损失可疑可疑次级次级关注关注正常正常核心定义核心定义模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类二、分类范围二、分类范围分类范围分类范围表外信贷业务表外信贷业务表内本外币贷款表内本外币贷款三、分类原则三、分类原则模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类1234真实性真实性原则原则 定量与定定量与定性风险相性风险相结合的原结合的原则则 重要性重要性原则原则 及时性及时性原则原则 四、分类程序四、分类程序模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类分类程序分类程序分类准备分类准备及初分及初分 信贷信贷讨论讨论 分类分类认定认定 分类认定分类认定结果审批结果审批 提出改提出改进意见进意见 五、分类标准五、分类标准2模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类分类范围分类范围划入正常类的情况划入正常类的情况 划入关注类的情况划入关注类的情况 划入次级类的情况划入次级类的情况 划入可疑类的情况划入可疑类的情况 划入损失类的情况划入损失类的情况 （一）划入正常类的情况（一）划入正常类的情况 1借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，银行对借款人最终等各方面状况正常，能正常还本付息，银行对借款人最终偿还贷款有充分把握。偿还贷款有充分把握。 2借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。 模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类贷款未到期贷款未到期借款人生产经营借款人生产经营正常，主要经营正常，主要经营指标合理，现金指标合理，现金流量充足，一直流量充足，一直能够正常足额偿能够正常足额偿还贷款本息。还贷款本息。本笔贷款本笔贷款能按期支能按期支付利息付利息模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类正常类参考特征正常类参考特征（二）划入关注类的情况（二）划入关注类的情况模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类关注类参考特征：关注类参考特征：模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类（三）划入次级类的情况（三）划入次级类的情况模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类次级类参考特征次级类参考特征（四）划入可疑类的情况（四）划入可疑类的情况模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类（四）划入可疑类的情况（四）划入可疑类的情况模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类可疑类参考特征：可疑类参考特征：（五）划入损失类的情况（五）划入损失类的情况模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类损失类参考特征损失类参考特征模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类损失类参考特征损失类参考特征模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类任务：根据案例资料进行资产风险分类任务：根据案例资料进行资产风险分类【活动步骤活动步骤】 1.老师提供老师提供1020份案例资料；份案例资料； 2.每个学生根据其中每个学生根据其中5份案例资料进行资产风险分份案例资料进行资产风险分类（电子版）；类（电子版）； 3.每每2人一组，交换批改；人一组，交换批改； 4.完成后，集中提交给任课教师；完成后，集中提交给任课教师； 6.老师挑选一部分，在课堂展示，并讲评。老师挑选一部分，在课堂展示，并讲评。【工作成果工作成果】 已经完成的已经完成的“资产风险分类资产风险分类”电子版电子版模块二：模块二：资产风险分类资产风险分类模块一：保证担保模块一：保证担保