部门财政支出项目绩效自评报告.doc

云南民族大学预算绩效自评报告为进一步贯彻落实预算法要求，提高学校预算管理水平，加强预算绩效管理，做好预算事后监督的职能，现将我校 2016 年度预算绩效管理情况报告如下：一、2016 年度预算绩效管理工作开展情况2016 年，学校以年初绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升财务管理水平，预算绩效管理取得新成效。主要工作有以下几个方面：（一）抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标在编制年度预算时，切实结合学校目前发展情况及事业目标，拟定科学合理的绩效目标，旨在年初做好资金导向及目标设定，确保年度预算符合学校现况，保障资金流向科学合理，同时向相关部门报送绩效目标。（二）探索绩效跟踪监控，加强过程监控1.通过电算化手段实现预算全程控制完成全面预算管理系统建设，通过系统控制实现预算编制的精细化科学化规范化管理，确保事前有效监管。（1）以收定支，定员定额测算工资、福利、公用、教学、行政管理、后勤等民生和运转支出，预先设置控制比例。实现通过预算总体把握支出规模和结构的目的。下达预算后，财务工作重点转移到法律赋予的财务核算和监督职责上，充分发挥了预算的指挥棒作用。（2）实施定员定额标准预算，将实名制学生、在职和离退休职工信息、学费住宿费标准、资产等数据入库，按成本测算运转支出，实现预算规范化的管理目标。（3）夯实、强化项目库建设。预算申报、审核、下达、执行、绩效考评和监督检查等全部依托“全面预算管理系统”进行。引导部门树立总体设计、提前谋划、充分论证意识，实现预算科学化的管理目标。（4）预算管理精细化水平不断提高。要求将预算细化到末级经济科目，确保资金使用方向，再将科目信息嵌入报销系统，杜绝了会计报销处理差错，保障了资金使用安全，切实履行了预算管理的事前控制职能。2.出台塌进度资金管理办法 ，确保资金支出绩效按照云南省财政厅关于进一步加快财政支出进度的通知 （云财预2016171 号）规定，一季度内预算累计执行进度不低于 20%；二季度内预算累计执行进度不低于60%；三季度内预算累计执行进度不低于 80%；10 月 31 日前预算累计执行进度不低于 90%；11 月 30 日前必须全部执行完毕的要求，出台了塌进度资金管理办法 ，将预算执行时间节点嵌入系统自动控制，一旦超时未完成支出的，将塌进度资金统筹用于安排其他项目，该办法出台大大提高了学校资金活力，减少了预算执行过程中沉淀资金的产生。（三）深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目检查，并要求相关资金使用部门在资金支出基础上形成自评报告。通过近年来自评发现的问题不断健全完善绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理工作水平。（四）强化评价结果应用学校实行塌进度资金管理后，预算执行进度要求，每季度通报各部门预算执行及统筹塌进度资金情况，以此督促各部门提高超前谋划意识，确保资金支付时点，同时通过细化经济科目，保障资金使用的合法合规。二、自评情况（一）基础工作管理学校领导高度重视预算绩效管理工作及上级做出的批示和预算相关要求，对该项工作给予了大力支持和指导。但学校目前智库建设工作刚起步，有待充实专家对预算绩效实行动态管理。（二）绩效目标管理2016 年学校绩效目标管理完成情况较好，在制定绩效目标时，对目标进行了充分的论证和审核，且内容指向明确、细化量化合理可行，便于考核，确保绩效目标符合学校事业发展方向，同时按时按量完成报送工作。（三）绩效跟踪管理学校将部门全部项目支出列入整体支出绩效考核中，并且按季度通报绩效实施情况。2016 年未进行绩效目标调整。（四）绩效评价管理按要求完成了 2016 年的绩效自评工作，但绩效自评报告提出的问题还缺乏针对性。（五）结果应用管理学校按要求将绩效自评报告进行了公开，同时按时向相关部门报送自评报告，2016 年我校被列为省人大预工委预算执行跟踪调研对象，每季度按时报送预算执行及绩效管理工作情况，相关工作获得了省人大预工委的肯定。在上级部门的领导下，我校出色的完成了 2016 年绩效管理工作，为下年工作奠定了基础。三、预算绩效管理工作存在的问题（一）完善智库系统建设在 2017 年，学校将邀请相关方面的专家组成绩效考核小组，为预算绩效情况做实时监督，切实提高学校预算管理水平。（二）提高预算绩效管理工作质量进一步挖掘全面预算管理系统相关功能，通过电算化手段深化绩效管理工作成效。进一步完善绩效自评指标，做到评价指标符合学校实际情况，夯实绩效评价工作基础。四、下一阶段工作计划继续实施预算精细化管理工作，同时深入探索电算化预算环境，通过系统控制取代人工控制，减轻工作量同时避免人工差错的发生。加强与预算绩效管理工作突出的部门沟通和交流，学习先进的管理理念，从顶层设计出发完善学校预算管理工作，提高财务管理水平。云南民族大学2017 年 2 月 9 日