部门整体支出绩效评价自评报告.doc

部门整体支出绩效评价自评报告部门整体支出绩效评价自评报告(2016 年度)单位名称：常德广播电视大学报告日期：2017 年 8 月 4 日2016 年常德广播电视大学年常德广播电视大学 整体支出绩效自评报告整体支出绩效自评报告一、部门概况 （一）机构、人员构成 常德广播电视大学为独立财务核算单位，财政预算一级 拨款单位，学校设置 9 个内设机构，即办公室、人事科(监察 室与其合署办公）、教务科、科研科、后勤保卫科、信息技术 科、开放教育学院、培训学院、社区教育学院。学校编制名额 为 52 人，2016 年 12 月底在编在职人员 50 人，退休人员 29 人，固定临时聘用工作人员 17 人。 学校目前占地面积 50 亩，拥有传达室 1 间、办公楼 1 栋、 教学楼 3 栋、男生宿舍 1 栋、女生宿舍 1 栋、食堂及礼堂 1 栋、教工宿舍 2 栋。拥有简易体育健身场、简易球场、文化广 场等公共活动区。学校目前拥有公务车 1 辆。 （二）单位主要职责 常德广播电视大学（常德现代技术职业学校、常德社区 大学）是独立设置的成人高等学校，主要职责有指导管理全 市电大教育工作，主办开放教育学历教育，管理、统筹、督导 全市社区教育与终身教育工作，管理、指导全市干部在线学 习，管理、统筹全市“一村一名大学生”计划学习，培训、指导 全市教师、校长远程教育，开展继续教育与非学历培训等。 二、部门整体预算及执行、管理情况二、部门整体预算及执行、管理情况 （一）部门预算情况 1、部门预算收入 2016 年初部门预算收入为 1463.84 万元，其中，公共预 算财政经费拨款 852.72 万元，纳入预算管理的非税收入拨 款 22 万元，纳入专户管理的非税收入拨款 589.12 万元。 2、部门预算支出 2016 年初部门预算支出为 1463.84 万元，其中，基本支出 1337.44 万元，项目支出 126.40 万元。 3、三公经费预算情况 2016 年度部门预算三公经费预算总支出 41 万元，其中 公务车运行维护费 16 万元，因公出国出境 0 万元，公务接待 费 25 万元。 （二）部门预算执行情况 1、部门实际收入 2016 年度收入决算数 1567.15 万元，其中，公共预算财 政拨款收入 1014.34 万元，纳入专户管理的非税收入拨款 552.81 万元。上年结转 374.53 万元，2016 年度可用金额合 计 1941.68 万元。 2、部门实际支出 2016 年度支出决算数 1593.47 万元。基本支出 1444.01 万元。其中：人员经费 878.66 万元（工资福利支出 594.43 万 元，对个人和家庭的补助支出 284.23 万元），商品和服务支 出等公用经费 565.35 万元。项目支出 149.46 万元，为其他资 本性支出。 3、三公经费实际支出情况 2016 年度部门预算三公经费实际总支出 36.04 万元，其 中公务车运行维护费 15.84 万元，因公出国出境 0 万元，公 务接待 20.20 万元。 4、部门年度预算执行情况对比分析 2016 年部门整体实际支出 1593.47 万元，2015 年部门整 体实际支出 1339.79 万元，2016 年较 2015 年整体支出增加 了 253.68 万元，其中基本支出增加 229.64 万元，主要因为工 资福利支出根据当年政策有所调整，增加了 113.69 万元，学 校职能全面拓展，除负责指导全市开放教育外，新增终身教 育及学分登记、教师培训、干部在线等工作，商品和服务支 出增加 99.95 万元。与年初预算 1463.84 万元对比，增加了 129.63 万元，主要为办公费、劳务费、维修费及其他商品服 务支出预算欠精准。2016 年度“三公”经费总支出 36.04 万元，预算数为 41 万元，2015 年度“三公”经费总支出 49.75 万元。2016 年度“三 公”经费比 2015 年减少 13.71 万元，减少率 27.56%。与 2016 年预算对比，减少 4.94 万元，减少率 12.1%。减少变化主要 原因是按中央、省、市“八、九、十”项规定要求，严格控制接 待范围，接待标准，厉行节约、缩减开支。 （三）部门预算管理情况 1、预算编制方面 学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低 成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国 家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本 校实际情况编制部门预算。 预算编制流程分为 5 个步骤，包括预算布置、预算申报、 预算论证及编制预算。 预算布置。每年九月，财务室根据财政局要求，提出 下年度学校预算编制的基本原则与方法，向学校各部门布置 下年度的预算申报工作； 预算申报。每年十月初，各部门根据预算年度工作目 标和工作计划提出真实、详细的下年度预算申请，专项经费 应附支出预算明细。 预算论证。每年十月中旬，财务室对各部门的下年度 预算申请进行初审与协调，对各部门申请的专项经费逐项进 行比对与论证，结合学校下年度收入测算数，根据项目的轻 重缓急，提出支出项目预算建议数。 编制预算。每年十一月初，财务室根据市财政下达的 预算控制数和学校预算年度的收支预测，在收支平衡的基础 上，编制全校下一年度预算草案，形成预算建议数，报分管 校长、校党委书记、校长审阅，上报市财政局。 2、基本支出预算管理情况 根据市财政局最终批复预算数，向学校全体科室通报， 并在校园网站进行公开，下年度各项经费开支范围、项目建设支出必须以预算批复额度为基准，不得无预算、超预算支 出。预算指标下达后，依据批复结果，提出执行申请。5 千元 （含 5 千元）以下用款由分管校长审批，2 万元以上用款由班 子会研究后审批。 3、项目支出预算管理情况 学校加强对市财政预算安排的项目资金的管理，保证项 目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专 款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、 套取、转移专项资金。 所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范 围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。 工程项目通过政府采购，经过财政预算评审、招投标、签订 合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公 示，接受监督。 4、三公经费预算管理情况 学校对于三公经费预算严格按照相关管理规定进行，严 格预算，近年来，学校公务接待费逐年下降。 三、部门绩效目标 （一）部门绩效总目标 目标 1：积极争取领导支持、政策支持、经费支持、人才 支持、建设支持，争取尽快将创建常德开放学院、纳入市政 府工作议程。 目标 2：成功创建省级文明单位，建设文明校园、书香校 园、温馨校园。 目标 3：构建完善从学前教育到老年教育、学校教育到社 区教育、学历教育到非学历教育、素质教育到技能培训、城 市居民教育到乡村农民教育的具有时代特征、横向沟通、纵 向衔接的开放式终身教育体系。 （二）部门绩效年度目标 1、年度内在籍学生达 1 万人，社区居民培训达 8000 人 次，教师培训达 4000 人，干部在线培训达 1 万人，辍学学生低于 5%。 2、国开课程网上教学完成情况全省前五、国开网交互交 流活动全省排名前三、培训合格率达到 95%。 3、厉行节约，加强预算管理，争取预算执行差异率低于 5%。 4、2016 年全年学费、住宿费、门面租金等非税收入达 到 510 万元以上。 5、项目整体满意度达到 85%。 （三）绩效目标完成情况 1、2016 年底在籍学生超 1.2 万人，社区教育培训近 9000 人次，2016 年“国培省培”远程培训 3650 人, 2016 年提 升工程培训分两期进行，共 8084 人参加培训,培训合格率达 95%以上；培训学院组织的网络专 题培训班，全市 11990 名副科级及以上干部报名参加，11610 人顺利结业，参学率、结业率分别达到 99.06%、96.83%、从 政心态教育专题培训班，全市有 12130 名副科级及以上干部 报名参加，11648 人顺利结业，参学率、结业率分别达到 98.38%、96.03%。 2、国开课程网上教学完成情况全省第三、国开网交互交 流活动全省第二、培训合格率达到 95%以上。 3、2016 年部门整体实际支出 1593.47 万元，支出预算数 为 1463.84 万元，预算执行差异率为 8%，略低于年初绩效目 标。 4、2016 年全年学费收入 530.65 万元、学生住宿费达到 30 万元、门面租金收入 49.69 万元。 5、学校师生及培训对象整体满意达 85%。 四、部门绩效评价工作情况 针对年初工作安排，我校于每年度结束前，以个人、科室 为单位对本年度工作进行总结归纳，交人事部门汇总后进行 考核评价。 五、综合评价结果结合我校实际情况，填写基础数据表，根据部门整体支 出绩效评价指标体系评分，综合得分 86 分，部门整体支出 绩效为“良”。 六、部门整体支出绩效情况 1、经济效益：2016 年全年学费收入 530.65 万元、学生住 宿费达到 30 万元、门面租金收入 49.69 万元，均完成年初绩 效目标。 2、社会效益：2016 年我校开放教育招生 4001 人（其中农 民大学生招生 1050 人），在籍学生达到 1.2 万人，组织面授 课程、网上教学，毕业论文指导、答辩等教学工作。社区大学 2016 年建设“常德终身教育学习网”，首期有 7000 门资源入 网，目前网站注册人数已经达到 3758 人。为丰富本土学习资 源，重点进行了“讲好常德故事”资源建设申报，中老年电脑 扫盲教材上册改版，下册大纲目录、内容的编订等工作，积 极提供资源建设素材，完成了 12 门自制课程的建设。另百堂 好课进社区组织送课三次，得到市民好评，特别是中老年人 智能手机使用、如何做优秀父母等课程深受欢迎。 3、生态效益：学校坚持注重校园环境的营造，打造书香 校园、温馨校园，文明校园。 “都市菜园”项目的建设与推广， 满足城市居民对“绿色、健康”需求，助力“绿色常德”建设；图 书阅览室的建设将为居民提供一个学习休闲的场所，营造良 好学习氛围、打造“书香常德”。 4、可持续影响：社区学院组织百堂好课进社区，培训学 院进行教师培训、干部培训，开放教育学院组织学历教育， 学校利用自己的平台，提供各类学习、培训的机会，提升市 民素质,促进全民终身学习。学历教育与非学历教育并举，逐 步完善终身教育体系，助力学习型城市创建工作。 5、社会公众或服务对象满意度：在教学及培训等各项业 务活动组织过程中，各方面事务尽量考虑周全，为服务对象 提供所需求的服务。学生对教学满意度达到 85%、参加培训 人员对服务满意度达到 85%。七、存在的主要问题 1.对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体 目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于 不能量化的目标如何评价。 2.部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经 济效益不明显。业务工作分项需更加清晰，不能很好的对比 支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问 题，分析问题，提出解决方案。 3.财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够 细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精 准。 八、改进措施和建议 1.学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发 挥绩效工作效用。 2.对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管 理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。 3.财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的 开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作 更好的开展提供帮助。附件 1：部门整体支出绩效评价指标表 附件 2：部门整体支出绩效评价基础数据表常德广播电视大学 2017 年 8 月 4 日