关于规范领导人员职务消费的规定.doc

关于规范领导人员职务消费的规定关于规范领导人员职务消费的规定关于规范领导人员职务消费的规定第一条为加强和完善股份有限公司领导人员职务消费工作，规范职务消费行为，公司成立职务消费管理领导小组，成员如下：组长：王宏副组长：韩金科冯长军组员：朱元军王春国杜来好第二条根据中国兵器装备集团公司关于规范职务消费工作暂行办法及中国兵器装备集团公司关于规范企事业领导人员职务消费的实施意见等有关规定，结合本公司实际，制定本办法。本办法适用范围为集团公司管理的领导班子成员。第三条规范职务消费工作坚持以下原则：依法合规、从严从俭；公私分明、促进工作；公开透明、接受监督。第四条本办法所指职务消费，主要包括公务用车配备及使用、通讯、业务招待（含礼品）、差旅、国（境）外考察培训及工作、住房等与领导干部履行其职责相关的消费项目。第五条货币化发放的职务消费必须纳入公司薪酬管理范围。第六条职务消费必须纳入预算管理，在满足工作的前提下，要严格控制在预算内。本办法之职务消费情况要作为厂务公开的内容，定期向职工代表报告并在适当范围公布。第七条公司党群监察部作为公司规范职务消费工作的归口管理部门，公司办公室、财务部、审计办公室等部门按照职责分工各司其职，互相配合，切实做好各项工作的监督管理。公司财务部负责职务消费的预算、核算等财务会计工作，组织实施职务消费预算的编制、报批、执行监督，办理职务消费核算业务等。审计办公室负责按照内部审计的程序，对职务消费的预算和执行情况进行内部审计。公司监事会对职务消费情况进行监督。第八条差旅费报销规定1、出差申请制度出差申请实施逐级审批制。2、差旅费报销标准（1）交通费报销标准乘坐交通工具的等级标准如下：职务总经理、党委书记副总级火车轮船飞机出差地市内交通费标准软席车二等舱经济舱根据需要软席车二等舱经济舱根据需要（2）住宿费报销标准：各地区出差住宿费报销标准如下：职务一般地区经济特区及北京、上海、广州总经理、党委书记300元/天/人400元/天/人副总级240元/天/人300元/天/人3、伙食补助费报销规定：（1）因公到济南四县一市出差，每人每天补助12元，不足一天按半天计算，补助6元，不足半天不予补助。（2）到省内其他地区出差，每人每天补助20元。（3）省外出差，一般地区每人每天补助25元；经济特区及北京、上海、广州三大城市，每人每天补助30元。（4）凡到各子公司所在地出差，享受工作餐照顾的，不享受伙食补助。4、出差途中的长途电话费用标准为每人每天10元，超标自负。5、费用开支的检查和考核（1）必须严格执行有关差旅费报销标准，财务部设立台帐，任何人不得随意增加开支。超支的费用任何人不得签字，财务部不得给予报销。（2）所有差旅费报销票据应如实开具，虚开票据或票据金额高于实际金额时，应主动说明，并据实报销；否则查实后严肃处理，同时给予通报。第九条招待费（含礼品）报销规定1、招待费（含礼品）报销标准职务报销标准总经理5000元/月党委书记5000元/月财务副总3000元/月监事会主席202*元/月销售副总资产管理副总党委副书记生产副总海外副总技术质量副总企划副总202*元/月3000元/月202*元/月4000元/月3000元/月3000元/月3000元/月202*元/月2专职监事2、费用指标使用要求：（1）招待费系指各领导及所分管部门因公务活动需要而合理开支的招待费用（含礼品），即接待上级和业务单位领导及工作人员来我公司进行公务活动所必需支付的合理的用餐费用。（2）招待费用的使用应本着“从简节约”和“公私分明”的原则，招待费用指标预算由办公室、财务部、党群监察部联合制定后报公司职务消费领导小组批准。（3）个人所分管面业务范围内招待事项使用个人指标，由财务部建立核销台帐，在“管理费用招待费”科目中单独列支，指标可跨月使用，但不允许跨年度使用。财务部负责每季度向各领导汇报费用使用情况。（4）销售副总按本指标在销售公司核销。3、外单位或个人赠送给公司的礼品，由公司办公室专人保管，负责登记台帐。酒水、食品类有保质期限的礼品经总经理批准后在日常接待中使用。外单位或个人因公赠送给公司个人的礼品，按照公司收受礼品登记上缴制度执行。第十条通讯费用报销规定通讯费用由办公室根据领导人员业务工作量合理确定费用指标，实行预算管理，超额自付。通讯工具购置费用由使用人自行承担。报销标准如下：职务总经理党委书记财务副总监事会主席销售副总资产管理副总党委副书记生产副总海外副总技术质量副总企划副总专职监事报销标准1000元/月1000元/月500元/月500元/月1000元/月500元/月500元/月800元/月800元/月800元/月800元/月500元/月第十一条交通费用补贴规定公司实行车改后，应严格商务车购置程序，需购置时要严格按照固定资产审批程序进行。对目前公司留用的商务车由办公室细化管理使用办法，规定使用范围和使用程序。1、交通费用补贴限额标准职务交通费用补贴限额总经理、党委书记、财务副总、集团公务用公车，无补贴挂职交流的班子成员监事会主席2200元/月销售副总资产管理副总党委副书记生产副总海外副总技术质量副总企划副总专职监事2200元/月2200元/月2200元/月2200元/月2200元/月2200元/月2200元/月（暂不执行）2200元/月（暂不执行）2、费用使用规范1）交通费用补贴实行持票报销制，一个年度内可以累积使用，但不可以提前使用。2）公司为总经理、党委书记、财务副总、集团挂职交流的班子成员提供商务用车，所产生的交通费用实报实销。3）交通费用补贴可以核销的费用为：燃油费、维修费、路桥费、保险费、养路费、停车费、车辆年审、出租车票及其他与行车有关的费用，其中燃油费、维修费要求开增值税发票。各领导人员可将符合要求的发票按时整理好，由办公室安排人员代为核销并建立台帐。销售副总的费用按以上指标在销售公司核销。第十二条国（境）外考察培训国（境）外考察培训要严格执行本公司年度国（境）外考察培训计划，未列入年度计划的一般不派人参加。出国（境）考察费用标准按照国家和集团公司的有关规定执行。第十四条住房公司相关部门要严格遵守国家和地方的有关规定，对领导干部承租和购买公有住房加强管理，严格实行申报和审批备案制度，严禁由公司出资以个人名义办理房产证件。要严肃房改纪律，严格执行有关政策，本规定范围内的领导人员要如实申报住房情况，按照规定承租和购买公有住房。易地调动的，按照集团公司关于印发关于解决易地调动的企事业领导人员住房问题的意见的通知（兵装人202*278号）执行。第十五条职务消费情况应在党委民主生活会或组织生活会上作为个人述职评廉的一项内容，接受监督。公司将职务消费情况纳入领导人员任期审计和离任审计的内容，检查审核职务消费项目的开支情况。第十六条职务消费的规定必须严格遵守，凡违反规定的，依照集团公司及公司的有关规定实行责任追究，并视情节轻重给予当事人批评教育、经济处罚、组织处理或者纪律处分。第十七条动。第十八条第十九条领导人员职务变动的，原享受待遇自职务变动的次月起相应变本办法由公司党群监察部负责解释。本办法自下发之日起执行。二八年三月二十七日扩展阅读：关于规范领导人员职务消费的管理规定关于规范领导人员职务消费的管理规定为规范集团公司各级领导人员职务消费，根据XX省国资委关于规范省属企业负责人职务消费的指导意见的要求，结合实际，制定本规定。一、职务消费的主要内容公务用车配备及使用维护、业务招待（含礼品）、通讯、差旅、国（境）外考察培训等与领导人员履行职责相关的消费项目。二、规范职务消费的人员范围（一）集团公司各单位领导班子成员。（二）集团公司机关各处室处级领导人员。（三）基层各单位、机关各处室按规定职数配备的副总。三、规范职务消费的原则（一）坚持自律与他律相结合的原则。认真做好宣传教育工作，使各级领导人员充分认识规范职务消费的重要意义，自觉严格遵守有关规定。明确界定职务消费的具体项目及费用标准（额度），明确审批程序，坚持规范管理，实行总额控制。（二）坚持依法合规、从严从俭的原则。职务消费范围和具体项目的确定，必须符合国家法律法规和上级的规定。费用标准（额度）的制定做到既适应工作需要，又崇尚节俭，严格控制。（三）坚持公开透明、接受监督的原则。各类职务消费情况定期在适当范围公布，接受职工的民主监督。（四）坚持奖罚结合的原则。四、职务消费项目及管理规定（一）公务用车管理规定1、基层各单位公务用车配备总数不得突破集团公司规定，配车标准原则上控制在X万元以下，不设专车。2、公务用车实行统一调度。基层各单位用车由各单位办公室统一安排。机关各处室用车应提前联系，由公司办公室接待科安排；遇有紧急情况需要临时用车，应与办公室主任或分管主任联系以便协调安排。3、严格控制长途带车。一般带车允许范围为北到XX、南到XX、西到XX、东到XX，此范围之外，原则上乘坐火车、飞机等交通工具。机关处室人员去XX出差，处级领导人员原则上不准带车，凡不带车的，除按规定报销差旅费外，每次补助XX元；科级以下人员不准带车，按规定报销差旅费。4、加强车辆维修管理，实行费用总包干，具体包干指标由各单位测算后确定。5、严禁公车私用，违者按有关规定处理。（二）业务招待（礼品）管理规定1、继续严格执行禁酒令。集团公司内部接待，一律实行工作餐制。2、基层单位因工作需要接待集团公司外部来宾，需用酒水的，必须经单位主要领导同意，由办公室统一安排，并严格按标准执行。就餐费用标准：单位主要领导参加，每桌300元以内；副职（包括副总）每桌200元以内;一般以省内中档烟酒为主（XX等）,不使用高档烟酒（中华烟，五粮液、茅台等酒）。3、机关各处室接待集团公司外部来宾，确需招待的，要报请分管领导批准，由分管领导安排办公室办理，就餐费用计入批准领导月度包干费用。4、严格礼品管理。在公务接待、商务洽谈、外事活动中，需要互赠礼品的，机关处室经公司主要领导或分管领导批准，基层单位经主要领导批准，由办公室按照对等、节俭的原则归口管理、统一采购，礼品要能展示企业形象、体现地方特色，价格标准一般控制在500元/份之内。（三）通讯费管理规定1、移动通讯费标准：基层单位党政正职和机关处室主要负责人300元/月，副处级人员200元/月，基层和处室副总100元/月。2、固定话费标准：基层单位党政正职和机关处室主要负责人60元/月，副处级人员50元/月，基层和处室副总40元/月。3、每季度按照上述标准报销一次通讯费（通讯计算机处具体办理），超出标准部分自付，结余部分可年内滚动使用。（四）差旅费支出管理规定1、因公出差和参加上级主管部门举办的各类会议、培训、学习，事先应按集团公司和各单位的规定办理审批手续，凭审批手续作为借款及报销的依据，否则不予报销。要严格控制出差人数、路线和天数。2、出差的交通工具及交通费开支办法。（1）处级领导人员因工作需要可乘坐轮船二等舱和飞机，随行人员可同等乘座；其他人员出差按规定乘坐交通工具（不含出租车），费用可据实报销，如因出差路途较远或出差任务紧急需乘坐飞机的，必须事前在出差审批单中详细注明，经领导审批后（集团公司机关由分管领导审批，基层单位由主要负责人审批），作为报销证明。（2）乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，正处级人员可购软卧票，其他人员可购硬卧和软座票。符合规定而不买卧铺票的，按本人实际乘坐的火车硬席位票价的比例发给补助，其中：乘坐火车普快的按其硬席座位票价的60%计发；乘坐新型空调特快、快速、普快列车的按其硬席座位票价的30%计发。符合乘坐火车软卧条件的，如改乘硬席坐位，也按上述规定的硬席座位票价的比例发给补助；但改乘硬卧和软座的不执行。（3）出差期间按出差的自然（日历）天数（不含途中）每人每天补助市内交通费6元，包干使用，不再凭据报销市内交通费；因特殊情况确需乘坐出租车的，由分管经营领导审批后，可酬情报销出租车票，但当日不再享受市内交通补助；自带车辆或接待单位提供交通工具的出差人员，不享受交通补助；出差人员乘坐飞机，其乘坐往返机场的专用客车费用，可在出差人员市内交通费包干的范围之外凭据报销；到基层单位实（见）习、工作以及到外地参加会议（不含订货会议之类）和各种培训班人员，不实行市内交通费包干办法。3、出差人员住宿标准。（1）因公出差住宿费采用限额凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。住宿标准：一般地区，X元/天床位；特区（指深圳、珠海、厦门、汕头、海南省）X元/天床位。特区住宿补助按在特区实际住宿天数计发。在途期间按一般地区计发。（2）在报销差旅费时，住宿费发票全额低于限额标准的，按差额部分的50%给予补助；高于限额的部分自理；特殊情况超标准由分管经营的负责人审批后报销；如住亲友家，按住宿天数和相应标准总额的50%给予个人补助。4、严格控制出差，凡上级主管部门以外的单位举办的各类研讨班、学习班，一般不安排人员参加。严禁借公差为由外出旅游，因游览或非因公需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。如弄虚作假，一经发现，除追回已多报的金额外，并要进行严肃处理。5、出差返回单位后，要按规定填写差旅费报销单，并附领导审批的出差申请单，在15日之内到财务部门办理报销事宜，如逾期，财务部门将在出差借款人工资中全额扣回拖欠的公款。（五）国(境)外考察培训管理规定根据财政部、外交部关于临时出国（境）人员费用开支标准和管理办法（财行202*73号文），结合企业实际，做出如下规定。1、认真编制出国（境）计划。集团公司根据出国（境）任务，统一编制出国（境）计划，压缩出国（境）团组规模，从严控制出国（境）人数。2、坚持审批程序。集团公司组织部按照领导批示的出国（境）计划，提出拟出国（境）人选名单，报集团公司主要领导批准后，通知相关人员办理有关手续。任何单位和个人不得擅自联系出国（境）任务。3、严格费用开支。认真贯彻“勤俭办外事”的方针。出国（境）人员在出国（境）前，要按规定的开支标准编制经费使用计划，送财务部门审定，并经领导批准后予以预付经费。回国（入境）后，凭组团单位出具的正规票据及时到财务部门办理报销手续。审核人员应严格按规定进行审核，超出规定的开支一律不予报销。弄虚作假的不正当所得必须全部以外币退赔，所购物品一律交公或按国内市场价收取人民币，并依照有关规定给予行政处罚和罚款。4、出国（境）人员在国外原则上不赠送礼品、不搞宴请。确需赠送礼品的，必须坚持节约、从简的原则，严格按照有关规定执行；确需宴请的，按照所在国家一人一天的伙食费标准掌握。五、加强监督检查（一）领导人员要充分认识规范职务消费的重要意义，增强自律意识，以身作则，率先垂范，自觉遵守职务消费的管理规定，坚持勤俭节约，从严控制职务消费。（二）严格财务制度。各单位财务部门要按照国家有关法律法规和财务管理制度，对领导人员职务消费所发生的费用进行严格把关，做到单独记账、单独核算。（三）加强审计监督。严格按照有关规定，做好审计工作，加强过程控制。（四）强化纪律约束。充分发挥纪检、监察部门的职能作用，加强监督检查，防范于未然，杜绝违纪违规现象。（五）加强民主监督。领导人员职务消费情况要向单位职代会报告，提高透明度，接受职工群众的民主监督。六、集团公司全资、控股子公司可依据公司法，参照本规定执行。七、本规定自X年X月1日起执行。集团公司原有相关规定与本规定不符的，执行本规定。第 12 页 共 12 页