_ST华英：2021年第三季度报告.PDF

河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 1 证券代码：002321 证券简称：*ST 华英 公告编号：2021-068 河南华英农业发展股份有限公司河南华英农业发展股份有限公司 20212021 年第三季度报告年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示重要内容提示: : 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 是 否 一、主要财务数据一、主要财务数据 (一一)主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,008,574,277.37 13.81% 2,286,258,718.91 2.26% 归属于上市公司股东的净利润（元） -61,432,419.74 48.91% -225,774,197.05 51.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -81,956,252.66 49.29% -249,698,592.84 49.19% 经营活动产生的现金流量净额（元） 131,950,000.25 13.18% 基本每股收益（元/股） -0.1150 48.91% -0.4226 51.82% 稀释每股收益（元/股） -0.1150 48.91% -0.4226 51.82% 加权平均净资产收益率 -4.24% 19.80% -15.59% 24.39% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 7,071,780,761.51 7,174,491,692.53 -1.43% 河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 2 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,335,252,938.17 1,561,027,135.23 -14.46% (二二)非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 53,230,186.13 52,974,761.76 金额较大项目：杭州华英新塘公司处置固定资产及土地使用权收益5572.25 万元；处置生产性生物资产损失 180.35万元。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,030,453.39 6,505,189.45 金额较大（20 万元以上）的政府补助有：续建富民计划半截子工程项目补贴款 67.5 万元； 丰城肉鸭综合加工项目专项补贴138.64 万元；菏泽商品鸭加工项目专项补贴 134.75万元；农业部水禽体系补助资金 42 万元； 宣城现代服务业产业园区管理委员会羽绒产业园转型升级相关奖补 110 万元；宣城市宣州区农业农村局现代农业产业化专项资金 20 万元；2019 年度出口奖励资金 50.2 万元；山东省农头企业项目奖励资金 20 万元。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -408,227.37 -408,227.37 杭州市萧山区慈善总会（善款资助资金专户）捐款 30 万元。 减：所得税影响额 14,058,442.11 14,062,270.05 少数股东权益影响额（税后） 20,281,757.13 21,085,058.00 合计 20,512,212.91 23,924,395.79 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 (三三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因原因 适用 不适用 报表变化幅度较大项目原因分析 河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 3 1、货币资金较上年减少 12,396 万元，降幅 52.82%，主要原因是偿还应付票据。 2、应收票据较上年减少 4,626 万元，降幅 88.96%，主要原因是子公司杭州新塘羽绒公司应收票据结算业务减少。 3、应收账款增加 26,449 万元，增幅 65.19%，主要原因是深加工环节销售商品应收账期客户货款。 4、预付账款减少 15,702 万元，降幅 50.68%，主要原因是原料采购入库结算减少的预付款项。 5、其他流动资产减少 2,391 万元，降幅 36.36%，主要原因是待抵扣进项税减少。 6、生产性生物资产减少 383 万元，降幅 100%，主要原因是处置了产蛋种鸭。 7、应付票据减少 20,441 万元，降幅 57.18%，主要原因：一是以应付票据方式结算的采购业务减少；二是应付票据到期解付。 8、合同负债较上年增加 8,086 万元，增幅 52.44%，主要原因是收到的合同客户货款增加。 9、其他应付款增加 28,005 万元，增幅 31.52%，主要原因：一是收到其他单位的往来款项增加；二是计提的融资利息增加。 10、其他流动负债较上年增加 936 万元，增幅 46.70%，主要原因是本期合同负债增加。 11、长期借款减少 7,508 万元，降幅 38.59%，主要原因是长期借款重分类到一年内到期的非流动资产科目。 12、营业成本较上年同期减少 25,593 万元，降幅 10.26%，主要原因是本期销售量减少影响。 13、销售费用较上年同期减少 2,166 万元，降幅 46.25%，主要原因：一是公司压缩开支；二是与销售产品相关的运输费用转入营业成本。 14、管理费用较上年同期增加 5,483 万元，增幅 52.08%，主要原因：一是公司部分长期资产的折旧、摊销费用记入管理费用；二是计提的工资增加。 15、投资活动现金净流量较上年同期增加 31,216 万元，增幅 95.54%，主要原因是定期存单减少所致。 16、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 13,215 万元，降幅 509.54%，主要原因是筹资活动现金流入减少影响。 河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 4 二、股东信息二、股东信息 (一一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 39,424 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 河南省潢川华英禽业总公司 国有法人 10.73% 57,339,334 0 质押 57,339,334 河南农投金控股份有限公司 国有法人 5.54% 29,604,882 0 深圳盛合汇富二期股权投资合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法人 5.48% 29,261,317 0 质押 29,261,317 北京中融鼎新投资管理有限公司 国有法人 1.93% 10,305,700 0 梁春玉 境内自然人 1.45% 7,761,800 0 董钢 境内自然人 0.64% 3,430,000 0 曹家富 境内自然人 0.62% 3,299,000 2,474,250 质押 3,299,000 袁顺红 境内自然人 0.51% 2,715,000 0 毛建璋 境内自然人 0.49% 2,602,100 0 何平俊 境内自然人 0.47% 2,502,700 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 河南省潢川华英禽业总公司 57,339,334 人民币普通股 57,339,334 河南农投金控股份有限公司 29,604,882 人民币普通股 29,604,882 深圳盛合汇富二期股权投资合伙企业（有限合伙） 29,261,317 人民币普通股 29,261,317 北京中融鼎新投资管理有限公司 10,305,700 人民币普通股 10,305,700 梁春玉 7,761,800 人民币普通股 7,761,800 董钢 3,430,000 人民币普通股 3,430,000 袁顺红 2,715,000 人民币普通股 2,715,000 毛建璋 2,602,100 人民币普通股 2,602,100 何平俊 2,502,700 人民币普通股 2,502,700 李颖 2,379,000 人民币普通股 2,379,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。 前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 报告期末， 公司股东河南省潢川华英禽业总公司通过客户信用交易担保证券账户持有公司股份 57,339,334 股。 河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 5 (二二)公司优先股股东总数及前公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表名优先股股东持股情况表 适用 不适用 三、其他重要事项三、其他重要事项 适用 不适用 1、引进战略投资者事项 2021年1月14日，公司与上海新增鼎资产管理有限公司（以下简称 “新增鼎” ）签订了 战略合作框架协议，合作双方本着平等互利、优势互补、共谋发展的原则，建立战略合作伙伴关系，双方通过强强联合，在产业投资、经营管理、资产管理、债务重组等方面展开全面协作，实现长期合作、互利共赢。新增鼎拟依托综合产业优势，在过往成功实践与经验的基础上，充分整合双方优势资源，引进先进资产运营管理模式，在主业不变、注册地不变的前提下，帮助公司走出困境并转型升级，实现高质量快速发展。具体内容详见公司2021年1月15日在中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报及巨潮资讯网（http:/ （公告编号：2021-001）。 2021年6月16日，公司与上海新增鼎资产管理有限公司签署了重整投资意向协议，协议基本内容为：新增鼎有意向作为公司重整投资人参与公司的重整投资，新增鼎将以恢复上市公司盈利能力、减轻上市公司债务负担为出发点，在有关法律法规及相关政策的框架下，采取多种措施支持公司预重整及重整工作。具体内容详见公司2021年6月17日在中国证券报 、 证券日报 、 证券时报 、 上海证券报 及巨潮资讯网 （http:/ 2、公司股票交易被实行退市风险警示且实行其他风险警示事项 公司2020年度财务会计报告被亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见的审计报告，公司2020年内部控制审计报告被亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见，根据深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）第13.3条、第14.3.1条等规定，深圳证券交易所将对公司股票交易实行“退市风险警示”及“其他风险警示”处理。具体内容详见公司2021年4月29日在中国证券报、 证券日报、证券时报、上海证券报及巨潮资讯网（http:/ 河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 6 3、预重整事项 2021年5月12日，公司收到债权人潢川瑞华供应链管理有限责任公司（以下简称“潢川瑞华公司”）的通知书。通知书称，潢川瑞华公司以公司不能清偿到期债务并且明显缺乏清偿能力为由，向信阳市中级人民法院申请对公司进行重整。具体内容详见公司2021年5月13日在中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报及巨潮资讯网（http:/ 2021年6月5日，信阳市中级人民法院主持召开听证会，就潢川瑞华公司于2021年5月26日向其申请对公司进行预重整征询各方的意见，参会单位对债权人潢川瑞华公司提出的预重整申请均无异议。信阳市中级人民法院下发了决定书【（2021）豫15破申4-1号、（2021）豫15破申 4-2号】，决定对公司进行预重整，并指定北京市金杜（深圳）律师事务所和中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）河南分所担任公司预重整期间的临时管理人。信阳市中级人民法院决定对公司进行预重整，不代表信阳市中级人民法院最终受理潢川瑞华公司提出的对公司的重整申请。具体内容详见公司2021年6月7日在中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报及巨潮资讯网（http:/ 2021年6月10日，公司预重整期间的临时管理人根据有关规定开展公司预重整相关工作，向公司债权人发出债权申报通知， 请各债权人于2021年7月15日前， 通过邮寄等方式申报债权，书面说明债权形成的原因和债权数额（对于付利息的债权，利息暂计至2021年6月5日）、有无财产担保、是否属于连带债权，并提供相关证据材料（一式两份）。具体内容详见公司2021年6月10日在中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报及巨潮资讯网（http:/ 2021年6月16日，公司与上海新增鼎资产管理有限公司签署了重整投资意向协议，协议基本内容为：新增鼎有意向作为公司重整投资人参与公司的重整投资，新增鼎将以恢复上市公司盈利能力、减轻上市公司债务负担为出发点，在有关法律法规及相关政策的框架下，采取多种措施支持公司预重整及重整工作。具体内容详见公司2021年6月17日在中国证券报 、 证券日报 、 证券时报 、 上海证券报 及巨潮资讯网 （http:/ 预重整期间，在法院的监督指导下和各方的大力支持下，临时管理人与意向投资人、主河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 7 要债权人等保持积极沟通和协商，资产评估等相关工作已基本结束，目前正处于预重整转重整阶段，相关部门正在走审批流程，待有进展，公司将严格按照法律法规履行信息披露义务。 四、季度财务报表四、季度财务报表 (一一)财务财务报表报表 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位：河南华英农业发展股份有限公司 单位：元 项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 110,734,619.33 234,698,093.43 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 5,742,843.61 51,999,716.70 应收账款 670,207,664.12 405,715,870.14 应收款项融资 预付款项 152,791,875.51 309,815,140.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,484,572,563.80 1,258,305,598.63 其中：应收利息 应收股利 7,440,000.00 买入返售金融资产 存货 383,025,045.41 435,500,931.79 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 41,842,756.28 65,751,432.64 流动资产合计 2,848,917,368.06 2,761,786,783.48 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 185,212,806.98 185,212,806.98 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 8 投资性房地产 25,153,445.08 27,584,207.55 固定资产 1,891,672,159.17 2,058,417,307.20 在建工程 37,238,212.36 36,987,737.91 生产性生物资产 3,828,464.74 油气资产 使用权资产 79,200,282.00 无形资产 1,322,512,540.15 1,421,846,689.18 开发支出 商誉 112,200,000.00 112,200,000.00 长期待摊费用 1,087,952.66 263,215.18 递延所得税资产 13,919,435.22 11,117,649.44 其他非流动资产 554,666,559.83 555,246,830.87 非流动资产合计 4,222,863,393.45 4,412,704,909.05 资产总计 7,071,780,761.51 7,174,491,692.53 流动负债： 短期借款 1,649,392,976.27 1,744,366,413.89 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 153,076,866.90 357,488,509.24 应付账款 577,707,525.81 503,266,266.45 预收款项 28,596,035.64 23,595,385.39 合同负债 235,041,190.93 154,182,247.03 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 119,655,240.03 96,562,518.33 应交税费 45,843,737.90 37,630,961.55 其他应付款 1,168,550,094.45 888,493,912.72 其中：应付利息 112,237,166.69 46,681,601.15 应付股利 5,462,458.60 5,362,458.60 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,053,548,858.67 1,056,412,716.82 其他流动负债 29,404,249.50 20,043,692.11 流动负债合计 5,060,816,776.10 4,882,042,623.53 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 119,470,000.00 194,549,966.67 应付债券 河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 9 其中：优先股 永续债 租赁负债 89,133,862.11 长期应付款 51,000,000.00 51,000,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 37,321,025.01 40,529,884.18 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 296,924,887.12 286,079,850.85 负债合计 5,357,741,663.22 5,168,122,474.38 所有者权益： 股本 534,291,100.00 534,291,100.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,614,645,475.72 1,614,645,475.72 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 40,077,376.33 40,077,376.33 一般风险准备 未分配利润 -853,761,013.88 -627,986,816.82 归属于母公司所有者权益合计 1,335,252,938.17 1,561,027,135.23 少数股东权益 378,786,160.12 445,342,082.92 所有者权益合计 1,714,039,098.29 2,006,369,218.15 负债和所有者权益总计 7,071,780,761.51 7,174,491,692.53 法定代表人：曹家富 主管会计工作负责人：杨宗山 会计机构负责人：杨宗山 2、合并年初到报告期末利润表、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,286,258,718.91 2,235,745,269.12 其中：营业收入 2,286,258,718.91 2,235,745,269.12 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,522,026,133.93 2,778,061,610.93 其中：营业成本 2,237,826,738.93 2,493,758,707.86 利息支出 手续费及佣金支出 河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 10 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 12,577,112.30 15,886,291.71 销售费用 25,170,931.68 46,833,472.08 管理费用 160,110,878.99 105,280,640.95 研发费用 814,270.48 1,580,831.37 财务费用 85,526,201.55 114,721,666.96 其中：利息费用 81,311,925.17 116,287,836.61 利息收入 1,438,892.15 11,911,106.10 加：其他收益 6,505,189.45 54,314,115.62 投资收益（损失以“”号填列） -3,219,085.00 其中： 对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 信用减值损失 （损失以“-”号填列） -25,907,632.76 -28,877,913.46 资产减值损失 （损失以“-”号填列） 资产处置收益 （损失以“-”号填列） 52,974,761.76 -24,307,506.09 三、营业利润（亏损以“”号填列） -202,195,096.57 -544,406,730.74 加：营业外收入 49,948.00 39,480.62 减：营业外支出 458,175.37 300,222.93 四、 利润总额 （亏损总额以“”号填列） -202,603,323.94 -544,667,473.05 减：所得税费用 3,204,043.66 3,646,968.97 五、净利润（净亏损以“”号填列） -205,807,367.60 -548,314,442.02 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列） -205,807,367.60 -548,314,442.02 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 -225,774,197.05 -468,676,308.58 2.少数股东损益 19,966,829.45 -79,638,133.44 六、其他综合收益的税后净额 -1,289,054.11 河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 11 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -1,289,054.11 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -1,289,054.11 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 -1,289,054.11 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -205,807,367.60 -549,603,496.13 归属于母公司所有者的综合收益总额 -225,774,197.05 -469,965,362.69 归属于少数股东的综合收益总额 19,966,829.45 -79,638,133.44 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.4226 -0.8772 （二）稀释每股收益 -0.4226 -0.8772 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：曹家富 主管会计工作负责人：杨宗山 会计机构负责人：杨宗山 3、合并年初到报告期末现金流量表、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,387,111,059.52 2,297,978,443.12 客户存款和同业存放款项净增加额 河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 12 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 25,202,624.80 71,441,722.78 收到其他与经营活动有关的现金 489,252,048.65 389,123,804.35 经营活动现金流入小计 2,901,565,732.97 2,758,543,970.25 购买商品、接受劳务支付的现金 2,420,099,791.39 2,349,874,629.04 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 143,619,899.91 179,729,641.81 支付的各项税费 51,154,610.64 52,977,237.99 支付其他与经营活动有关的现金 154,741,430.78 59,380,008.70 经营活动现金流出小计 2,769,615,732.72 2,641,961,517.54 经营活动产生的现金流量净额 131,950,000.25 116,582,452.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,707,621.69 13,506,267.17 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 9,144,246.58 562,800,000.00 投资活动现金流入小计 10,851,868.27 576,306,267.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,475,294.81 133,032,440.23 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 11,943,900.00 770,000,000.00 投资活动现金流出小计 25,419,194.81 903,032,440.23 投资活动产生的现金流量净额 -14,567,326.54 -326,726,173.06 河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,624,008,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 77,600,000.00 559,342,058.49 筹资活动现金流入小计 77,600,000.00 2,183,350,058.49 偿还债务支付的现金 176,696,251.92 1,692,195,686.29 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,593,795.89 108,679,506.29 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 42,391,000.00 408,409,241.97 筹资活动现金流出小计 235,681,047.81 2,209,284,434.55 筹资活动产生的现金流量净额 -158,081,047.81 -25,934,376.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -40,698,374.10 -236,078,096.41 加：期初现金及现金等价物余额 97,098,093.43 311,683,106.87 六、期末现金及现金等价物余额 56,399,719.33 75,605,010.46 (二二)财务报表调整情况说明财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 是 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 234,698,093.43 234,698,093.43 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 51,999,716.70 51,999,716.70 应收账款 405,715,870.14 405,715,870.14 应收款项融资 预付款项 309,815,140.15 309,815,140.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,258,305,598.63 1,258,305,598.63 河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 14 其中：应收利息 应收股利 7,440,000.00 7,440,000.00 买入返售金融资产 存货 435,500,931.79 435,500,931.79 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 65,751,432.64 65,751,432.64 流动资产合计 2,761,786,783.48 2,761,786,783.48 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 185,212,806.98 185,212,806.98 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 27,584,207.55 27,584,207.55 固定资产 2,058,417,307.20 2,058,417,307.20 在建工程 36,987,737.91 36,987,737.91 生产性生物资产 3,828,464.74 3,828,464.74 油气资产 使用权资产 31,447,872.50 31,447,872.50 无形资产 1,421,846,689.18 1,421,846,689.18 开发支出 商誉 112,200,000.00 112,200,000.00 长期待摊费用 263,215.18 263,215.18 递延所得税资产 11,117,649.44 11,117,649.44 其他非流动资产 555,246,830.87 555,246,830.87 非流动资产合计 4,412,704,909.05 4,444,152,781.55 31,447,872.50 资产总计 7,174,491,692.53 7,205,939,565.03 31,447,872.50 流动负债： 短期借款 1,744,366,413.89 1,744,366,413.89 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 357,488,509.24 357,488,509.24 应付账款 503,266,266.45 503,266,266.45 预收款项 23,595,385.39 23,595,385.39 合同负债 154,182,247.03 154,182,247.03 卖出回购金融资产款 河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 15 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 96,562,518.33 96,562,518.33 应交税费 37,630,961.55 37,630,961.55 其他应付款 888,493,912.72 885,551,531.03 -2,942,381.69 其中：应付利息 46,681,601.15 46,681,601.15 应付股利 5,362,458.60 5,362,458.60 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,056,412,716.82 1,056,412,716.82 其他流动负债 20,043,692.11 20,043,692.11 流动负债合计 4,882,042,623.53 4,879,100,241.84 -2,942,381.69 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 194,549,966.67 194,549,966.67 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 34,390,254.19 34,390,254.19 长期应付款 51,000,000.00 51,000,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 40,529,884.18 40,529,884.18 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 286,079,850.85 320,470,105.04 34,390,254.19 负债合计 5,168,122,474.38 5,199,570,346.88 31,447,872.50 所有者权益： 股本 534,291,100.00 534,291,100.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,614,645,475.72 1,614,645,475.72 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 40,077,376.33 40,077,376.33 一般风险准备 未分配利润 -627,986,816.82 -627,986,816.82 归属于母公司所有者权益1,561,027,135.23 1,561,027,135.23 河南华英农业发展股份有限公司 2021 年第三季度报告 16 合计 少数股东权益 445,342,082.92 445,342,082.92 所有者权益合计 2,006,369,218.15 2,006,369,218.15 负债和所有者权益总计 7,174,491,692.53 7,205,939,565.03 31,447,872.50 调整情况说明调整情况说明 根据2018年12月7日财政部发布的关于修订印发的通知（财会201835号），公司自2021年1月1日起按新租赁准则要求进行会计报表披露。根据准则的规定，本公司对可比期间信息不予调整，只调整首次执行本准则本年年初财务报表相关项目金额。 2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 适用 不适用 (三三)审计报告审计报告 第三季度报告是否经过审计 是 否 公司第三季度报告未经审计。 河南华英农业发展股份有限公司 董事会 二二一年十月三十日