可孚医疗：2021年第三季度报告.PDF
可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告1证券代码：301087证券简称：可孚医疗公告编号：2021-010可孚医疗科技股份有限公司2021 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示重要内容提示:1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度报告是否经过审计 是 否一、主要财务数据一、主要财务数据(一一)主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）598,205,940.7016.61%1,697,831,192.17-2.51%归属于上市公司股东的净利润（元）88,805,230.2051.76%304,414,130.15-8.13%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）85,330,307.4364.36%279,128,957.51-11.67%经营活动产生的现金流量净额（元）95,428,344.89-57.74%基本每股收益 （元/股）0.7451.02%2.54-7.97%稀释每股收益 （元/股）0.7451.02%2.54-7.97%加权平均净资产收益率7.10%0.40%注26.61%-17.17%注本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告2总资产（元）1,963,290,479.391,794,566,648.219.40%归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,296,051,854.57996,417,687.4630.07%注：加权平均净资产收益率比上年同期增减指标为差额数据，并非变动率数据。(二二)非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益 （包括已计提资产减值准备的冲销部分）41,316.5748,329.67计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,830,927.9931,501,582.02除上述各项之外的其他营业外收入和支出-789,885.68-1,451,855.55减：所得税影响额607,486.084,812,602.40少数股东权益影响额（税后）-49.97281.10合计3,474,922.7725,285,172.64-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用公司不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。(三三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 不适用1 1、合并资产负债表项目重大变动情况及原因合并资产负债表项目重大变动情况及原因单位：元单位：元项目项目20212021年年9 9月月3030日日20202020年年1212月月3131日日变动幅度变动幅度主要原因主要原因货币资金123,140,028.07557,093,024.77-77.90%主要系本期偿还上期短期借款以及增加工程项目资金投入所致应收账款327,296,210.06192,053,664.3970.42%主要系上年与防疫商品相关的应收账款回款较快且上期末为年末客户货款集中回款所致应收款项融资8,213,502.284,596,418.0378.69%主要系客户以银行承兑汇票形式支付货款增加所致预付款项101,110,321.4053,779,278.8888.01%主要系预付供应商采购材料款、成品款增加所致其他应收款57,520,146.2030,576,711.6388.12%主要系土地购买保证金和房屋押金增加所致其他流动资产30,874,772.5415,466,906.5199.62%主要系期末子公司留抵增值税增加所致可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告3在建工程303,972,855.7183,441,448.16264.29%主要系工程项目投入增加所致使用权资产93,289,086.55100.00%主要系执行新租赁准则所致其他非流动资产64,166,869.948,217,543.89680.85%主要系预付工程款、设备款增加所致短期借款69,000,000.00280,000,000.00-75.36%主要系本期偿还上期短期借款所致应付票据126,765,598.5977,465,637.7263.64%主要系本期以银行承兑汇票形式支付采购款增加所致合同负债2,005,275.71-100.00%主要系本期已实现上期末合同负债且本期末合同负债未新增所致应付职工薪酬17,512,155.8134,353,280.63-49.02%主要系本期支付上期末计提的年终奖所致其他应付款29,597,718.7044,675,982.81-33.75%主要系上年第四季度为销售旺季对应的未付快递款项较多所致一年内到期的非流动负债20,489,399.7110,000,000.00104.89%主要系执行新租赁准则所致其他流动负债274,267.79-100.00%主要系合同负债减少对应待转销项增值税减少所致租赁负债75,994,862.27100.00%主要系执行新租赁准则所致未分配利润710,612,490.63410,978,323.5272.91%主要系本期净利润增加且未分配股利所致归属于母公司所有者权益合计1,296,051,854.57996,417,687.4630.07%主要系本期净利润增加且未分配股利所致2 2、合并利润表项目重大变动情况及原因合并利润表项目重大变动情况及原因单位：元单位：元项目项目20212021年年1-91-9月月20202020年年1-91-9月月变动幅度变动幅度主要原因主要原因研发费用46,063,747.1425,279,500.9382.22%主要系本期加大研发投入所致财务费用2,810,167.34-1,849,844.72-251.91%主要系本期存款减少导致利息收入减少所致投资收益-196,011.07-966,106.88-79.71%主要系本期联营公司经营亏损减少所致信用减值损失-9,431,517.66-6,080,182.4255.12%主要系本期应收账款增加，计提坏账准备增加所致资产处置收益56,476.62205,716.31-72.55%主要系本期处置固定资产减少所致营业外收入1,093,663.20217,029.08403.92%主要系本期与长期未合作的供应商进行往来清算处理时，供应商豁免部分应付款项所致少数股东损益288,303.48604,048.49-52.27%主要系本期非全资子公司盈利较上期同期减少所致归属于少数股东的综合收益总额288,303.48604,048.49-52.27%主要系本期非全资子公司盈利较上期同期减少所致3 3、合并现金流量表项目重大变动情况及原因合并现金流量表项目重大变动情况及原因单位：元单位：元项目项目20212021年年1-91-9月月20202020年年1-91-9月月变动幅度变动幅度主要原因主要原因经营活动产生的现金流量净额95,428,344.89225,819,351.18-57.74%主要系上年同期与防疫商品相关的应收账款回款较快以及本期平均员工人数增加支付的职工薪酬可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告4金额增加所致筹资活动产生的现金流量净额-242,085,953.24210,376,088.65-215.07%主要系本期减少短期借款所致汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,036.47-31,855.69-93.61%主要系汇率变动所致现金及现金等价物净增加额-437,090,998.30106,272,617.67-511.29%主要系本期减少短期借款、工程项目投入大幅增加及研发费用增加所致二、股东信息二、股东信息(一一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数13报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量长沙械字号医疗投资有限公司境内非国有法人54.54%65,446,09565,446,095长沙科源同创企业管理中心（有限合伙）境内非国有法人7.77%9,319,1399,319,139张敏境内自然人7.77%9,319,1399,319,139宁波怀格共信股权投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人6.75%8,103,5998,103,599张志明境内自然人4.66%5,591,4835,591,483广州丹麓创业投资基金合伙企业（有限合伙）境内非国有法人3.90%4,676,2534,676,253湘潭产兴鼎信私募股权基金企业（有限合伙）境内非国有法人3.26%3,908,7953,908,795湖南文化旅游创业投资基金企业（有限合伙）境内非国有法人3.25%3,896,8783,896,878聂娟境内自然人2.23%2,681,3382,681,338长沙雨花经开鼎信私募股权基金合伙企业（有限合伙）境内非国有法人1.99%2,392,9452,392,945湖南泊富文化产业投资基金境内非国有法人1.95%2,335,7432,335,743可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告5企业（有限合伙）胡红霞境内自然人1.29%1,549,2171,549,217湖南盐津铺子控股有限公司境内非国有法人0.65%779,376779,376前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量不适用上述股东关联关系或一致行动的说明1、张敏及聂娟为夫妻关系，是公司的实际控制人；2、张敏及聂娟合计持有长沙械字号医疗投资有限公司 100%股权，张敏为长沙械字号医疗投资有限公司的执行董事、聂娟为长沙械字号医疗投资有限公司的总经理；3、张敏为长沙科源同创企业管理中心（有限合伙）的普通合伙人及执行事务合伙人，持有该企业 5%的出资额；聂娟为长沙科源同创企业管理中心（有限合伙）的有限合伙人，持有该企业 55%的出资额；张志明为长沙科源同创企业管理中心（有限合伙）有限合伙人，持有该企业 40%的出资额；4、湘潭产兴鼎信私募股权基金企业（有限合伙）及长沙雨花经开鼎信私募股权基金合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人同为湖南鼎信泰和股权投资管理有限公司。前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）不适用(二二)公司优先股股东总数及前公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表名优先股股东持股情况表 适用 不适用(三三)限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用三、其他重要事项三、其他重要事项 适用 不适用四、季度财务报表四、季度财务报表(一一)财务报表财务报表1、合并资产负债表、合并资产负债表编制单位：可孚医疗科技股份有限公司2021 年 09 月 30 日单位：元项目2021 年 9 月 30 日2020 年 12 月 31 日流动资产：货币资金123,140,028.07557,093,024.77结算备付金拆出资金交易性金融资产可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告6衍生金融资产应收票据应收账款327,296,210.06192,053,664.39应收款项融资8,213,502.284,596,418.03预付款项101,110,321.4053,779,278.88应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款57,520,146.2030,576,711.63其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货402,799,836.21402,365,314.94合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产30,874,772.5415,466,906.51流动资产合计1,050,954,816.761,255,931,319.15非流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资5,387,412.325,583,423.39其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产192,197,067.13178,919,218.04在建工程303,972,855.7183,441,448.16生产性生物资产油气资产使用权资产93,289,086.55无形资产199,774,284.32203,457,896.08开发支出商誉11,601,620.7511,601,620.75长期待摊费用30,573,851.7536,777,504.92递延所得税资产11,372,614.1610,636,673.83其他非流动资产64,166,869.948,217,543.89非流动资产合计912,335,662.63538,635,329.06资产总计1,963,290,479.391,794,566,648.21流动负债：短期借款69,000,000.00280,000,000.00向中央银行借款可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告7拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据126,765,598.5977,465,637.72应付账款223,959,756.67258,535,756.92预收款项1,390,930.761,079,612.99合同负债2,005,275.71卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬17,512,155.8134,353,280.63应交税费29,080,689.8325,251,988.60其他应付款29,597,718.7044,675,982.81其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债20,489,399.7110,000,000.00其他流动负债274,267.79流动负债合计517,796,250.07733,641,803.17非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债75,994,862.27长期应付款10,000,000.0010,000,000.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益56,180,486.5347,167,986.32递延所得税负债3,448,508.673,801,949.82其他非流动负债非流动负债合计145,623,857.4760,969,936.14负债合计663,420,107.54794,611,739.31所有者权益：股本120,000,000.00120,000,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积430,694,255.89430,694,255.89可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告8减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积34,745,108.0534,745,108.05一般风险准备未分配利润710,612,490.63410,978,323.52归属于母公司所有者权益合计1,296,051,854.57996,417,687.46少数股东权益3,818,517.283,537,221.44所有者权益合计1,299,870,371.85999,954,908.90负债和所有者权益总计1,963,290,479.391,794,566,648.21法定代表人：张敏主管会计工作负责人：陈望朋会计机构负责人：申佩2、合并年初到报告期末利润表、合并年初到报告期末利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入1,697,831,192.171,741,629,838.76其中：营业收入1,697,831,192.171,741,629,838.76利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,347,652,365.711,360,257,510.27其中：营业成本884,768,205.16917,587,549.87利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加14,619,805.5315,897,322.20销售费用363,473,610.99368,486,730.75管理费用35,916,829.5534,856,251.24研发费用46,063,747.1425,279,500.93财务费用2,810,167.34-1,849,844.72其中：利息费用4,084,191.153,349,506.21利息收入2,239,818.755,957,720.72加：其他收益41,989,373.5434,193,369.08投资收益（损失以“”号填列）-196,011.07-966,106.88其中：对联营企业和合营企业的投资收益-196,011.07-966,106.88可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告9以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）-9,431,517.66-6,080,182.42资产减值损失（损失以“-”号填列）-16,007,875.79-17,315,455.33资产处置收益（损失以“-”号填列）56,476.62205,716.31三、营业利润（亏损以“”号填列）366,589,272.10391,409,669.25加：营业外收入1,093,663.20217,029.08减：营业外支出2,552,412.992,491,480.14四、利润总额（亏损总额以“”号填列）365,130,522.31389,135,218.19减：所得税费用60,428,088.6857,184,647.32五、净利润（净亏损以“”号填列）304,702,433.63331,950,570.87（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）304,702,433.63331,950,570.872.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类1.归属于母公司所有者的净利润304,414,130.15331,346,522.382.少数股东损益288,303.48604,048.49六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告10变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额304,702,433.63331,950,570.87归属于母公司所有者的综合收益总额304,414,130.15331,346,522.38归属于少数股东的综合收益总额288,303.48604,048.49八、每股收益：（一）基本每股收益2.542.76（二）稀释每股收益2.542.76本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张敏主管会计工作负责人：陈望朋会计机构负责人：申佩3、合并年初到报告期末现金流量表、合并年初到报告期末现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,630,278,817.111,771,799,161.51客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还9,640,292.0814,912,752.57收到其他与经营活动有关的现金104,861,292.93145,696,282.39经营活动现金流入小计1,744,780,402.121,932,408,196.47可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告11购买商品、接受劳务支付的现金939,468,168.721,062,921,438.60客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金223,724,304.58155,280,228.43支付的各项税费147,849,770.48177,440,283.12支付其他与经营活动有关的现金338,309,813.45310,946,895.14经营活动现金流出小计1,649,352,057.231,706,588,845.29经营活动产生的现金流量净额95,428,344.89225,819,351.18二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额22,430.00340,118.92处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计22,430.00340,118.92购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金290,453,783.48295,250,326.65投资支付的现金27,014,400.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额7,966,358.74支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计290,453,783.48330,231,085.39投资活动产生的现金流量净额-290,431,353.48-329,890,966.47三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金88,762,417.78335,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计88,762,417.78335,000,000.00偿还债务支付的现金300,000,000.0094,700,000.00可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告12分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,161,814.2429,923,911.35其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金28,686,556.78筹资活动现金流出小计330,848,371.02124,623,911.35筹资活动产生的现金流量净额-242,085,953.24210,376,088.65四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,036.47-31,855.69五、现金及现金等价物净增加额-437,090,998.30106,272,617.67加：期初现金及现金等价物余额508,371,967.87213,298,193.27六、期末现金及现金等价物余额71,280,969.57319,570,810.94(二二)财务报表调整情况说明财务报表调整情况说明1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 不适用是否需要调整年初资产负债表科目 是 否合并资产负债表单位：元项目2020 年 12 月 31 日2021 年 01 月 01 日调整数流动资产：货币资金557,093,024.77557,093,024.77结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款192,053,664.39192,053,664.39应收款项融资4,596,418.034,596,418.03预付款项53,779,278.8851,316,413.53-2,462,865.35应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款30,576,711.6330,576,711.63其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货402,365,314.94402,365,314.94合同资产持有待售资产可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告13一年内到期的非流动资产其他流动资产15,466,906.5115,466,906.51流动资产合计1,255,931,319.151,253,468,453.80-2,462,865.35非流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资5,583,423.395,583,423.39其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产178,919,218.04178,919,218.04在建工程83,441,448.1683,441,448.16生产性生物资产油气资产使用权资产75,252,430.5075,252,430.50无形资产203,457,896.08203,457,896.08开发支出商誉11,601,620.7511,601,620.75长期待摊费用36,777,504.9236,777,504.92递延所得税资产10,636,673.8310,636,673.83其他非流动资产8,217,543.898,217,543.89非流动资产合计538,635,329.06613,887,759.5675,252,430.50资产总计1,794,566,648.211,867,356,213.3672,789,565.15流动负债：短期借款280,000,000.00280,000,000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据77,465,637.7277,465,637.72应付账款258,535,756.92258,535,756.92预收款项1,079,612.991,079,612.99合同负债2,005,275.712,005,275.71卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬34,353,280.6334,353,280.63应交税费25,251,988.6025,251,988.60其他应付款44,675,982.8144,612,014.78-63,968.03可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告14其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债10,000,000.0034,334,843.6124,334,843.61其他流动负债274,267.79274,267.79流动负债合计733,641,803.17757,912,678.7524,270,875.58非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债53,305,660.2553,305,660.25长期应付款10,000,000.0010,000,000.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益47,167,986.3247,167,986.32递延所得税负债3,801,949.823,801,949.82其他非流动负债非流动负债合计60,969,936.14114,275,596.3953,305,660.25负债合计794,611,739.31872,188,275.1477,576,535.83所有者权益：股本120,000,000.00120,000,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积430,694,255.89430,694,255.89减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积34,745,108.0534,745,108.05一般风险准备未分配利润410,978,323.52406,198,360.48-4,779,963.04归属于母公司所有者权益合计996,417,687.46991,637,724.42-4,779,963.04少数股东权益3,537,221.443,530,213.80-7,007.64所有者权益合计999,954,908.90995,167,938.22-4,786,970.68负债和所有者权益总计1,794,566,648.211,867,356,213.3672,789,565.15调整情况说明财政部于2018年12月7日发布的关于修订印发的通知 （财会201835号） ，对于修订后的企业会计准则第21号租赁 （简称“新租赁准则” ） ，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际可孚医疗科技股份有限公司 2021 年第三季度报告15财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行当年年初财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息。新租赁准则所致会计政策的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。2、2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 适用 不适用(三三)审计报告审计报告第三季度报告是否经过审计 是 否公司第三季度报告未经审计。可孚医疗科技股份有限公司董事会
