卫生检查评比制度(共26页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上 卫生检查评比制度 为了贯彻教育方针和卫生方针，促进儿童健康开展，实现我校的卫生保健工作，特制定卫生检查评比制度如下：一、每天坚持做眼保健操，值周生每天进行班班检查，检查各班坚持情况和做的是否正确。二、坚持晨检制，检查手、脸、脖子是否干净，衣服是否整洁，是否带水杯、手帕。三、加强组织分工负责，开学初划分清洁区，楼内外各班负责清理。四、组织卫生班长监督检查教室楼道卫生，达到四壁无泥点脚印，窗台、玻璃无尘土，地面干净，桌椅整洁，室内每天通风换气。五、建立卫生检查评比组织，每天进行室内外环境卫生检查，每周小评一次，每月大评一次，发卫生流动红旗。六、各教室、楼内清洁区墙壁、地面出现弄脏的现象由清洁区班级负责，班主任再落实到个人负责。 1.0总则为保护员工在工作过程中的安全和健康，促进公司健康发展，提倡安全第一，预防为主原则，根据有关安全法规和规定，结合公司实际情况，特制定本制度。2.0适用范围适用公司所有在册员工，包括试用期员工。3.0职责3.1全体员工都必须在各自的岗位上，承担职责范围内的安全责任，对自己的行为负责，并负责此制度的执行；3.2安全监督员负责安全监督、检查；3.3公司综合部负责此制度的执行；3.4安全领导小组监督此制度落实、安全管理的培训、事故的调查和处理。4.0内容4.1安全事故管理范围生产安全（包括特别设备安全）、用电安全、交通安全、消防安全、厂区安全及食品安全。4.1.1生产安全1）焊接人员进入工作操作前，必须佩带防护面罩、眼镜、手套；操作前检查电源及氧气瓶阀门；操作结束后及时关闭；2）筛松、混料、投料工作前必须佩戴防尘面罩、手套等防护用品；3）叉车司机须持证上岗，严禁在生产区行驶超过5km/h；严格按照叉车操作规程工作；4）使用货物周转车的跟车人员，必须与车体保持0.5米的车距；5）酸洗员工在工作前穿戴好防护围裙、口罩、手套；女员工长发隐于帽子内；使用工具归位正确、摆放整齐；6）起料、溢流班组在攀登工作用梯时，严禁漫不经心东张西望，应手扶稳、脚踩正；平台操作员严禁工作期间倚靠、攀爬铁栏杆。7）锅炉员工须持证上岗，严格执行岗位操作规程；8）使用空压机、水处理加力罐人员严格执行岗位操作规程；9）具体岗位安全管理参照本部门的安全生产管理规定和操作规程执行。4.1.2用电安全：1）严禁在车间内用生产用电充电动车电池；2）保持电气设备整洁完好，防止受潮，禁止用脚踢开关或用湿手扳开关；3）电工持证上岗，变、配电室非工作人员不得入内；4）电器设备维修时，必须严格执行停电、送电和验电操作规程，未经配电室认可，一律不准带电作业；（特殊情况有可靠的安全保护措施外）5）若发现电路故障（漏电、保险丝熔断、电线绝缘损坏、控制失灵、电机损坏等），应立即切断电源通知电工检修，非电工人员一律不得拆修。4.1.3交通安全1）应遵守道路交通安全法律、法规的规定，安全、文明驾驶。不超速、不酒后、不疲劳驾驶；2）上、班骑摩托车，、电动车的员工必须防护齐全、戴头盔；3）员工上道路行驶前，应当对摩托车、电动车的安全技术性能进行认真检查；不驾驶有安全隐患的机动车、摩托车、电动车；4.1.4消防安全1）严禁在生产区域内吸烟、动用明火及堆放易燃易爆物品；2）严禁个人使用或破坏各种消防设备（消防栓、消防箱、灭火器等）3）熟练掌握各种消防器材和熟知存置位置；根据火种能明确使用相应的器材：油类及化学物品可干粉、清水泡沫、二氧化碳灭火器；电器类使用二氧化碳、卤化烷灭火器盛华文件编号：sh-zh-2018-02版次：01第2页共6页文件名称：安全管理制度4.1.5厂区治安安全1）门卫人员严格管理进入公司内的外来人员、车辆，并进行登记在册；对外出货厢车辆进行清点、检查；2）严禁生产场所道路内私车行驶、停放；3）进入公司内的所有电动、机动车辆限速，不得超过5km/h;4）严禁员工动用消防设备及办公设施；4.1.6食品安全1）购食品时，必须向供货方索取有关票证，以确保食品来源渠道合法、质量安全；2）严禁使用超过保质期、保存期失效的商品；3）严禁使用不符合卫生要求的腐烂变质食品。4.2安全培训员工必须先进行岗前的安全培训，培训合格需签订安全责任书。4.2.1培训内容4.2.2公司级培训1）国家安全工作方针、政策、法规、条例；2）企业安全管理制度、守则；3）安全生产法规和安全知识；4.2.3部门级培训1）岗位安全生产技术操作规定；盛华文件编号：sh-zh-2018-02版次：01第3页共6页文件名称：安全管理制度2)生产现场安全管理规章制度；3)安全生产纪律、转岗培训和文明生产要求；4)生产现场环境、工作特点，可能存在不安全因素的危险作业部位及必须遵守的事项。4.2.4班组培训1）员工从事生产工作的性质，必要的安全知识，机器设备及安全防护设施的性能和作用；2)本工种安全操作规程；3)班组安全生产、文明生产基本要求和劳动纪律；4)本工种事故案例剖析、易发事故部位及劳防用品的使用要求。4.2.5培训方式1）岗位培训、会议、报栏、员工手册；2）班前、班后会，例会、管理会议。4.2.6建立培训档案1）对培训员工进行安全知识考评；2）建立员工安全考评档案，作为检查总结安全工作的依据。4.3安全生产管理4.3.1各岗位员工必须熟知岗位操作规程和安全防范常识方可上岗；4.3.2员工坚守岗位，禁止擅自把自己的工作交给他人；4.3.3严禁工作场所打闹、睡岗、脱岗及做与工作无关的事情；盛华文件编号：sh-zh-2018-02版次：01第4页共6页文件名称：安全管理制度4.3.4严禁酗酒员工进入工作岗位；4.3.5修理机械、电器设备前，必须在动力开关前挂上有人工作，严禁合闸的警示牌，非工作人员禁止摘牌合闸（警示牌必须谁挂谁摘）。4.3.6新安装设备、新作业场所及经过大修或改选后的设施，需经安全验收后，方可进行生产作业；4.3.7严格执行交接班制度和岗位操作规程，重大安全隐患必须记入值班记录并上报公司领导；4.2.8员工因工作失误、失职、违反操作规程行为造成的安全事故，责任由员工自行承担。4.3安全生产的奖励措施4.3.1公司在安全生产实行重奖重罚，对有突出贡献的班组和个人给予奖励，对违反安全生产制度和操作规程造成事故的责任者，要严肃处理，触犯刑律的，交由司法机关处理。4.3.2公司全体员工发现重大设备缺陷和隐患，敢于制止违章指挥、作业，避免设备和人身事故者，给予奖励：1）避免人身死亡和重伤的奖励元；2）避免重大设备事故的奖励：1000元；3）避免重大火灾事故的奖励：1000XX元。4.3.3公司设立安全奖，每个季度对各生产班组实行安全考核。4.3.4重大安全事故后，公司将根据事故责任大小对相关责任人做出处罚：1）公司内部通报批评并处以个人元的罚款；2）取消本年度评选先进个人（班组）资格；3）处以班组全体罚款100元。4.4工伤事故处理规定4.4.1工伤认定1）从事本职工作岗位或执行上级领导临时指派工作，造成负伤的；2）在公司区域内工作时，遭到非本人能抗拒的意外伤害，而造成负伤的；3）员工在上下班途中（指本人住址到公司距离时间内）出现的交通意外事故，而造成的伤害；4）员工受公司指派出差、学习、开会、因公外出所出现意外造成的伤害；4.4.2不认定的工伤1）工作时间内因打架斗殴而造成的负伤；2）工作前（或工作时间内）因喝酒造成的负伤；3）不服从指挥和明知违反操作规程，还操作而造成的负伤；4）出现事故后，不在24小时之内汇报，又没有人能证明受伤经过的；5）上下班途中违反交通管理条例或交通部门鉴定负主要责任的。4.5工伤处理办法4.5.1重伤：达到劳动保险部门认定，并评为伤残级别的，按工伤保险条例执行；4.5.2员工因工受伤，不够评定伤残的，经县级以上医院诊断，医疗期发内100%的基本工资。医疗期满后接到公司上班通知仍不上岗的员工，按旷工处理，连续超过三天旷工者，予以辞退；4.5.3工伤员工工伤复发，经安全领导小组调研情况属实，医疗期间发100%基本工资，不进行治疗只是康复期发70%基本工资；盛华文件编号：sh-zh-2018-02版次：01第5页共6页文件名称：安全管理制度4.5.4工伤员工受伤，确需到外地治疗的，必须有市级以上医院转院单，本人申请，经安全领导小组研究同意后方可转外地治疗；4.5.5因打架斗殴、喝酒，违反社会治安而造成的伤害，不发工资，医药费不予报销；4.5.6医疗费：员工受伤后医疗费由本人垫付，待康复后根据公司安全领导小组共同分析事故的责任，按责任大小比例给予报销，特殊情况或紧急情况下公司可以垫付，康复后按比例报销后的差额部分从工资中扣除；4.5.6治疗工伤期间，治疗工伤以外的疾病所发生的医疗费不予报销；4.5.7工伤员工到岗后，可根据本人身体状况申请或公司安排调整工作岗位。4.5.8因违反操作规程或人为造成伤害的医疗费用在：500元以下的罚款元；1000元以下的罚款元；XX元以下的罚款元；3000元以下的罚款元；4.5.9因违反操作规程，给公司造成直接经济损失的，造价赔偿。4.6安全领导工作小组：组长：陈建华副组长：任宪军贺荣坤组员：陈铁成王媛郑文彬陈涛蒋凤文陈晨田虎魏海英聂敏蔡强李坤田传珍刘学堂刘学涛李坤（水处理）王广峰蒋安亮袁玉罗褚菲孟苗苗吴敏刘兵4.6.1安全领导工作小组职责盛华文件编号：sh-zh-2018-02版次：01第6页共6页文件名称：安全管理制度1）拟定修改、审批各项安全管理制度、标准及安全措施；2）定期召开安全生产工作会议，及时解决安全生产中存在的问题；3）对各部门安全生产进行总结、评比，部署安全生产工作。4）对重大安全生产事故组织抢救、调查事故原因，分析事故性质；5）对事故责任者的处理及防止类似事故再发生所采取措施建议；6）对在安全生产工作中成绩突出的部门和个人实施奖励，对各类违纪现象实施处理或处罚。4.7安全监督检查员陈涛刘兵4.7.1安全监督检查员职责1）负责本公司的日常安全管理工作并对新进员工进行岗前安全培训；2）指导和督促本公司员工执行各项安全生产规章制度，3）检查和维护本公司的安全设施，指导员工正确使用个人防护用品。4）负责建立健全安全台帐，并负责登记工作。5）组织开展安全生产大检查，经常深入现场指导安全生产，遇有特别紧急不安全情况时，有权指令停止生产，消除安全隐患，并立即报告领导研究处理。6）参加发生事故分析和处理的工作，协助领导落实安全防范事故工作的各项规章制度和措施。4.8处罚措施4.8.1违反以上规定的，处以元罚款，情节严重者交司法机关处理；4.8.2对涂改检查记录、维修记录、交接班记录、医疗诊断凭证和隐瞒事故真实情况的，给予警告、行政记过、罚款及辞退处理。5.0附则5.1本制度由公司综合部制订并负责解释；5.2本制度至2018年元月1日起执行。核准人： 财务报销制度到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。员工出差返回后,填写差旅费报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。.为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。一、办公费办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。二、差旅费差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用，下同）、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。员工出差应填写出差申请表（见附表1），并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。员工出差返回后，填写差旅费报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。员工差旅费报销标准。员工出差分长途和短途两种，即当天能往返的为短途，出差时间在一天以上的为长途。出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市；二类区：除一类区以外的地区。出差住宿费报销标准：（元/人/天）职务一类区二类区港澳台地区董事长实报实销总经理300XX50部门经理XX50250一般职员出差补助：指公司员工到深圳以外地区出差，每天给予50元补贴。员工出差交通费报销标准员工出差乘坐交通工具：公司总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船一等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船经济仓，但需报董事长批准、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特殊情况需乘坐飞机、软卧、硬卧需报董事长批准。员工长途出差交通费，部门经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；其余员工原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经部门负责人批准方可报销。员工差旅费报销规定：住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有特殊情况，超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销），节约归已。业务招待费用由部门领导核定，经总经理批准方可报销。出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。员工出差返回后应于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门则在其当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。三、交通费原则上公司员工外出办事，自行乘坐公交车，特殊原因需用公司派车的，需填写出车申请单，按申请单上的审批程序审批，由行政人事部派车。当日的交通费不予报销。员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。四、业务招待费因生产、经营的合理需要而用于各种业务招待、业务交往所支付的费用。严格控制业务招待费用，公司总经理以下员工原则上不允许发生业务招待费。部门经理受领导批示需请客的，必须先填写业务招待费申请表（见附表2）。请客发生的餐费应严格控制在限额内，无特殊情况超额的，超额部分个人负担。事先未填写审批表的餐费一律不予报销（如遇特殊情况必须电话申请）。公司员工（含出差人员）原则上不允许发生礼品费用，如有特殊情况，事先向部门领导请示。五、费用单据所有费用单据原则上是税务局统一印制的正式发票且须加盖开出单位的财务专用章或发票专用章方为有效，不允许出现收据或白条。特殊情况需事前请示或报上一级主管领导同意可以特殊处理。凡是购买物资或物品的发票或清单上要有明确的数量、单价，否则不予报销。发票上的要素要完整。对于丢失发票的规定，由丢失人写出详细情况（丢失发票、收据的原则上应向发票、收据开出单位取得书面证明），经所属部门负责人签字后按此程序报销。丢失住宿费发票的，无论住宿费多少，只能按无住宿发票参照第二条差旅费-执行。六、其它非生产性的特殊开支，如赞助金、会务费、员工户外拓展费等由财务部在利润中按5%计提福利基金列支。发生以上费用前由经办人先填写赞助费申请表（见附表3）或福利费用申请表（见附表4），报公司董事长审批。本制度的解释权归公司财务部。本制度从深圳市利景高通数码科技有限公司董事会批准并发布之日起执行。附表一：出差申请表附表二：业务招待申请表附表三：赞助费申请表附表四：福利费用申请表财务报销制度财务报销制度一、目的为了加强公司的财务管理,合理调度资金,提高资金使用效益,根据国家有关法律、法规和各项财政政策,结合本公司的具体情况制定本规定。.财务报销制度一、目的为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。二、报销注意事项1报销人员所取得的票据必须包括日期，单位名称，内容，数量，金额，并加盖开具发票单位的发票章或财务章。2报销人员需填写报销凭单（内容包括日期、部门名称、报销人姓名、金额、用途、领导签字、会计审核、经手人）3将所取得报销单据黏贴在报销凭单后面，并注明经手人，并保证凭单所写金额与票据金额一致。4报销人必须在取得票据7日内报销。5如为事先借款，则在该笔款项未报销前，不得再行借款。6如请款或报销金额额较大（超过XX元），则应提前1天向财务说明。三、报销手续1报销人按规定填制报销凭单。2会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核。3经理签字批准。4出纳付款。四、请款审批手续1请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写借款单经部门主管初审签字；2请款人员执借款单到公司经理处审批；3请款人员执审批后的借款单到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；五、报销时间规定1每周三为报销日。六、本规定由公司财务负责解释。财务制度报销制度由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。第三条:费用的控制实行.费用报销控制制度第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写用款申请单，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素,先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的用款申请单后方能执行。第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的费用报销单规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。第七条：当事人在填写费用报销单时，应遵照实事求是、准确无误的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。费用报销单的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的费用报销单和已经审批过的用款申请单一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在费用报销单部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的费用报销单以及原审批的用款申请单送交财务经理进行审批，财务经理应重点对费用报销单后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。财务经理审查无异议后，应在费用报销单财务部门一栏签署审批意见并签署财务经理的名字。第十条：当事人将取得本部门经理、财务部门经理审批签署后的费用报销单以及原审批的用款申请单一起，通过公司内部单据传递程序报送到公司总经理处，由总经理进行最后的审查和审批。总经理一般仅从费用报销单的形式要素上进行审查，看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、字迹是否真实。总经理审查无异议后，在费用报销单总经理一栏签署审批意见并签名。第十一条：当事人取得审批齐全的费用报销单以及用款申请单后，应在3天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金，出纳人员应对费用报销单进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。第十二条：本管理制度的制订、修改和解释权属于公司董事会。第十三条：本制度经公司总经理审批签署实施，修改时亦同。财务报销制度的管理控制程序1、目的:为完善公司的财务报销管理,使经费的开支得到合理控制。2、适用范围:本公司全体同仁。3、职责:会计、董事长、总经理、副总经理等负责各项经费支出的.1、目的：为完善公司的财务报销管理，使经费的开支得到合理控制。2、适用范围：本公司全体同仁。3、职责：会计、董事长、总经理、副总经理等负责各项经费支出的确认工作；出纳负责支付款项；各报销人员负责提供有效的税务发票并填写正确无误的报销凭证。4、内容：4.1.费用报销单由经办人填表、财务审核，然后逐级审批，终审签署后出纳方可支付。4.2.公司所有费用的开支，终审人为总经理。4.3.每月预算两次，各部门负责人须于每月的1日、15日前把所需开支的费用提前报送财务出纳，以便财务按计划支付。如无提前预算的现金支出，财务人员拒绝报销。（总经理特批除外）。4.4.采购物料需先报批购物申请，执行时应备送货单、仓库签单。凡未申请而购物者，财务人员应拒绝支付。4.5.所有在国内发生的外购品、加工费等须索要有效发票，凡持收据申请支付者，财务应拒绝受理。4.5.1.外购品和各项费用,须经经办人与客户对帐后,经部门经理、总经理确认后送财务以便月结，当月发生的应付费用须在次月3日之前报备。4.6.报销时间:每周之周二上午、周五上午。4.7.不按程序办事者，财务应当拒绝受理。4.8.程序：经手人→会计→事务部长→总经理→出纳。4.9.费用报销时应先冲抵经办人欠款。4.10.虚构项目报帐者，除追缴款项外,立即解雇，超过5千元者向警方报案。5.公司内部审计部不定期抽查财务收支业务，另具审计报告予总经理。财务报销工作的注意事项这些程序完成后再由总经理审核签字后方可到财务部报销。上面是我给大家介绍的几点报销过程中的小常识,在财务报销工作中要注意的地方可能不止这几点,在遇到具体问题、.财务日常报销具有很强的规范性和专业性。但在平常的报销中，许多员工对此项工作并不熟悉，按照自己的主观臆断去粘贴和计算，其实这项工作不仅琐碎繁杂而且还具有一定的章法，下面我就给大家分享下如何避免报销过程中一些常犯的小问题。第一、原始凭证的审核所谓的原始凭证是指在经济业务发生时得到或者填制的用以记录或者证明经济业务发生或者完成情况的原始书面证明，也就是我们通常所说的各种发票，也叫原始单据。我们在取得发票时应从以下几点对原始凭证进行审核：首先是原始凭证所记载的内容是否正确，包括收款单位、日期等；其次是所记载的内容有无涂改的痕迹，字迹是否清楚等；另外发票上有无签章，签章是否清楚等。因为原始凭证的取得人并非专业财务人员，所以在取得发票时要针对以上几点对发票进行初步审核，避免不必要的麻烦。第二、原始凭证的粘贴。在我们粘贴原始凭证之前应先对原始凭证进行分类，同金额同种类的应粘贴在一起。另外在粘贴原始凭证时不要把粘贴单上需签字的一栏盖住，尽量把签字栏露出来，以便于审核签字。第三、原始凭证的报销程序。原始凭证由经办人粘贴后先经部门主管领导审核签字批准后送交财务部会计人员审核计算附件张数和金额；在部门主管负责人和财务人员审核签字后须经财务负责人审核签字，这些程序完成后再由总经理审核签字后方可到财务部报销。上面是我给大家介绍的几点报销过程中的小常识，在财务报销工作中要注意的地方可能不止这几点，在遇到具体问题、特殊问题时我们应以财务部的具体制度与规则为准。关于财务报销单据分类粘贴关于财务报销单据分类粘贴及报销单据填制的要求为了加强财务管理,使公司的会计工作标准化、规范化,现依据中华人民共和国会计法、会计基础工作规范、.关于财务报销单据分类粘贴及报销单据填制的要求为了加强财务管理，使公司的会计工作标准化、规范化，现依据中华人民共和国会计法、会计基础工作规范、中小企业会计制度的有关规定，对有关原始凭证的粘贴及报销单据的填制要求告知各部门，望大家认真遵照执行：一、原始凭证的粘贴（一）为规范会计凭证，报销汇总单后面不得粘贴原始凭证，原始凭证需分类粘贴在与报销汇总单大小一致的粘贴单上，以便于会计凭证的装订及保管。(二)、发票和收据必须分开粘贴，并分别填制报销单。(三)、报帐凭证必须内容、项目真实完整，用途清楚，时间准确，摘要简明，大小写金额相符。需报账的单据，必须按照下列要求进行整理、粘贴，不得随意、无序粘贴。首先应按照类别（如：办公费、业务招待费等）进行分类整理，同类单据应粘贴在一起。进行粘贴时，必须使用由财务部统一格式的票据粘贴单、费用报销单和旅差费报销单，不得使用自行印制或购买的其他单据。在票据粘贴单上粘贴单据时，应使用固体胶（方便胶）进行粘贴，以保证凭证的粘贴效果，做到牢固、整齐、美观。同类单据如果数量较多，大小不一，应按票据规格的大小进行分类，同一粘贴单上所粘贴的票据尽量保持大小一致。每张粘贴单所粘贴的票据不得过多。凡需列入差旅费科目的报销凭证（如：停车费、路桥费、住宿票、车票），均应使用旅差费报销单。粘贴时，应先将票据粘贴在粘贴单上，然后将旅差费报销单粘贴在票据和粘贴单的上方，不得直接在旅差费报销单的背面粘贴报销票据。在粘贴单上粘贴票据时，应自右至左、由下到上均匀排列粘贴，确保所粘贴的票据与粘贴单上、下、右三面对齐，不得出边、留空或大量累压粘贴。原始票据应保持原样粘贴，对个别规格参差不齐的票据，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始票据内容的完整性。对于规格较大，纸质较硬的单据（如：工资表），可不再使用票据粘贴单进行粘贴，但必须分张折叠，规格大小要与票据粘贴单的规格保持完全一致。单据粘贴完毕后，需将票据粘贴单上粘贴票据的张数、大小写合计金额、日期、经办人和报账员签字等内容填列完整，做到书写清楚，计算正确。粘贴好的凭证，应及时用重物压平，以防折皱、膨松，影响凭证装订的效果。(四)、报账人员将整理好的报销凭证交财务部进行报销。对于不真实、不合理的报销凭证，财务部有权拒绝支付；对于记载不明确、内容不完整的支出凭证，财务部予以退回，要求更正、补充。（五）、本制度由财务部制定，并根据实际情况进行修改、增加或删除，财务部负责本制度的解释。关于公司财务报销签字流程的说明有很多企业(尤其是民营企业)对财务报销的签字流程不是很规范,现在仅就我的理解作如下说明一、报销人首先粘贴好报销单据后找本部门负责人签字;本步骤是为了让部门.有很多企业（尤其是民营企业）对财务报销的签字流程不是很规范，现在仅就我的理解作如下说明一、报销人首先粘贴好报销单据后找本部门负责人签字；本步骤是为了让部门负责人核实单据中发生的真实性和合理性，最主要的还是交易的真实性。其实这一步在企业内控系统中非常重要，企业费用控制和预算控制的好坏在这个环节可以得到明显的控制，同时也可以比较明显的看出各部门负责人在执行公司政策方面的力度，也可以看出各部门负责人个方面的综合素质。二、报销人持有本部门负责人签字后的单据到财务部门找主管财务经理签字；主要是确认费用的合理性和控制相关部门的预算进度。这个步骤要求财务经理不但能够熟练掌握财务知识，还要熟悉公司的业务流程和业务性质、公司业务的运作方式，财务经理要融入到公司业务的方方面面，否则不会发现问题更不会解决问题。三、报销人持报销单据找主管的总经理（副总经理）签字报销；这一步骤主要是明确相关的领导责任，加强相关领导者的经营责任和经营意识。四、报销人持有以上三个步骤签字后的单据到财务的稽核处签字确认；本步骤主要是为了再一次核实相关费用的合理性、合法性。五、经过以上四个步骤之后，报销人持有单据到出纳处办理报销手续；注意在这一步出纳人员也要对报销单据进行进一步的审核，对于不合理的或者不符合报销流程的单据可以拒绝付款。 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