美吉姆：2022年一季度报告.PDF
大连美吉姆教育科技股份有限公司 2022 年第一季度报告全文 1 证券代码： 002621 证券简称： 美吉姆 公告编号： 2022-052 大连美吉姆教育科技股大连美吉姆教育科技股份有限公司份有限公司 20222022年第一季度报告年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 是 否 一、主要财务数据一、主要财务数据 (一一)主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 44,685,602.36 80,094,302.03 -44.21% 归属于上市公司股东的净利润（元） -11,677,145.22 7,591,136.39 -253.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -11,617,462.73 7,007,620.91 -265.78% 经营活动产生的现金流量净额（元） -27,831,708.12 -29,419,822.59 5.40% 基本每股收益（元/股） -0.01 0.01 -200.00% 稀释每股收益（元/股） -0.01 0.01 -200.00% 加权平均净资产收益率 -1.32% 0.88% -2.20% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,288,107,967.15 3,303,642,070.34 -0.47% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 879,620,150.59 892,502,916.09 -1.44% (二二)非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -168,527.22 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 20,957.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 165,402.34 减：所得税影响额 39,689.12 少数股东权益影响额（税后） 37,826.25 大连美吉姆教育科技股份有限公司 2022 年第一季度报告全文 2 合计 -59,682.49 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 (三三)主要会计数据和财务主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因指标发生变动的情况及原因 适用 不适用 1、资产负债表项目变动原因说明 项目 期末余额 上年度期末余额 同期增长比率 重大变动说明 预付款项 7,732,414.30元 5,892,650.47元 31.22% 本报告期采购商品的预付货款和合同预付款金额较期初增加； 短期借款 - 2,200,000.00元 -100.00% 报告期内归还了短期借款； 长期股权投资 326,953.76元 587,573.02元 -44.36% 主要由于报告期公司的联营企业My First Gym Co.,Limited亏损所致； 2、利润表项目变动原因说明 项目 本期发生额 （元） 上期发生额 （元） 同期增长比率 重大变动说明 营业收入 44,685,602.36 80,094,302.03 -44.21% 本报告期国内部分地区出现点状疫情反复，处于相应地区的部分美吉姆早教门店阶段性暂停线下授课导致营业收入下降；公司自2021年11月26日暂停履行业务托管协议，本报告期不再收取相关业务托管费；公司于2021年12月完成出售子公司北京楷德教育咨询有限公司100%股权，本报告期合并范围较上年发生变化所致； 税金及附加 264,813.15 481,893.64 -45.05% 根据营业收入变动浮动； 销售费用 4,181,336.29 6,215,453.12 -32.73% 报告期内根据经营环境与情况变化调减费用；公司于2021年12月完成出售子公司北京楷德教育咨询有限公司100%股权， 本报告期合并范围较上年发生变化所致； 其他收益 175,192.33 1,525,639.80 -88.52% 本报告期收到公司代缴的个人所得税相关手续费的返还较上年同期减少； 投资收益 -204,033.30 -313,420.19 - 报告期内由于其他股东进行增资，公司所持有的联营企业My First Gym Co.,Limited的股权比例由48.997%减少至29.65587%，此主体亏损产生的影响较去年同期减少； 信用减值损失 -3,037,599.19 4,347,161.14 -169.88% 去年同期收回处置子公司大连三垒科技有限公司100%股权的部分转让款并进行了坏账转回；对应收帐款计提坏账准备； 营业外收入 167,644.25 509,479.83 -67.10% 2021年一季度公司收到他方侵权美吉姆品牌的相关赔偿款，本年该类收入减少； 所得税费用 4,235,718.97 11,723,301.89 -63.87% 所得税费根据利润总额变化浮动； 3、现金流量表项目变动原因说明 项目 本期发生额 （元） 上期发生额 （元） 同期增长比率 重大变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -27,831,708.12 -29,419,822.59 5.40% 公司于2021年12月完成出售子公司北京楷德教育咨询有限公司100%股权，本报告期合并范围较上年发生变化；报告期国内应收账款回款减少，导致经营现金流入减少；报告期内采购存货商品与费开支用较上年同期减少； 投资活动产生的现金流量净额 -48,132,725.35 47,009,019.84 -202.39% 上年同期收到转让子公司大连三垒科技有限公司100%股权部分转让款；报告期内购买理财产品； 筹资活动产生的现金流量净额 -2,678,954.76 -130,770,095.88 97.95% 较上年同期偿还借款金额减少； 大连美吉姆教育科技股份有限公司 2022 年第一季度报告全文 3 二、股东信息二、股东信息 (一一)普通股股东总数和表普通股股东总数和表决权恢复的优决权恢复的优先股股先股股东数量及前十东数量及前十名股名股东持股情况表东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 61,352 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、 标记或冻结情况 股份状态 数量 珠海融诚投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 30.18% 248,191,387 0 - - 俞建模 境内自然人 12.82% 105,445,796 0 - - 俞洋 境内自然人 5.02% 41,272,423 0 - - 张源 境内自然人 3.59% 29,513,049 0 - - 刘俊君 境内自然人 2.52% 20,756,547 15,567,410 - - 天津迈格理企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.51% 20,647,831 0 - - 霍晓馨 境内自然人 2.24% 18,382,834 0 - - 刘祎 境内自然人 1.71% 14,065,534 0 - - 刘平 境内自然人 1.37% 11,291,409 0 - - 王琰 境内自然人 0.71% 5,839,853 0 - - 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 珠海融诚投资中心（有限合伙） 248,191,387 人民币普通股 248,191,387 俞建模 105,445,796 人民币普通股 105,445,796 俞洋 41,272,423 人民币普通股 41,272,423 张源 29,513,049 人民币普通股 29,513,049 天津迈格理企业管理合伙企业（有限合伙） 20,647,831 人民币普通股 20,647,831 霍晓馨 18,382,834 人民币普通股 18,382,834 刘祎 14,065,534 人民币普通股 14,065,534 刘平 11,291,409 人民币普通股 11,291,409 王琰 5,839,853 人民币普通股 5,839,853 刘俊君 5,189,137 人民币普通股 5,189,137 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中俞建模与俞洋为父子关系，俞洋与张源为配偶关系。天津迈格理企业管理合伙企业（有限合伙）与刘俊君、刘祎、王琰为一致行动人。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明 珠海融诚共持有公司股份 248,191,387 股，占公司总股本 30.18%。其中，通过普通证券账户持有公司股份 166,395,487 股，占其所持有公司股份总数的 67.04%，占公司总股本的 20.36%；通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 81,795,900 股，占其所持有公司股份总数的32.96%，占公司总股本的 9.95%。 (二二)公司优先股股东总数及前公司优先股股东总数及前 10 名名优优先先股股东股股东持股情况表持股情况表 适用 不适用 大连美吉姆教育科技股份有限公司 2022 年第一季度报告全文 4 三、其他重要事项三、其他重要事项 适用 不适用 1、2022年1月7日公司召开第五届董事会第四十九次会议、第五届监事会第二十七次会议，审议通过了关于2017年限制性股票激励计划第三期解锁条件成就的议案 。 符合解锁条件的激励对象共八人， 解锁并上市流通的限制性股票数量为4,641,649股，占公司目前总股本比例为0.56%，解除限售的限制性股票上市流通日为2022年1月19日。详见公司于2022年1月8日披露的关于2017年限制性股票激励计划第三期解锁条件成就的公告（公告编号：2022-003）及2022年1月18日披露的关于2017年限制性股票激励计划第三期限售股份上市流通的提示性公告（公告编号：2022-005）。 2、2022年1月17日公司召开第五届董事会第五十次会议、第五届监事会第二十八次会议、2022年2月10日公司召开2022年第一次临时股东大会、第六届董事会第一次会议、第六届监事会第一次会议，审议通过了董事会、监事会换届选举相关议案，详见2022年2月11日披露的关于完成董事会、监事会换届选举及聘任高级管理人员与其他相关人员的公告（公告编号：2022-022）。 四、季四、季度财务度财务报表报表 (一一)财务报表财务报表 1、合、合并资并资产负债表产负债表 编制单位：大连美吉姆教育科技股份有限公司 2022 年 03 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 317,466,695.45 399,097,584.02 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 697,486,668.24 649,486,668.24 衍生金融资产 应收票据 应收账款 179,722,532.43 163,625,421.41 应收款项融资 预付款项 7,732,414.30 5,892,650.47 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 25,436,531.88 20,434,202.20 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 9,705,775.54 9,510,357.67 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,535,461.11 3,072,122.13 大连美吉姆教育科技股份有限公司 2022 年第一季度报告全文 5 流动资产合计 1,243,086,078.95 1,251,119,006.14 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 326,953.76 587,573.02 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 19,736,253.71 20,535,659.28 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 51,281,601.20 56,014,991.95 无形资产 1,282,759,046.28 1,283,864,085.09 开发支出 商誉 651,096,274.48 651,096,274.48 长期待摊费用 13,955,438.80 15,290,628.19 递延所得税资产 25,866,319.97 25,133,852.19 其他非流动资产 非流动资产合计 2,045,021,888.20 2,052,523,064.20 资产总计 3,288,107,967.15 3,303,642,070.34 流动负债： 短期借款 2,200,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 7,211,121.38 7,775,923.01 预收款项 合同负债 116,597,490.15 120,032,923.24 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 5,992,712.21 6,113,057.40 应交税费 120,284,321.38 120,895,181.57 其他应付款 617,659,183.98 616,388,761.55 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 大连美吉姆教育科技股份有限公司 2022 年第一季度报告全文 6 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 39,161,346.06 38,409,905.66 其他流动负债 2,378,085.73 3,907,711.67 流动负债合计 909,284,260.89 915,723,464.10 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 281,891,529.89 283,641,400.88 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 45,610,726.90 42,001,441.57 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 163,116,105.10 163,128,172.98 其他非流动负债 非流动负债合计 490,618,361.89 488,771,015.43 负债合计 1,399,902,622.78 1,404,494,479.53 所有者权益： 股本 822,237,930.00 822,237,930.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 217,634,403.58 217,634,403.58 减：库存股 12,375,000.00 12,375,000.00 其他综合收益 -16,758,515.10 -15,552,894.82 专项储备 盈余公积 45,809,069.38 45,809,069.38 一般风险准备 未分配利润 -176,927,737.27 -165,250,592.05 归属于母公司所有者权益合计 879,620,150.59 892,502,916.09 少数股东权益 1,008,585,193.78 1,006,644,674.72 所有者权益合计 1,888,205,344.37 1,899,147,590.81 负债和所有者权益总计 3,288,107,967.15 3,303,642,070.34 法定代表人：张树林 主管会计工作负责人：李慧 会计机构负责人：李慧 2、合并利润表、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 大连美吉姆教育科技股份有限公司 2022 年第一季度报告全文 7 一、营业总收入 44,685,602.36 80,094,302.03 其中：营业收入 44,685,602.36 80,094,302.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 46,600,250.11 58,618,365.49 其中：营业成本 18,453,530.46 25,702,040.74 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 264,813.15 481,893.64 销售费用 4,181,336.29 6,215,453.12 管理费用 18,362,156.11 20,231,958.34 研发费用 财务费用 5,338,414.10 5,987,019.65 其中：利息费用 4,630,589.90 6,484,296.88 利息收入 285,295.78 1,368,509.84 加：其他收益 175,192.33 1,525,639.80 投资收益（损失以“”号填列） -204,033.30 -313,420.19 其中： 对联营企业和合营企业的投资收益 -260,619.26 -313,420.19 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 信用减值损失 （损失以“-”号填列） -3,037,599.19 4,347,161.14 资产减值损失 （损失以“-”号填列） 资产处置收益 （损失以“-”号填列） -168,527.22 三、营业利润（亏损以“”号填列） -5,149,615.13 27,035,317.29 加：营业外收入 167,644.25 509,479.83 减：营业外支出 2,241.91 3,163.80 四、 利润总额 （亏损总额以“”号填列） -4,984,212.79 27,541,633.32 减：所得税费用 4,235,718.97 11,723,301.89 五、净利润（净亏损以“”号填列） -9,219,931.76 15,818,331.43 大连美吉姆教育科技股份有限公司 2022 年第一季度报告全文 8 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列） -9,219,931.76 15,818,331.43 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 -11,677,145.22 7,591,136.39 2.少数股东损益 2,457,213.46 8,227,195.04 六、其他综合收益的税后净额 -1,722,314.68 2,403,914.81 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -1,205,620.28 1,682,740.37 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -1,205,620.28 1,682,740.37 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -1,205,620.28 1,682,740.37 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -516,694.40 721,174.44 七、综合收益总额 -10,942,246.44 18,222,246.24 归属于母公司所有者的综合收益总额 -12,882,765.50 9,273,876.76 归属于少数股东的综合收益总额 1,940,519.06 8,948,369.48 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.01 0.01 （二）稀释每股收益 -0.01 0.01 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：张树林 主管会计工作负责人：李慧 会计机构负责人：李慧 大连美吉姆教育科技股份有限公司 2022 年第一季度报告全文 9 3、合并现金流、合并现金流量表量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,431,510.81 52,582,400.86 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 241,785.88 222,530.71 收到其他与经营活动有关的现金 679,261.32 4,872,668.90 经营活动现金流入小计 21,352,558.01 57,677,600.47 购买商品、接受劳务支付的现金 3,557,720.22 11,105,952.49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 18,663,212.60 28,208,803.36 支付的各项税费 15,153,407.07 9,634,324.74 支付其他与经营活动有关的现金 11,809,926.24 38,148,342.47 经营活动现金流出小计 49,184,266.13 87,097,423.06 经营活动产生的现金流量净额 -27,831,708.12 -29,419,822.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 56,585.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,080.00 698.98 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 100,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 25,000,000.00 投资活动现金流入小计 25,061,665.96 100,000,698.98 购建固定资产、无形资产和其他194,391.31 1,899,796.19 大连美吉姆教育科技股份有限公司 2022 年第一季度报告全文 10 长期资产支付的现金 投资支付的现金 50,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 73,000,000.00 1,091,882.95 投资活动现金流出小计 73,194,391.31 52,991,679.14 投资活动产生的现金流量净额 -48,132,725.35 47,009,019.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 165,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 165,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 165,000.00 偿还债务支付的现金 2,229,000.00 125,021,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 449,954.76 5,914,095.88 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,678,954.76 130,935,095.88 筹资活动产生的现金流量净额 -2,678,954.76 -130,770,095.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,770,250.34 1,814,464.62 五、现金及现金等价物净增加额 -81,413,638.57 -111,366,434.01 加：期初现金及现金等价物余额 348,729,554.02 364,207,628.65 六、期末现金及现金等价物余额 267,315,915.45 252,841,194.64 (二二)审计报告审计报告 第一季度报告是否经过审计 是 否 公司第一季度报告未经审计。 大连美吉姆教育科技股份有限公司 董事会 2022 年 4 月 28 日
