亚星客车：亚星客车2021年年度报告.PDF

2021 年年度报告 1 / 159 公司代码：600213 公司简称：亚星客车 扬州亚星客车股份有限公司扬州亚星客车股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2 / 159 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 和信会计师事务所（特殊普通合伙）和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人董长江董长江、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人徐树林徐树林及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）王玉霞王玉霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经和信会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2021年度财务报告出具的审计报告，本年度公司实现净利润-17,274,107.19元，归属于母公司所有者净利润1,891,610.13元，加年初未分配利润-594,961,577.16元，本年度可供股东分配利润-593,069,967.03元。根据公司章程的有关规定，不提取法定公积金，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来规划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 3 / 159 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析. 7 第四节第四节 公司治理公司治理. 19 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任. 32 第六节第六节 重要事项重要事项. 37 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况. 49 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况. 53 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况. 54 第十节第十节 财务报告财务报告. 54 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 （二） 载有会计师事务所盖章的注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在上海证券报上公开披露的所有公司文件的正本及公共原件。 2021 年年度报告 4 / 159 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、亚星客车 指 扬州亚星客车股份有限公司 大股东、控股股东、潍柴扬州、潍柴扬州公司 指 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 潍柴 指 潍柴控股集团有限公司 丰泰汽车 指 厦门丰泰国际新能源汽车有限公司 深圳销售公司 指 维特思达（深圳）汽车销售有限公司 潍坊销售公司 指 潍坊市维特思达汽车销售有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 报告期、本报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 扬州亚星客车股份有限公司 公司的中文简称 亚星客车 公司的外文名称 Yangzhou Yaxing Motor Coach Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 董长江 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐树林（代行） 联系地址 扬州市邗江汽车产业园潍柴大道2号 扬州市邗江汽车产业园潍柴大道2号 电话 0514-82989118 0514-82989118 传真 0514-87852329 0514-87852329 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 扬州市邗江汽车产业园潍柴大道2号 公司注册地址的历史变更情况 1999年：江苏省扬州市渡江南路41号 2000年-2007年：扬州市经济开发区扬子江中路188号 2008年-2012年：江苏省扬州市渡江南路41号 2013年-至今：扬州市邗江汽车产业园潍柴大道2号 公司办公地址 扬州市邗江汽车产业园潍柴大道2号 公司办公地址的邮政编码 225116 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报（） 2021 年年度报告 5 / 159 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 亚星客车 600213 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所 （境内） 名称 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 注册地址为济南市文化东路 59 号盐业大厦七楼 签字会计师姓名 刘守堂、李桂凤 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 营业收入 978,563,634.82 1,879,479,861.89 -47.93 2,708,096,161.11 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 961,981,667.66 1,866,354,159.18 -56.56 / 归属于上市公司股东的净利润 1,891,610.13 -158,206,618.16 不适用 13,946,225.94 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -166,376,147.99 -192,637,341.21 不适用 12,471,921.99 经营活动产生的现金流量净额 625,234,270.06 414,019,355.41 51.02 114,303,224.60 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%） 2019年末 归属于上市公司股东的净资产 19,841,663.38 16,914,257.35 17.31 173,926,367.63 总资产 3,197,291,421.19 4,165,662,222.23 -23.25 4,947,719,215.61 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 基本每股收益（元股） 0.01 -0.72 不适用 0.06 稀释每股收益（元股） 0.01 -0.72 不适用 0.06 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -0.76 -0.88 不适用 0.06 加权平均净资产收益率（%） 10.29 -165.80 增加176.09个百分点 8.37 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -905.30 -201.88 减少 703.42个百分点 7.48 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 2021 年年度报告 6 / 159 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 276,976,511.38 217,287,645.25 156,986,763.76 327,312,714.43 归属于上市公司股东的净利润 1,139,420.32 -39,766,946.62 -59,270,250.82 99,789,387.25 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -4,092,074.71 -50,737,897.51 -59,883,687.66 -51,662,488.11 经营活动产生的现金流量净额 134,142,980.35 119,656,417.91 259,932,285.16 111,502,586.64 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注 （如适用） 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 483,803.32 -2,113.68 214,940.02 越权审批， 或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 157,922,704.90 2,377,841.31 2,816,177.83 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素， 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 2021 年年度报告 7 / 159 企业重组费用， 如安置职工的支出、 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、 衍生金融资产、 交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、 合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、 会计等法律、 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,784,541.86 32,147,535.42 -724,556.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 1.25 486,273.59 少数股东权益影响额（税后） 923,290.71 92,540.00 345,984.27 合计 168,267,758.12 34,430,723.05 1,474,303.95 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届一中、二中、三中、四中、五中、六中全会精神，切实践行“客户满意是我们的宗旨”核心价值观，加大技术研发投入力度，调整过程质量监督模式，提高风险订单的警惕性、增强防控意识，切实推动 WOS 在公司落地，提升核心竞争力。 2021 年，在行业整体下滑的背景下，公司围绕国内国外双循环做工作，力争稳住基本盘，积极开拓海外市场。同时，做好降本增效工作，全力实现公司的稳健经营 2021 年年度报告 8 / 159 （一）（一）管理方面管理方面 开展两化融合贯标工作，提升信息化管理水平，完成项目体系制度发布；基于 WOS 指标管理体系，围绕关键业务梳理完善各层级关键指标。客户满意度评价绩效体系分级承接，每月收集分析、异常预警与调整。 （二）（二）营销方面营销方面 内部管理方面，坚决执行业务员末位淘汰制度，大力引进成熟人才充实营销队伍；同时向重点领域、重点战略客户进行资源倾斜，强化风险控制。 （三）（三）生产及质量管理方面生产及质量管理方面 开展 ISO3834 焊接质量体系建设，并通过国际焊接学会认证；开展 IATF16949 内审员培训及考试，并以中层干部为主开展内审工作，提升体系运行的有效性；开展全员质量意识培训，推动全员质量意识提升；根据新法规要求，加强了产品一致性及环保一致性的核查、排放检测；工艺与质量联动，加强对生产过程的监督和控制，提升产品制造质量。 （四）（四）财务方面财务方面 加强财务管控，多种融资手段综合运用，落实好税收优惠政策，做好出口退税等工作，保证公司运营所需的资金。 （五）（五）技术方面技术方面 新公交平台聚焦公交市场开发，通过集成化、新内外饰开发、动力匹配优化、性能仿真分和节能技术开发、多重技术组合降耗、为客户创造更大经济效益。 高端旅游客车开发围绕安全可靠、驾乘舒适、节能高效、美观精致等客户需求、围绕安全可靠、驾乘舒适、节能高效、精细化四个目标开发设计，实施技术提升、工艺提升、质量提升三个维度提升产品品质。 围绕氢燃料电池技术、智能网联技术等新产品、新技术方面进行专利挖掘，共申报受理专利9 件；已授权发明专利 1 件，实用新型专利 6 件，外观专利 1 件，登记软件著作权 1 件； 完成燃料电池国家重点研发计划验收，项目成果“多目标寻优”“能量智能分配控制”“大数据分析”等成功应用，为推动燃料电池客车产业化奠定了坚实基础。 在客车智能驾驶、辅助驾驶、车联网大数据云平台等领域分别开展了相关技术研究，为智能网联客车技术的发展奠定了良好的科研基础。 公司于 2021 年成功获批江苏省智能网联客车工程研究中心，重点攻关解决智能网联客车的核心技术问题。 （六）（六）降本方面降本方面 提前策划，联合供应商协同建立长周期物料储备机制，有效解决了长周期及瓶颈物料的供货难问题。 通过拓展供货资源、调整供货份额等方式实现了采购资源整合利用及采购成本的优化降低。 联合质量管理部和技术研究院，通过质量约谈、质量考核、联合攻关等措施，大大提高了关键和重要外购部件的产品质量。 （七）（七）党建方面党建方面 2021 年，公司党建工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，通过开展建党一百年“奋斗百年路 启航新征程”系列活动，表彰“两优一先”，树立学习标杆。通过开展党史知识竞赛、红色观影、优秀书画摄影作品征集、优秀三行诗作品征集，以及“同读一本书、传承百样技”系列读书征文等各类活动， 持续传播集团优秀文化， 促进核心价值观、 效率文化、 激情文化落地。 加强党支部标准化、规划化建设，各党支部开展争创党建特色品牌示范点。规范领导干部管理工作，组织全体领导干部、关键岗位人员签订权力清单一岗双责责任书廉洁档案申报等承诺文件；组织全体党员观看廉政教育警示片，引导广大党员干部时刻警醒，努力营造廉洁自律的工作氛围。 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 （一）行业运行层面（一）行业运行层面 据中国客车信息统计网数据， 2021 年， 客车市场继续下滑， 6 米以上客车共计销售 9.7 万辆，同比下降 7.9%。 2021 年年度报告 9 / 159 2021 年是过去 10 年来客车行业销量的“最低谷”，据中国客车信息统计网数据显示，2012-2021 年间，客车行业年均销量在 17 万辆以上，而 2021 年全年销量仅 9.7 万辆，不到 2016年高峰期 21.7 万辆的一半。 国内市场方面：公交客车需求受到新能源客车提前消费、疫情及地方财政影响，2021 年公交客车销量同比下滑 2 成以上；公路客车方面，由于受国六排放切换刺激，以柴油动力为主的公路车市场全年销售 3.9 万辆，销量同比增长 18.2%。 出口方面，受益于部分国家、地区的刚性需求及 2020 年同期销量基数较低影响， 2021 年大中型客车出口 1.7 万辆，同比增长 28.3%，表现出一定的复苏迹象。 （二）行业政策层面（二）行业政策层面 1.2021 年 12 月 31 日，财政部、工业化信息化部、科技部、发展改革委联合发布关于 2022年新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知。通知要求：（1）保持技术指标体系稳定，坚持平缓补贴退坡力度， 2022 年， 新能源汽车补贴标准在 2021 年基础上退坡 30%； 城市公交、 道路客运、出租（含网约车）、环卫、城市物流配送、邮政快递、民航机场以及党政机关公务领域符合要求的车辆，补贴标准在 2021 年基础上退坡 20%。（2）明确政策终止日期，做好政策收尾工作，为保持新能源汽车产业良好发展势头，综合考虑新能源汽车产业发展规划、市场销售趋势以及企业平稳过渡等因素，2022 年新能源汽车购置补贴政策于 2022 年 12 月 31 日终止，2022 年 12 月 31日之后上牌的车辆不再给予补贴。同时，继续加大审核力度，做好以前年度推广车辆的清算收尾工作。 2.2021 年 11 月 7 日，中共中央、国务院发布关于深入打好污染防治攻坚战的意见。意见指出，深入实施清洁柴油车（机）行动，全国基本淘汰国三及以下排放标准汽车，推动氢燃料电池汽车示范应用，有序推广清洁能源汽车。进一步推进大中城市公共交通、公务用车电动化进程。 3. 2021 年 11 月 2 日，交通运输部印发综合运输服务“十四五”发展规划，以加快建设交通强国为总目标，加快构建便捷顺畅、经济高效、开放共享、绿色智能、安全可靠的现代综合运输服务体系。提出：城市公交、出租汽车、城市物流配送领域新能源汽车占比分别要从 2020年的 66.2%、27%、8%提高到 2025 年的 72%、35%、20%。 加快城乡客运一体化发展在城镇化水平较高、经济基础较好、客流集中的地区，鼓励灵活采用城市公交延伸、班线客运公交化改造等模式，提升城乡客运均等化服务水平。推广集约化农村客运发展模式，推动农村客货邮融合发展，提高农村客运组织化程度和抗风险能力。 4 2021 年 4 月 26 日， 生态环境部发布 关于实施重型柴油车国六排放标准有关事宜的公告 。明确：自 2021 年 7 月 1 日起，全国范围全面实施重型柴油车国六排放标准，禁止生产、销售不符合国六排放标准的重型柴油车(生产日期以机动车合格证上传日期为准， 销售日期以机动车销售发票日期为准)，进口重型柴油车应符合国六排放标准(进口日期以货物进口证明书签注运抵日期为准)。 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 公司主要业务为客车产品研发、制造与销售，产品范围覆盖从 5-18 米各型客车，主要用于公路、公交、旅游、团体、新能源客车和校车等市场。 公司产品销售以国内和海外市场并重，销售模式以直销为主，经销为辅。主要通过订单模式提供标准化、定制化和个性化的产品。影响公司经营业绩主要因素有行业总体需求、产品销量、订单质态、产品竞争力、市场竞争度、市场占有率、公司运营能力以及成本管控能力等。 伴随着人均收入的提升，人们的出行方式逐步改变，消费升级带来出行方式向更快、更舒适方向发展。 国内共享单车、 网约车、 私家车和人们工作及生活习惯的改变， 导致公路客运量减少。同时，中国轨道交通投资提速，城市/城际轨道交通、高铁等领域快速发展，客车行业受到高铁、飞机等其他出行方式的挤压。 新能源客车成为近几年来客车行业增长的重要驱动力。 但从 2017 年开始， 基于引导行业长远健康发展、纾解财政支出压力等因素，新能源补贴开始逐步退坡，行业竞争更加激烈。 四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 2021 年年度报告 10 / 159 （一）研发能力（一）研发能力 公司拥有江苏省级示范企业技术中心， 目前有研发人员253人， 中高级职称技术人员占汽车研究院总人数的32%以上，他们不仅掌握国内一流的开发技术，同时具有长期的客车设计经验。 引进了先进的试验验证设备，建成了多功能道路试验场及新产品试制车间。 截至2021年底，公司拥有授权专利70项，其中发明专利8件、实用新型专利34件、外观专利28件；另有软件著作权7件。 公司一直保持与高校开展产学研合作， 合作高校包括东南大学、 上海交通大学、 江苏大学等。通过高校的技术移植，有效的增强了产品核心竞争力。 （二）产品质量（二）产品质量 拥有完善的质量管理体系，通过了 ISO9001、IATF16949 质量体系认证。 建立了各层级的 PPM 质量指标管理及考核体系；建立了设计、工艺、质量协同机制，对批量及重点订单进行过程质量策划，针对出现过的问题及新结构、新配置制订控制计划，设计风险识别、制订方案，工艺过程管控，质量验证评价。 （三）生产工艺水平（三）生产工艺水平 建立了 PEMS 检测能力：PEMS 检测自主进行试验及日常维护。 进行了总装工序优化，底盘线下预装区域方案调整，三段式底盘高位后装方案工艺策划，三轴六滚筒重载测功机尾气检测线规划。 持续推进工艺改进项目，提升产品外观内饰的精细化，三漏的控制，电气安装可靠性。 （四）完善的售后服务网络（四）完善的售后服务网络 公司加大海内外售后服务网点的布局力度，海内外建有 500 多家经销和售后服务网点。拥有售后服务五星认证证书。 （五）信息化建设（五）信息化建设 ERP 升级项目实现多个流程优化改造，CRM 系统、EIP 系统、售后系统全面优化升级。 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内， 在行业整体大幅下滑的背景下， 公司实现营业收入 9.79 亿元， 同比下降 47.93%。全年归属于母公司所有者净利润为 189.16 万元。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例 （%） 营业收入 978,563,634.82 1,879,479,861.89 -47.93 营业成本 916,164,480.17 1,702,407,412.78 -46.18 销售费用 79,223,486.25 99,013,688.49 -19.99 管理费用 39,356,997.58 40,300,987.88 -2.34 财务费用 75,923,854.61 159,391,433.41 -52.37 研发费用 65,963,939.90 59,022,767.59 11.76 经营活动产生的现金流量净额 625,234,270.06 414,019,355.41 51.02 投资活动产生的现金流量净额 -6,142,455.43 -9,217,939.29 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -650,945,099.35 -206,112,672.57 不适用 信用减值损失（损失以“-”号填列） -640,244.85 -10,324,430.11 不适用 资产减值损失（损失以“-”号填列） 11,385,271.32 -7,940,061.96 不适用 资产处置收益（损失以“-”号填列） 483,803.32 -2,113.68 不适用 营业收入变动原因说明：主要是本期订单减少所致。 营业成本变动原因说明：主要是本期订单减少所致。 销售费用变动原因说明：主要是本期各项业务费用减少所致。 管理费用变动原因说明：主要是本期其他各项业务费用减少所致。 财务费用变动原因说明：主要是本年融资规模下降影响利息支出减少、本期确认分期收款未实现融资收益影响利息收入增加、外币汇兑损益影响以及现金折扣减少所致。 2021 年年度报告 11 / 159 研发费用变动原因说明：主要是本期研发人员薪酬改革影响工资性费用增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期收到政府补助增加及收回货款影响增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期支付购买长期资产支出减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期新增借款减少及偿还借款所致。 信用减值损失变动原因说明：主要是本期收回应收款项影响计提减少所致。 资产减值损失变动原因说明：主要是本期收回新能源政府补贴款影响合同资产减值损失计提减少所致。 资产处置收益）变动原因说明：主要是本期处置设备收益增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 具体详见下表： (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 机械制造业 961,981,667.66 905,853,993.28 5.83 -48.46 -46.54 减少 3.38 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 客车销售 927,995,244.01 876,962,760.21 5.50 -47.90 -45.28 减少 4.51 个百分点 配件销售 33,986,423.65 28,891,233.07 14.99 -60.17 -68.54 增 加22.61个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 国内 622,430,863.32 588,006,776.26 5.53 -12.93 -12.86 减少 0.08 个百分点 国外 339,550,804.34 317,847,217.02 6.39 -70.51 -68.83 减少 5.05 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减销售量比上年增减库存量比上年增减2021 年年度报告 12 / 159 （%） （%） （%） 客车 辆 1,971 2,023 133 -33.81 -31.42 -28.11 (3).(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4). 成成本本分析表分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 客车销售 原材料 693,527,795.58 79.08 1,410,432,818.17 88.01 -50.83 客车销售 人工 74,890,812.24 8.54 76,740,957.96 4.79 -2.41 客车销售 制造费用 103,251,573.11 11.78 100,745,363.07 6.28 2.49 客车销售 其他成本 5,292,579.28 0.60 14,736,411.56 0.92 -64.09 小计 876,962,760.21 100.00 1,602,655,550.76 100.00 -45.28 (5).(5). 报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (6).(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7). 主要销售客户主要销售客户及主及主要供应商情要供应商情况况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 34,283.10 万元，占年度销售总额 35.03%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 41,809.47 万元，占年度采购总额 47.28%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 2,852.15 万元，占年度采购总额 3.23%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 其他说明 无 3.3. 费用费用 适用 不适用 2021 年年度报告 13 / 159 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例（%） 销售费用 79,223,486.25 99,013,688.49 -19.99 管理费用 39,356,997.58 40,300,987.88 -2.34 研发费用 65,963,939.90 59,022,767.59 11.76 财务费用 75,923,854.61 159,391,433.41 -52.37 合计 260,468,278.34 357,728,877.37 -27.19 4.4. 研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 65,963,939.90 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 65,963,939.90 研发投入总额占营业收入比例（%） 6.74 研发投入资本化的比重（%） 0.00 (2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用 不适用 公司研发人员的数量 253 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 16.22 研发人员学历结构 学历结构类别 学历结构人数 博士研究生 0 硕士研究生 32 本科 145 专科 45 高中及以下 31 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30 岁以下（不含 30 岁） 74 30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 71 40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 57 50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 51 60 岁及以上 0 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 项目 本期发生额 上期发生额 变动比原因 2021 年年度报告 14 / 159 例（%） 经营活动产生的现金流量净额 625,234,270.06 414,019,355.41 51.02 主要是本期收到政府补助增加及收回货款增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -6,142,455.43 -9,217,939.29 不适用 主要是本期支付购买长期资产支出减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 -650,945,099.35 -206,112,672.57 不适用 主要是本期新增借款减少及偿还借款所致。 ( (二二) ) 非主营业务非主营业务导致利润重大变导致利润重大变化的说明化的说明 适用 不适用 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 货币资金 368,095,089.47 11.51 532,496,990.94 12.78 -30.87 详见其他说明 应收账款 1,648,585,834.66 51.56 3,068,678,196.48 73.67 -46.28 详见其他说明 应收款项融资 46,991,362.97 1.47 2,302,000.00 0.06 1,941.33 详见其他说明 其他应收款 71,767,872.44 2.24 49,756,060.63 1.19 44.24 详见其他说明 其他流动资产 3,691,064.21 0.12 22,834,441.75 0.55 -83.84 详见其他说明 在建工程 239,074.50 0.01 97,200.00 0.00 145.96 详见其他说明 应付票据 130,791,118.21 4.09 305,380,401.65 7.33 -57.17 详见其他说明 合同负债 36,743,046.72 1.15 23,710,031.69 0.57 54.97 详见其他说明 预计负债 73,590,336.74 2.30 119,633,129.89 2.87 -38.49 详见其他说明 递延收益 100,000.00 0.00 200,000.00 0.00 -50.00 详见其他说明 其他说明 （1）货币资金： 主要是本期其他货币资金中银行承兑保证金及用于办理承担保证金的定期存款减少所致。 （2）应收账款：主要是本期订单减少及回款增加所致。 （3）应收款项融资：主要是期末应收票据结算业务增加所致。 （4）其他应收款：主要是期末备用金、保证金及应收动能费增加所致。 （5）其他流动资产：主要是期末待抵扣进项税减少所致 （6）在建工程：主要是期末尚未转固的在建工程增加所致。 （7）应付票据：主要是本期以承兑汇票付款减少所致。 （8）合同负债：主要是期末预收货款增加所致。 （9） 预计负债： 主要是商业票据预计损失本期转销以及本期收入下降计提的产品质量保证减少所致。 （10）递延收益：主要是本期摊销递延收益所致。 2.2. 境外资产情况境外资产情况 适用 不适用 3.3. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 2021 年年度报告 15 / 159 4.4. 其他说明其他说明 适用 不适用 ( (