天赐材料：非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书.PDF

1 广州天赐高新材料股份有限公司 广州天赐高新材料股份有限公司 非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书 2015-131 2015-131 保荐机构（主承销商）保荐机构（主承销商） 二一五年十一月二一五年十一月 2 声明 声明 本公司全体董事承诺本发行情况报告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 全体董事签字： 徐金富 陈汛武 张利萍 顾斌 禤达燕 贺春海 容敏智 赵建青 吴 琪 广州天赐高新材料股份有限公司 签署日期： 年 月 日 3 特别提示 特别提示 一、一、发行数量及价格发行数量及价格 1、发行数量：7,457,142 股 2、发行价格：35 元/股 3、募集资金总额：260,999,970.00 元 4、募集资金净额：247,277,229.20 元 二、二、本次发行股票上市时间本次发行股票上市时间 本次非公开发行新增股份 7,457,142 股， 将于 2015 年 11 月 12 日在深圳证券交易所上市。根据深圳证券交易所相关业务规则规定，上市首日公司股价不除权，股票交易设涨跌幅限制。本次发行共计 6 名发行对象，可上市流通时间为 2016 年 11 月 12 日（如遇非交易日顺延），发行对象所认购的股票限售期为12 个月。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增加的股份）也不上市交易或转让。本次非公开发行完成后，公司股权分布符合深圳证券交易所股票上市规则规定的上市条件。 三、三、资产过户及债务转移情况资产过户及债务转移情况 本次发行对象均以现金认购，不涉及资产过户及债务转移情况。 四、其他特别提示 四、其他特别提示 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证上市公告书所披露信息的真实、准确、完整，承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 证券交易所、其他政府机关对本公司股票上市及有关事项的意见，均不表明对本公司的任何保证。 4 目目 录录 释释 义 . 6义 . 6 第一节 本次发行基本情况 . 7第一节 本次发行基本情况 . 7 一、本次发行履行的相关程序 . 7 二、本次发行的基本情况 . 8 三、本次发行的发行对象概况 . 10 四、本次发行的相关机构情况 . 12 第二节 本次发行前后公司相关情况 . 14第二节 本次发行前后公司相关情况 . 14 一、本次发行前后股东情况 . 14 二、本次非公开发行前后董事、监事和高级管理人员持股变动情况 . 14 三、本次发行对公司的影响 . 15 第三节 财务会计信息及管理层讨论与分析 . 18第三节 财务会计信息及管理层讨论与分析 . 18 一、财务会计信息 . 18 二、管理层讨论和分析 . 19 第四节 本次募集资金运用 . 21第四节 本次募集资金运用 . 21 一、本次募集资金运用情况 . 24 二、募集资金的专户管理 . 26 第五节 中介机构对本次发行的意见 . 27第五节 中介机构对本次发行的意见 . 27 一、关于本次发行过程和发行对象合规性的结论意见 . 27 二、保荐协议主要内容和上市推荐意见 . 28 第六节 新增股份的数量及上市流通安排 . 29第六节 新增股份的数量及上市流通安排 . 29 第七节 中介机构声明 . 30第七节 中介机构声明 . 30 第八节 备查文件 . 33第八节 备查文件 . 33 5 一、备查文件 . 33 二、查阅时间 . 33 三、文件查阅地点 . 33 6 释 义 除非文中另有所指，下列词语具有如下涵义： 天赐材料、公司、发行人 指 广州天赐高新材料股份有限公司 本次发行 指 天赐材料 2014 年度非公开发行股票事宜 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 保荐人（主承销商）、安信证券 指 安信证券股份有限公司 国枫、发行人律师、律师 指 北京国枫律师事务所 致同、致同会计师事务所、会计师、审计机构 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 最近三年及一期、 报告期 指 2012 年、2013 年和 2014 年、2015 年 1-6 月 发行方案 指 广州天赐高新材料股份有限公司非公开发行股票的发行方案 认购邀请书 指 广州天赐高新材料股份有限公司非公开发行股票认购邀请书 申购报价单 指 广州天赐高新材料股份有限公司非公开发行股票申购报价单 元，万元 指 无特别说明分别指人民币元，人民币万元 7 第一节 本次发行基本情况 一、本次发行履行的相关程序一、本次发行履行的相关程序 （一）本次发行履行的内部决策程序（一）本次发行履行的内部决策程序 天赐材料关于本次非公开发行股票的方案，分别经 2014 年 9 月 29 日召开的第三届董事会第六次会议、2014 年 11 月 3 日召开的第三届董事会第八次会议以及 2014 年 11 月 21 日召开的 2014 年第三次临时股东大会审议通过。根据公司上述相关决议， 公司本次非公开发行股票拟募集资金总额不超过 26,100 万元（含发行费用） 。扣除发行费用后的募集资金净额拟运用于以下项目： 1）以 19,618 万元向宁波海量投资管理合伙企业（有限合伙）和晏荦、张艳、乐丽华、刘文增 4 名自然人收购其等合计所持东莞市凯欣电池材料有限公司 100%股权； 2）以 4,900 万元投资建设 6,000t/a 液体六氟磷酸锂项目。 （二）本次发行监管部门的核准过程（二）本次发行监管部门的核准过程 公司本次非公开发行股票申请于 2015 年 8 月 19 日获得中国证监会发行审核委员会审核通过。2015 年 9 月 15 日，公司收到中国证监会核发的关于核准广州天赐高新材料股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可20152097 号），核准公司非公开发行不超过 8,085,501 股新股。 （三）本次发行的缴款及验资程序（三）本次发行的缴款及验资程序 截至2015年10月23日， 公司和主承销商向6名特定投资者分别发送了 广州天赐高新材料股份有限公司非公开发行股票认购缴款通知书，通知上述发行对象于 2015 年 10 月 26 日中午 12:00 前， 将认购资金划至主承销商指定账户。 经致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 出具的 验资报告（致同验字 （2015）第 110ZA0501 号）验证，截至 2015 年 10 月 26 日，主承销商已收到参与本次非公开发行股票申购的投资者缴付的申购资金总额为人民币 260,999,970 元。 8 2015 年 10 月 27 日，主承销商在扣除承销及保荐费用后向公司指定账户（募集资金专项账户）划转了认股款。经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的验资报告（致同验字（2015）第 110ZA0502 号）验证，截至 2015 年 10 月27 日，公司实际以非公开发行人民币普通股 7,457,142 股，募集资金总额为人民币 260,999,970.00 元， 扣除各项发行费用人民币 13,722,740.80 元， 实际募集资金净额为人民币 247,277,229.20 元。 （四）本次发行新增股份登记情况（四）本次发行新增股份登记情况 本公司已于2015年10月30日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料。经确认，本次增发股份将于该批股份上市日的前一交易日日终登记到账，并正式列入上市公司的股东名册。本次发行新增股份的性质为有限售条件的流通股， 上市日为 2015 年 11 月 12 日。 根据深交所相关业务规则的规定，2015 年 11 月 12 日，公司股价不除权，股票交易设涨跌幅限制。 二、本次发行的基本情况二、本次发行的基本情况 （一）发行股票的类型：（一）发行股票的类型：境内上市的人民币普通股（A股） （二）每股面值：（二）每股面值：人民币1.00元 （三）发行数量（三）发行数量 根据投资者认购情况，本次共发行人民币普通股（A 股）7,457,142 股，全部采取向特定投资者非公开发行股票的方式发行。 （四）定价方式及发行价格（四）定价方式及发行价格 根据发行人 2014 年第三届董事会第六次会议决议及 上市公司证券发行管理办法 、 上市公司非公开发行股票实施细则等法律、法规、规范性文件的有关规定，本次非公开发行股票的定价基准日为发行人第三届董事会第六次会议决议公告日（即 2014 年 9 月 30 日），本次非公开发行股票的发行价格为不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价 35.97 元/股的 90%， 即不低于 9 32.37 元/股，公司董事会确定本次非公开发行股票的发行价格不低于 32.40 元/股。 最终发行价格将在发行人本次非公开发行取得中国证监会发行核准批文后，由发行人董事会按照相关规定根据竞价结果以及股东大会的授权与安信证券协商确定。若发行人股票在定价基准日至发行日期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，将对发行底价作相应调整。 公司于 2015 年 5 月底至 6 月初实施 2014 年度利润分配方案，以 2014 年 12月 31 日的公司总股本 120,413,200 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利1.2 元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，不以公积金转增股本。上述利润分配方案实施后，公司对本次发行价格进行了相应调整，调整后的发行价格为 32.28 元/股。 公司与主承销商根据本次发行的申购情况对有效申购进行簿记，按照价格优先、数量优先和时间优先的基本原则，最终确定本次发行的认购价格为 35元/股。本次发行价格的底价为 32.28 元/股，本次发行价格相当于发行底价的108.43%；相当于申购报价日前 20 个交易日（2015 年 9 月 16 日至 2015 年 10月 20 日）均价 36.67 元/股的 95.45%。 （五）募集资金量（五）募集资金量 本次非公开发行募集资金总额为 260,999,970.00 元，扣除承销费和保荐费12,000,000.00 元、律师费、审计费等其他发行费用 1,722,740.8 元，募集资金净额为 247,277,229.20 元。 （六）本次发行对象的申购报价情况（六）本次发行对象的申购报价情况 根据广州天赐高新材料股份有限公司非公开发行股票认购邀请书规定的定价原则， 公司和主承销商确定本次发行价格为 35 元股， 申购价格在发行价格以上的认购对象均确定为最终认购对象。 投资者申购报价具体情况如下表： 序序号号 机构名称机构名称 申购价格申购价格（元（元/股）股） 申购金额（元）申购金额（元） 是否缴纳是否缴纳申购定金申购定金 1 九泰基金管理有限公司 36.20 28,000,012.20 否 34.20 28,000,018.80 10 32.30 28,000,030.20 2 华安基金管理有限公司 36.16 27,000,000.00 否 35.36 47,000,000.00 3 平安大华基金管理有限公司 36.00 78,300,000.00 否 34.30 208,800,015.20 33.60 260,999,995.20 4 泓德基金管理有限公司 36.00 26,100,000.00 否 34.15 130,500,000.00 32.30 130,500,000.00 5 财通基金管理有限公司 35.35 46,999,981.35 否 32.88 73,999,991.04 32.38 99,999,995.88 6 吴歌军 35.00 52,150,000.00 是 34.00 52,020,000.00 33.50 51,925,000.00 7 第一创业证券股份有限公司 34.21 26,102,230.00 是 8 张怀斌 33.05 36,355,000.00 是 32.30 37,145,000.00 9 海通证券股份有限公司 33.00 26,400,000.00 是 10 东海基金管理有限责任公司 32.38 57,200,000.00 否 11 诺安基金管理有限公司 32.38 37,100,000.22 否 12 创金合信基金管理有限公司 32.33 26,510,600.00 否 13 申万菱信（上海）资产管理有限公司 32.33 51,728,000.00 是 14 周永祥 32.28 26,146,800.00 是 15 招商基金管理有限公司 32.28 100,068,000.00 否 注：本次发行要求除证券投资基金管理公司外的每个投资者缴纳申购定金人民币500万元整，合计收到申购定金3000万元整。 （七）发行对象获配情况及限售期限（七）发行对象获配情况及限售期限 本次发行对象为 6 名特定投资者，具体获配情况及限售期限如下： 序序号号 获配投资者名称获配投资者名称 发行价格发行价格（元（元/股）股） 获配股数获配股数（股）（股） 获配金额获配金额 （元）（元） 本次发行本次发行股份占发股份占发行后股本行后股本的比例的比例 锁定期锁定期（月）（月） 1 九泰基金管理有限公司 35.00 800,000 28,000,000.00 0.62% 12 2 平安大华基金管理有限公司 35.00 2,237,142 78,299,970.00 1.72% 12 3 泓德基金管理有限公司 35.00 745,714 26,099,990.00 0.57% 12 4 华安基金管理有限公司 35.00 1,342,857 46,999,995.00 1.03% 12 5 财通基金管理有限公司 35.00 1,342,856 46,999,960.00 1.03% 12 11 6 吴歌军 35.00 988,573 34,600,055.00 0.76% 12 合计合计 7,457,142 260,999,970.00 5.74% - 三、本次发行的发行对象概况三、本次发行的发行对象概况 （一）发行对象情况（一）发行对象情况 1、九泰基金管理有限公司、九泰基金管理有限公司 企业性质：其他有限责任公司 住所：北京市丰台区丽泽路 18 号院 1 号楼 801-16 室 注册资本： 20000 万元 法定代表人：王学明 经营范围：基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。 （依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动） 。 2、平安大华基金管理有限公司、平安大华基金管理有限公司 企业性质：有限责任公司（中外合资） 住所：深圳市福田区福华三路星河发展中心大厦酒店 01：419 注册资本： 30000 万元 法定代表人：杨秀丽 经营范围： 基金募集、 基金销售、 资产管理及中国证监会许可的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动） 。 3、泓德基金管理有限公司、泓德基金管理有限公司 企业性质：有限责任公司 住所： 西藏拉萨市柳梧新区柳梧大厦 1206 室 注册资本： 12000 万元 法定代表人：王德晓 经营范围： 基金募集；基金销售；特定客户资产管理；资产管理；中国证监会许可的其他业务。 （公依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动） 。 12 4、华安基金管理有限公司、华安基金管理有限公司 企业性质：有限责任公司（国内合资） 住所： 上海市浦东新区世纪大道 8 号二期 31-32 层 注册资本： 15000 万元 法定代表人：朱学华 经营范围： 基金设立，基金业务管理及中国证监会批准的其他业务。 5、财通基金管理有限公司、财通基金管理有限公司 企业性质：股份有限公司（国内合资） 住所： 上海市虹口区吴淞路 619 号 505 室 注册资本： 20000 万元 法定代表人：阮琪 经营范围：基金募集；基金销售；特定客户资产管理；资产管理；中国证监会许可的其他业务。 （公依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动） 。 6、吴歌军、吴歌军 身份证：33010619660514XXXX 住所： 浙江省温州市鹿城区五马街道广场路皇家大厦 XX 室 （二）发行对象与公司的关联关系（二）发行对象与公司的关联关系 经核查，发行对象与公司无关联关系。 （三）发行对象及其关联方与公司最近一年重大交易情况以及未来交易安排的说明（三）发行对象及其关联方与公司最近一年重大交易情况以及未来交易安排的说明 本次发行的 6 名发行对象与公司最近一年内无重大交易情况，目前也无未来交易的安排。 13 四、本次发行的相关机构情况四、本次发行的相关机构情况 （一）保荐机构（主承销商）：安信证券股份有限公司（一）保荐机构（主承销商）：安信证券股份有限公司 法定代表人：王连志 保荐代表人：胡剑飞、刘桂恒 项目协办人：高宏宇 办公地址：上海市浦东新区世纪大道 1589 号长泰国际金融大厦 22 层 联系电话：（021）68767886 传真：（021）68762320 （二）律师事务所：北京国枫律师事务所（二）律师事务所：北京国枫律师事务所 负责人：张利国 经办律师：周涛、袁月云 办公地址：北京市西城区金融大街 1 号 A 座 12 层 联系电话：010-88004488 传真：010-66090016 （三）审计机构：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（三）审计机构：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 负责人：徐华 签字会计师：童登书、刘均山 办公地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 联系电话：010-85665588 传真：010-85665120 14 第二节 本次发行前后公司相关情况 一、本次发行前后股东情况一、本次发行前后股东情况 （一）本次发行前公司前（一）本次发行前公司前10名股东情况名股东情况 截止 2015 年 10 月 9 日，公司前 10 名股东持股情况如下： 序序号号 股东名称股东名称 持股数量持股数量 （股）（股） 持股比例持股比例（%） 限售股份数量限售股份数量（股）（股） 冻结、质押或冻结、质押或其他其他（股）（股） 1 徐金富 53,946,531 44.02 53,946,531 26,570,000 2 通联创业投资股份有限公司 8,619,900 7.03 - - 3 林飞 2,953,828 2.41 2,953,828 - 4 国信弘盛创业投资有限公司 2,818,060 2.30 - - 5 徐金林 2,816,728 2.30 2,816,728 - 6 李兴华 2,662,428 2.17 2,146,821- - 7 吴镇南 2,542,200 2.07 - 1,000,000 8 中央汇金投资有限责任公司 1,725,900 1.41 - - 9 中国光大银行股份有限公司泓德优选成长混合型证券投资基金 1,297,149 1.06 - - 10 都娟 1,111,526 0.91 合计合计 804,494,250 48.29 592,205,462 27,570,000 （二）新增股份登记完成后公司前（二）新增股份登记完成后公司前10名股东持股情况名股东持股情况 本次非公开发行新增股份登记完成后，公司前 10 名股东持股情况如下： 序号序号 股东名称股东名称 持股数量持股数量 （股）（股） 持股比例持股比例（%） 限售股份数量限售股份数量（股）（股） 1 徐金富 53,946,531 41.500 53,946,531 2 通联创业投资股份有限公司 8,619,900 6.630 - 3 林飞 2,953,828 2.270 2,953,828 4 国信弘盛创业投资有限公司 2,818,060 2.170 - 5 徐金林 2,816,728 2.170 2,816,728 15 序号序号 股东名称股东名称 持股数量持股数量 （股）（股） 持股比例持股比例（%） 限售股份数量限售股份数量（股）（股） 6 李兴华 2,662,428 2.050 2,146,821- 7 吴镇南 2,542,200 1.960 - 8 平安大华基金平安银行中融国际信托中融融晖 17 号单一资金信托 2,237,142 1.720 2,237,142 9 中央汇金投资有限责任公司 1,725,900 1.330 10 中国光大银行股份有限公司泓德优选成长混合型证券投资基金 1,545,714 1.190 1,545,714 合计合计 81,868,43181,868,431 62.973%62.973% - 二、本次非公开发行前后董事、监事和高级管理人员持股变动情况二、本次非公开发行前后董事、监事和高级管理人员持股变动情况 本次非公开发行前后，公司董事、监事和高级管理人员持股数量未发生变化，但持股比例有所变动，具体情况如下表所示： 姓名姓名 职务职务 发行前发行前 发行后发行后 持股数量持股数量（股）（股） 持股比例持股比例（%） 持股数量持股数量（股）（股） 持股比例持股比例（%） 徐金富 董事长 53,946,531 44.02% 53,946,531 41.50% 陈汛武 总经理,董事 576,800 0.47% 576,800 0.44% 张利萍 副总经理,董事 990,100 0.81% 990,100 0.76% 顾斌 财务总监,副总经理,董事 284,800 0.23% 284,800 0.22% 禤达燕 董事,董事会秘书 119,900 0.10% 119,900 0.09% 贺春海 独立董事 - - - - 容敏智 独立董事 - - - - 赵建青 独立董事 - - - - 吴琪 独立董事 - - - - 贺云鹏 监事会主席 - - - - 李兴华 监事 2,662,428 2.17% 2,662,428 2.05% 郭守彬 监事 - - - - 徐三善 副总经理 225,900 0.18% 225,900 0.17% 注：“发行前”指截止于 2015 年 10 月 9 日。 除以上直接持股以外，公司董事、监事和高级管理人员不存在间接持有公司股份的情况。 16 三、本次发行对公司的影响三、本次发行对公司的影响 （一）本次发行对股本结构的影响（一）本次发行对股本结构的影响 本次发行前后公司股份结构变动情况如下： 单位：股 股份类别股份类别 发行前发行前 本次发行本次发行 发行后发行后 股份数量股份数量 持股比例持股比例 股份数量股份数量 股份数量股份数量 持股比例持股比例 一、有限售条件股份 65,673,084 53.59% 7,457,142 73,130,226 56.25% 二、无限售条件股份 56,875,616 46.41% - 56,875,616 43.75% 三、股份总数三、股份总数 122,548,700 100.00% 7,457,142 130,005,842 100.00% 注： “发行前”指截止于 2015 年 10 月 9 日。 （二）本次发行对资产结构的影响（二）本次发行对资产结构的影响 本次非公开发行完成后，公司的总资产和净资产将相应增加，资产负债率将下降，公司的资本结构、财务状况将得到改善，财务风险将降低，公司抗风险能力将得到提高。 （三）本次发行对公司最近一年及一期每股收益的影响（三）本次发行对公司最近一年及一期每股收益的影响 按本次发行股份总数 7,457,142 股计算， 发行前后对公司最近一年及一期每股收益的影响情况如下： 项项 目目 发行前发行前 发行后发行后 2015 年年 1-6 月月 2014 年度年度 2015 年年 1-6 月月 2014 年度年度 每股收益（元/股） 0.24 0.52 0.23 0.47 注：发行后每股收益按照 2014 年度及 2015 年 1-6 月归属于上市公司净利润除以本次发行后总股本计算。 按照“调整后每股收益=期间归属于上市公司股东的基本每股收益*本次发行前总股本/本次发行完成后总股本”的计算方式计算，本次发行完成后，调整后 2014 年度的每股收益为 0.4902 元/股， 2015 年 1-6 月的每股收益为 0.2262 元/股。 17 （四）本次发行对业务结构的影响（四）本次发行对业务结构的影响 公司主营业务为精细化工新材料的研发、 生产和销售， 属于精细化工行业。依靠在精细化工领域多年积累的经验及技术，公司建立了以研发引导技术，以技术推动产品的发展模式，形成了个人护理品材料、锂离子电池材料及有机硅橡胶材料三大业务板块。本次募集资金用于“收购东莞市凯欣电池材料有限公司 100%股权项目”以及建设“6,000t/a 液体六氟磷酸锂项目”，有利于公司发展且巩固公司在行业中的地位，提高公司的盈利水平。公司的业务结构不会发生变化。 （五）本次发行对公司治理的影响（五）本次发行对公司治理的影响 本次发行后，公司继续严格按公司法、证券法等有关法律法规加强和完善公司的法人治理结构。由于有更多投资者参与公司非公开发行并成为公司股东，来自投资者的监督将更加严格。同时也将给公司带来新的管理理念和科学的管理方法，更有利于公司未来的规范治理。 （六）本次发行对公司董事、监事、高级管理人员结构及其持股情况的影响（六）本次发行对公司董事、监事、高级管理人员结构及其持股情况的影响 本次发行不会对公司的高管人员结构造成直接影响，公司董事、监事、高级管理人员不会因本次发行而发生重大变化。 公司董事、监事、高级管理人员在本次发行前后持有公司股份数量未发生变动，持股比例变动情况详见本节之“二、本次非公开发行前后董事、监事和高级管理人员持股变动情况”。 （七）本次发行对关联交易和同业竞争的影响（七）本次发行对关联交易和同业竞争的影响 本次非公开发行股票后，公司与控股股东及其关联人之间的关联关系不会发生变化，与控股股东及其关联人之间的关联交易不会发生重大变化，也不会产生新的同业竞争。 18 第三节 财务会计信息及管理层讨论与分析 公司 2012 年度、 2013 年度及 2014 年度财务报表业经致同会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告，2015 年 1-6 月财务报表未经审计。公司主要财务数据和财务指标如下： 一、财务会计信息一、财务会计信息 （一）主要财务数据（一）主要财务数据 1、合并资产负债表主要数据 单位：元 项项 目目 2015.6.30 2014.12.31 2013.12.31 2012.12.31 资产总额 1,299,917,896.08 1,025,967,662.74 795,685,851.49 684,890,319.24 负债合额 438,047,325.32 178,973,260.02 230,453,732.24 189,491,076.16 所有者权益 861,870,570.76 846,994,402.72 565,232,119.25 495,399,243.08 归属于母公司所有者的权益 861,870,570.76 846,994,402.72 548,329,093.22 481,823,340.41 2、合并利润表主要数据 单位：元 项目项目 2015 年年 1-6 月月 2014 年年度度 2013 年度年度 2012 年度年度 营业收入 368,266,117.94 705,686,874.22 596,059,183.96 554,124,563.40 营业利润 37,319,972.86 64,969,698.16 74,387,595.71 72,915,005.18 利润总额 34,056,563.02 72,912,561.45 99,277,171.98 78,598,801.78 净利润 29,325,752.04 63,936,040.26 84,652,876.17 66,620,656.74 归属于母公司所有者的净利润 29,325,752.04 61,533,270.82 81,325,752.81 63,064,375.54 归属于母公司所有者扣除非经常性损益后的净利润 31,788,880.34 53,107,182.55 60,550,451.57 58,569,840.64 3、合并现金流量表主要数据 单位：元 项目项目 2015 年年 1-6 月月 2014 年年度度 2013 年度年度 2012 年度年度 经营活动产生的现金流量净额 29,332,425.40 68,967,564.45 82,446,345.35 126,039,181.00 19 投资活动产生的现金流量净额 -200,210,369.35 -171,471,659.46 -91,584,632.91 -64,005,654.70 筹资活动产生的现金流量净额 93,373,410.16 173,046,489.32 26,210,539.32 -44,050,513.81 现金及现金等价物净增加额 -76,968,958.80 70,256,460.30 16,884,951.31 17,968,968.93 期末现金及现金等价物余额 67,941,560.26 144,910,519.06 74,654,058.76 57,769,107.45 （二）公司最近三年一期主要财务指标（二）公司最近三年一期主要财务指标 财务指标财务指标 2015-6-30 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 流动比率 1.30 3.02 1.62 1.89 速动比率 0.99 2.44 1.24 1.44 资产负债率（合并报表） 33.70 17.44 28.96 27.67 资产负债率（母公司） 29.54 15.16 18.54 22.54 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常损益前 3.42 7.61 15.87 14.01 扣除非经常损益后 3.71 6.57 11.81 13.01 财务指标财务指标 2015 年年 1-6 月月 2014 年度年度 2013 年度年度 2012 年度年度 应收账款周转率（次） 1.74 4.36 4.28 4.00 存货周转率（次） 2.17 5.37 4.74 4.33 每股收益（元/股） 基本 0.24 0.52 0.82 0.64 稀释 0.24 0.52 0.82 0.64 每股收益 （元/股） （扣除非经常性损益后） 基本 0.26 0.45 0.61 0.59 稀释 0.26 0.45 0.610 0.59 利息保障倍数 14.26 57.14 28.01 20.86 每股经营活动的现金流量（元/股） 0.24 0.57 0.83 1.28 每股净现金流量（元/股） -0.64 0.58 0.17 0.18 （三）最近三年一期的非经常性损益明细（三）最近三年一期的非经常性损益明细 公司最近三年及一期非经常性损益明细如下： 单位：元 项项 目目 2015 年年1-6月月 2014 年度年度 2013 年度年度 2012 年度年度 非流动资产处置损益 17,566.93 -813,006.75 700,620.48 -335,176.33 计入当期损益的政府补助575,500.00 6,827,319.67 25,080,222.54 6,341,398.00 20 (与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 369,909.69 2,765,566.37 - 34,846.92 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -3,856,476.77 1,928,550.37 -891,266.75 -138,043.99 减：所得税影响额 -430,371.85 1,619,488.91 3,885,437.07 954,777.96 少数股东权益影响额(税后) - 662,852.48 228,837.96 453,711.74 合计 -2,463,128.30 8,426,088.27 20,775,301.24 4,494,534.90 归属于上市公司股东的净利归属于上市公司股东的净利润润 29,325,752.04 61,533,270.82 81,325,752.81 63,064,375.54 归属于上市公司股东的扣除归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润非经常性损益的净利润 31,788,880.34 53,107,182.55 60,550,451.57 58,569,840.64 二、管理层讨论和分析二、管理层讨论和分析 （一）资产结构分析（一）资产结构分析 截至 2012 年末、2013 年末、2014 年末及 2015 年 1-6 月，公司总资产分别为 684,890,319.24 元、 795,685,851.49 元、 1,025,967,662.74 元和 1,299,917,896.08元。2013 年末、2014 年末及 2015 年 1-6 月，公司总资产分别比上年末增长16.18%、28.94%及 26.70%。截至 2012 年末、2013 年末、2014 年末及 2015 年1-6 月，公司流动资产占总资产的比重分别为 50.97%、45.51%、51.01%及43.09%；公司非流动资产占总资产的比重分别为 49.03%、54.49%、48.99%及56.91%。报告期内，总资产规模的不断增长是公司资产变化的主要特点。 公司资产规模的增长主要因为营业收入不断增长。2012 年度、2013 年度、2014 年度和 2015 年 1-6 月，公司营业收入分别为 55,412.46 万元、59,605.92 万元、70,568.69 万元和 36,826.61 万元，呈不断上升态势。应收票据、应收账款、 21 预付账款及存货等与营业活动相关的流动资产科目余额也相应地增长。 2015 年1-6 月，公司实现营业收入 368,266,117.94 元，较去年同期上升 16.83%，主要原因为公司锂离子电池材料（含东莞凯欣，2015 年 5 月纳入合并报表范围）销售收入同比增长 75.05%。 （二）偿债能力分析（二）偿债能力分析 报告期内，公司的偿债能力指标如下表： 财务指标财务指标 2015 年年 1-6 月月 2014 年度年度 2013 年度年度 2012 年度年度 流动比率 1.30 3.02 1.62 1.89 速动比率 0.99 2.44 1.24 1.44 资产负债率（合并报表） 33.70 17.44 28.96 27.67 资产负债率（母公司） 29.54 15.16 18.54 22.54 利息保障倍数 14.26 57.14 28.01 20.86 1、流动比率、速动比率分析 截至 2012 年末、2013 年末、2014 年末及 2015 年 1-6 月，公司流动比率分别为 1.89、1.62、3.02 和 1.30；速动比率分别为 1.44、1.24、2.44 和 0.99。 公司流动比率和速动比率均大于或接近 1，利息保障倍数突出，位于相对安全的边际之内，偿债风险较小。公司现金流充足，有足够现金用以支付到期贷款本金和利息，无逾期还贷的情况，偿债能力较强。报告期内货款回收速度较快，客户信用风险控制较好。 2、资产负债率分析 截至 2012 年末、2013 年末、2014 年末及 2015 年 1-6 月，公司合并口径资产负债率分别为 27.67%、28.96%、17.44%和 33.70%。 2012 年至 2013 年，发行人母公司及合并报表资产负债率变动幅度较小。201