ST西源：西部资源2021年半年度报告（修订版））.PDF

2021 年半年度报告 1 / 150 公司代码：600139 公司简称：西部资源 四川西部资源控股股份有限公司四川西部资源控股股份有限公司 20212021 年半年度报告年半年度报告 2021 年半年度报告 2 / 150 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证半半年度报告内容的真实、年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 本半年度报告本半年度报告未经审计未经审计。 四、四、 公司负责人公司负责人刘新盘刘新盘、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人黄治华黄治华及会计机构负责人（会计主管人及会计机构负责人（会计主管人员）员）黄治华黄治华声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 报告期内无利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露董事无法保证公司所披露半半年度报告的真实性、准确性和完年度报告的真实性、准确性和完整性整性 否 2021 年半年度报告 3 / 150 十、十、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险事项，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“可能面对的风险”。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 2021 年半年度报告 4 / 150 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 第四节第四节 公司治理公司治理 .18 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 .21 第六节第六节 重要事项重要事项 .22 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .31 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 .34 第九节第九节 财务报告财务报告 .34 第十节第十节 债券相关情况债券相关情况 .150 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 报告期内公司在中国证券报、上海证券报、证券时报及证券日报公开披露过的所有文件的正本和公告稿。 载有董事长刘新盘先生签名的2021年半年度报告文本。 2021 年半年度报告 5 / 150 第一节第一节 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司、西部资源 指 四川西部资源控股股份有限公司 四川恒康 指 四川恒康发展有限责任公司 贵州汇佰众 指 贵州汇佰众管理咨询有限公司 五矿金通 指 五矿金通股权投资基金管理有限公司 誉振天弘 指 誉振天弘实业有限公司 三山矿业 指 广西南宁三山矿业开发有限责任公司 维西凯龙、凯龙矿业 指 维西凯龙矿业有限责任公司 交通租赁、交融租赁 指 重庆市交通设备融资租赁有限公司 开投集团、重庆开投 指 重庆城市交通开发投资（集团）有限公司 国厚资管 指 国厚资产管理股份有限公司 董事会 指 四川西部资源控股股份有限公司董事会 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称公司的中文名称 四川西部资源控股股份有限公司 公司的中文简称公司的中文简称 西部资源 公司的外文名称公司的外文名称 Sichuan Western Resources Holding Co., Ltd 公司的外文名称缩写公司的外文名称缩写 Western Resources 公司的公司的法定代表人法定代表人 刘新盘 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书董事会秘书 证券事务代表证券事务代表 姓名姓名 王娜 秦华 联系地址联系地址 四川省成都市锦江区锦江工业开发区毕升路168号 四川省成都市锦江区锦江工业开发区毕升路168号 电话电话 028-85917855 028-85917855 传真传真 028-85910202-8160 028-85910202-8160 电子信箱电子信箱 说明：说明： 2021 年半年度报告 6 / 150 王娜于2021年8月2日辞任董事会秘书，在公司正式聘任新的董事会秘书之前，暂由公司董事长刘新盘代行董事会秘书职责。 三、三、 基本情况变更简介基本情况变更简介 公司注册地址公司注册地址 四川绵阳高新区火炬大厦B区 公司注册地址的历史变更情况公司注册地址的历史变更情况 2004年4月2日，公司在绵阳市工商行政管理局办理完成公司注册地址变更工商登记手续，由原“四川省德阳市华山北路114号”变更为“四川绵阳高新区火炬大厦B区” 公司办公地址公司办公地址 四川省成都市锦江区工业开发区毕升路256号中加国际16层 公司办公地址的邮政编码公司办公地址的邮政编码 610063 公司网址公司网址 电子信箱电子信箱 报告期内变更情况查询索引报告期内变更情况查询索引 无 四、四、 信息披露及备置地点变更情况简介信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载半年度报告的登载半年度报告的网站地网站地址址 公司半年度报告备置地点公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 报告期内变更情况查询索引报告期内变更情况查询索引 无 五、五、 公司股票简况公司股票简况 股票种类股票种类 股票上市交易所股票上市交易所 股票简称股票简称 股票代码股票代码 变更前股票简称变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST西源 600139 西部资源 六、六、 其他有关资料其他有关资料 适用 不适用 七、七、 公司主要会计数据和财务指标公司主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期 （16月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 调整后 调整前 营业收入 71,469,359.08 73,475,961.30 73,475,961.30 -2.73 归属于上市公司股东的净利润 -76,546,109.38 -8,156,605.70 -8,156,605.70 不适用 2021 年半年度报告 7 / 150 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -15,275,993.17 -8,114,899.01 -8,114,899.01 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -156,729,548.21 92,261,104.34 92,261,104.34 -269.88 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 68,090,365.96 144,636,475.34 153,596,396.85 -52.92 总资产 2,948,700,445.14 3,018,292,662.72 3,027,252,584.23 -2.31 期末总股本（股） 661,890,508 661,890,508 661,890,508 0 每股净资产 0.10 0.22 0.23 -54.55 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （16月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 调整后 调整前 基本每股收益（元股） -0.1156 -0.0123 -0.0123 不适用 稀释每股收益（元股） -0.1156 -0.0123 -0.0123 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -0.0231 -0.0123 -0.0123 不适用 加权平均净资产收益率（%） -71.97 -2.34 -2.34 减少69.63个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -14.36 -2.33 -2.33 减少12.03个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 本报告期净资产、净利润、经营活动产生的现金流量净额及各项主要财务指标较上年同期有所下降，主要系本期计提开投集团业绩补偿逾期付款违约金和违约金所致。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 九、九、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 2021 年半年度报告 8 / 150 非经常性损益项目非经常性损益项目 金额金额 附注（如适用）附注（如适用） 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -61,230,602.77 计提对子公司交通租赁原股东的业绩补偿逾期付款违约金和违约金，以及其他诉讼费 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -79,600.00 少数股东权益影响额 28,146.56 所得税影响额 11,940.00 合计合计 - -61,270,116.2161,270,116.21 十、十、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务及经营模式 报告期内，公司从事的主要业务涉及融资租赁业务及矿产资源板块，通过新设、并购全资子公司或控股子公司的经营模式介入各板块业务，各子公司均为具体的经营实体，具备独立法人资格，经营不同的业务，独立核算，相互带动各板块业务，在客户资源、专业技术及专家团队等方面资源互补；母公司负责对各子公司的控制与管理，并在管理层中配备高级管理人员及专业人士，由其负责各产业板块的具体经营活动，除自身业务产生盈利以外，相同板块之间也能发挥一定的协同效应。 截至报告期末，公司共拥有子公司 3 家。融资租赁业务系控股子公司交通融资所涉业务，矿产资源板块包括因资金短缺处于停滞阶段的三山矿业以及处于探矿权和采矿权延期办理阶段的凯龙矿业，均暂未正式开展生产经营活动，公司主营业务收入主要来源于融资租赁业务。 2021 年 8 月 27 日，公司持有的交通租赁 57.5%的股权被法院成功拍卖并完成股权过户工商变更登记手续，公司仅持有交通租赁 0.9%的股权，主营业务收入将急剧下滑，对公司未来的主营业务发展及业绩产生重大影响。 交通租赁作为公司从事融资租赁业务的载体，涵盖金融、贸易、财会、法律、工程等业务，涉及交通、水务、环保、酒业、教育、医疗器械、钢铁、能源、工程机械等行业。业务模式主要包括直接租赁、售后回租等类型，其中，直接租赁是根据承租企业对设备制造厂商和设备的选择,与设备制造商签订购买合同并购买设备,出租给承租企业使用,承租企业支付租金，租期结束时,承租企业可选择续租、退2021 年半年度报告 9 / 150 租、留购；售后回租则是向承租企业购买其现有设备,承租企业再以融资 租赁方式租回设备,同时获得出卖设备对价的流动资金。上述业务模式均由承租企业以货币资金按 月度或季度向交通租赁进行租金结算。根据其业务性质，交通租赁主要通过向银行及相关金融机 构借款、保理业务等方式获取资金，从而向客户提供金融租赁服务，并收取租金等以获取收益，手续费以公司与客户双方签订的租赁合同确定，无具体的收费标准，采用向客户进行信用评级、租赁标的评估等综合因素进行定价。作为类金融企业，交通租赁盈利模式与传统金融机构相似，以向客户提供金融服务获取利息。交通租赁与承租企业签署相关租赁合同后，其财务部根据企业会计准则，在设备租赁起始日，按相关规定分别确认应收融资租赁款的入账价值和未实现融资收益，记录未担保余值，并据此列示长期债权和一年内到期的长期债权。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入，或有租金于实际发生时计入当期损益。 （二）行业情况 近年来，受宏观经济增速放缓、金融监管环境趋严、行业竞争加剧等因素影响，加之连续 2 年的新冠疫情冲击，我国融资租赁行业企业数量、注册资金和租赁合同余额增速进一步放缓；从目前已在公开市场发行债券的租赁企业来看，租赁业务新增投放量减少，租赁资产规模增长乏力，融资成本上升，盈利水平呈下降趋势。但整体来看，虽然融资租赁行业增长放缓，但盈利仍处于较好水平，融资和资本补充渠道亦逐步拓宽，资本仍保持充足水平，融资租赁行业整体发展态势较好。另一方面，与发达国家租赁市场相比，我国融资租赁行业仍处于初级发展阶段，市场渗透率远低于发达国家，仍有很大的提升空间和市场潜力。在融资租赁行业监管趋严背景下，融资租赁业务发展模式或将面临一定调整，但另一方面，融资渠道未来或可享有与金融租赁公司相似待遇，这将有助于行业中优质企业的良性发展，或将出现行业整合机遇。此外，统一监管也将对整合金融监管资源、疏通金融监管渠道、防范化解金融风险起到积极作用，长远来看，有助于融资租赁行业未来的良性发展。 二、二、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、拥有多年整合经营管理及风险控制经验 公司自 2008 年实施重大资产重组，主营业务变更以来，即确立了以兼并收购为方式，优化资源配置的战略举措。近年来，为适应市场变化，公司多次通过兼并收购等方式，进行了业务转型，整合了多家新建和并购的企业，充分利用积累经营管理经验，积极对各业务环节进行培育和调整，对前景较好的产业加大投入，尽快推动改扩建，对短期不能产生利润以及盈利能力下滑的子公司进行适度调整，以集中资源优势。 2021 年半年度报告 10 / 150 各子公司均具备独立法人资格，独立核算，除自身业务产生盈利以外，可相互带动和互补，而在某个产业出现经营风险需做调整时，亦不会给其他产业带来致命的影响，有效地控制公司整体经营的风险。 2、先进的融资租赁经营理念 公司的融资租赁业务，始终秉承“守土有责、不忘初心”的大局意识，践行“市场导向、稳中求进”的战略方针，不断吸引汇集金融、财务、法律、营销等领域的高素质人才，形成包括业务拓展、风险控制、资金融通、后勤保障等一系列的科学管理模式；不断根据内、外部环境及时调整经营策略，以守为攻，夯实传统行业基础，深耕既有客户资源，实施链条延伸战略；坚持专业化、标准化和前瞻化的三化风控原则，打造企业核心竞争力。 3、专业的管理团队 报告期内，因公司控制权发生变化，公司董事会、监事会及高级管理人员相应调整。公司现任管理团队，均曾任职于大型中央企业，并在民营矿业上市公司担任过高管，有多年从事项目总工、项目经理、大区经理、服务总监、副总经理、总经理、执行董事等高管职务的经验，在铁路建设、贸易物流、矿业采选等领域具有非常丰富的行业经验，熟悉上市公司的合规经营和管理运作模式。 三、三、 经营情况的讨论与分析经营情况的讨论与分析 自 2019 年以来，公司主营业务主要来源于融资租赁业务，业务单一、规模有限，加之近 2 年的新冠肺炎疫情对经济和社会的冲击，整体业务发展受制较大。2021 年上半年，公司面临持续加大的经营、资金压力，大额逾期债务和业绩承诺补偿导致公司财务状况不断恶化，流动资金几近枯竭，对公司的正常生产经营产生不利影响。面对各种困难，公司坚定信心，积极应对，以真抓实干的姿态，保持与债权人就逾期债务进行沟通，并努力夯实内部管理基础，加强内部风险控制，努力保障公司基本生产经营的稳定。 （一）业务经营状况 报告期内，交通租赁认真贯彻落实年度工作部署，锐意进取，狠抓落实，扎实推进工作、稳步发展业务，不断完善管理，持续增强竞争能力。主抓业务开拓和战略规划，制定行之有效的战略措施和实施方案，为完成年度经营目标任务奠定基础、厘清方向；积极谋划未来发展战略，以盾构机租赁服务为切入口，开展“产业+金融”等一系列研究工作；持续强化风险管控、不断完善合规管理；凝心聚力、攻坚破难，积极沟通对接各金融机构拓展融资渠道；持续完善人力资源制度建设、内部管理以及法人治理结构等各项工作。报告期内，交通租赁累计完成投放项目 13个，并完成公交、教育、旅游、医药流通、水务、环保等行业多家客户的拜访。 2021 年半年度报告 11 / 150 报告期内，公司继续推进三山矿业以及凯龙矿业所属矿山的维护工作。其中，三山矿业已办理完成探矿权延续工作，根据矿山和公司实际情况，保持探矿权到期时间与采矿权一致；针对凯龙矿业矿权的延续，公司在政策支持的前提下，积极与当地政府进行沟通，全力办理上述矿权延续的相关手续，目前已完成绝大部分工作，并着手开展尾矿库选址、选厂技改设计等工作，为后续矿山开采做好前期准备，以盘活公司存量资产。 报告期内，公司拟设立从事矿产品等商品大宗贸易供应链业务的控股子公司，在原有的矿产资源板块业务基础上向下游产业延伸。截至本报告批准报出日，该业务子公司尚未办理完成工商注册登记手续。 （二）积极就有关债务与债权人沟通 针对公司向金融机构申请的融资出现逾期，公司及时成立专人小组，持续就债务化解方案积极保持与债权人的沟通。但由于公司经营压力较大，短时期之内无法实质性解决该笔逾期债务，债权人长城四川分公司申请强制执行，对公司资产进行了冻结。报告期内，长城四川分公司已通过公开挂牌拍卖，将其对公司享有的截止到 2020 年 5 月 20 日的债权以及其他附属权利一并转让给国厚资管。2021 年 7 月，经国厚资管申请，四川省成都市新都区人民法院对该笔债权的质押物，即公司持有的交通租赁 57.5%的股权进行了公开拍卖，开投集团成功获拍。截至本报告批准报出日，交通租赁 57.5%股权已办理完成股权过户工商变更登记手续。 公司在收购交通租赁时向开投集团所作出的业绩承诺已于 2019 年 12 月 31 日届满，交通租赁未完成每年不低于人民币 3.5 亿元净利润的业绩承诺，根据约定，该业绩补偿应于 2020 年 6 月 30 日之前结算，开投集团已就上述事宜向重庆仲裁委员会提起仲裁，并通过诉前保全，申请冻结了公司所持有的所有子公司股权。2020 年12 月，重庆仲裁委员会裁决公司应支付开投集团利润补足款、逾期付款违约金及违约金等共计 74,124.47 万元（其中，逾期付款违约金暂计算至 2020 年 12 月 31日）。上述承诺期满后，公司持续开展与开投集团的积极协商讨论，力争妥善解决上述事宜。 国厚资管通过拍卖质押物交通租赁 57.5%股份获偿其债权后，公司最大的债权人为开投集团。公司将继续就债务化解方案积极与开投集团进行磋商，争取借助股东等各方资源，早日形成和解方案，化解债务危机，缓解公司经营压力。 （三）加强内部管理 报告期内，公司克服各种困难，不放松内部管理，继续全面贯彻实施企业内部控制规范体系建设，完善内部控制制度，加强公司各项规章制度建设，提高管理执行力，提升公司经营效率，确保公司利益最大化。 2021 年半年度报告 12 / 150 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项响和预计未来会有重大影响的事项 适用 不适用 公司持有的交通租赁 57.5%的股权已于 2021 年 7 月被法院进行公开拍卖，并由其另一股东开投集团成功竞价获拍。截至本报告批准报出日，上述股权已办理完成股权过户工商变更登记手续。目前，公司仅持有交通租赁 0.9%股权，将会对公司未来的主营业务发展及业绩产生重大影响。 四、四、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 (一一) 主营业务分析主营业务分析 1 1 财务报表相关科目变财务报表相关科目变动分析表动分析表 单位：元 币种：人民币 科目科目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例（变动比例（% %） 营业收入 71,469,359.08 73,475,961.30 -2.73 营业成本 24,413,429.82 29,342,561.46 -16.80 销售费用 - - - 管理费用 14,050,203.43 11,007,189.44 27.65 财务费用 22,931,512.10 22,758,603.63 0.76 研发费用 - - - 经营活动产生的现金流量净额 -156,729,548.21 92,261,104.34 -269.88 投资活动产生的现金流量净额 - 3.00 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 2,171,852.06 2,301,756.40 -5.64 信用减值损失 -13,715,899.78 1,926,084.72 -812.11 营业外支出 58,181,334.85 108,173.67 53,685.12 管理费用变动原因说明：主要系本期诉讼费较上年同期增加所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系子公司交通租赁投放总额增加所致； 信用减值损失变动原因说明：主要系本期计提坏账准备较上年同期增加所致； 营业外支出变动原因说明：主要系本期计提对开投集团业绩补偿逾期付款违约金和违约金所致。 2 2 本期本期公司公司业务类型、业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2021 年半年度报告 13 / 150 (二二) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 1、根据公司与开投集团、重庆市交通融资担保有限公司、重庆重客实业发展有限公司签署的有关转让交融租赁 57.55%股权的股权转让协议约定，本公司承诺：在本次股权转让完成后的前五个会计年度内，如交融租赁当年未实现不低于人民币 3.5 亿元的可分配利润，公司应采取各种措施确保交融租赁原股东（指届时依旧持有交通租赁股权的交融租赁原股东）按其持股比例取得与前述净利润对应的资金回报。若公司违反该承诺，本公司将向开投集团支付违约金和有关违约损害赔偿金。 上述承诺期已于 2019 年 12 月 31 日届满，公司未完成业绩承诺，根据约定，公司应于 2020 年 6 月 30 日之前向开投集团支付。2020 年 11 月，重庆仲裁委对上述业绩承诺事项进行了裁决，公司应支付开投集团利润补足款、逾期付款违约金及违约金等共计 74,124.47 万元（其中，逾期付款违约金暂计算至 2020 年 12 月 31 日）。 报告期内，公司继续计提逾期付款违约金 5,810.17 万元，相应减少 2021 年上半年合并报表利润总额约 5,810.17 万元。截至目前，公司已累计计提业绩承诺补偿款 79,934.64 万元，累计减少合并报表利润总额共计 79,934.64 万元。 2、公司向长城资产四川分公司借款已逾期，报告期内，长城四川分公司已通过公开挂牌拍卖，将上述截止到 2020 年 5 月 20 日的债权以及其他附属权利一并转让给国厚资管。2021 年 7 月，经国厚资管申请，四川省成都市新都区人民法院对该笔债权的质押物，即公司持有的交通租赁 57.5%的股权进行了公开拍卖。开投集团成功获拍，截至本报告批准报出日，上述股权已办理完成股权过户工商变更登记手续。 自逾期以来，公司已累计计提违约金及罚息共计约 14,375.79 万元，其中，报告期内，基于谨慎性原则，公司计提违约金及罚息 2,316.80 万元，相应减少 2021年上半年合并报表利润总额约 2,316.80 万元。 2021 年 7 月，该笔债务的抵押物公司控股子公司交通租赁股权已被拍卖，开投集团以 39,575.68 万元成功获拍，因其最终的成交价格低于账面价值，亦将相应减少期后利润；同时，截至本报告批准报出日，上述股权已办理完毕股权过户工商变更登记手续，公司暂未收到执行法院下发的相关文书，后续依据执行法院向国厚资管支付该债权款项的时间，继续计提违约金及罚息至支付日，将等额影响期后利润。 (三三) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 2021 年半年度报告 14 / 150 项目名称项目名称 本期期末数本期期末数 本期期末本期期末数占总资数占总资产的比例产的比例（% %） 上上年年期末数期末数 上上年年期末期末数占总资数占总资产的比例产的比例（% %） 本期期末金本期期末金额较上额较上年年期期末变动比例末变动比例（% %） 情况说明情况说明 货币资金 218,636,987.58 7.69 376,962,410.99 12.45 -42.00 主要系子公司交通租赁投放规模增加所致 使用权资产 4,014,278.96 0.14 - - 100.00 主要系本期执行新租赁准则所致 租赁负债 3,509,988.99 0.12 - - 100.00 同上 预付款项 189,141.21 0.01 1,200.00 0.00 15,661.77 主要系公司本部预付费用增加所致 其他应收款 548,364.77 0.02 2,179,002.46 0.07 -74.83 主要系本期计提坏账减值准备增加所致 其他流动资产 556,846.24 0.02 925,597.85 0.03 -39.84 主要系本期执行新租赁准则所致 2.2. 境外资产境外资产情情况况 适用 不适用 3.3. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 单位：元 项目项目 期期末账面价值末账面价值 受限原因受限原因 货币资金 59,952.95 法院冻结 长期应收款 1,093,100,698.79 贷款质押（说明（1） 交通租赁 57.5%股权 749,492,846.63 借款质押（说明（2） 交通租赁 58.40%股权 法院冻结（说明（3） 三山矿业 100%股权 164,806,130.00 法院冻结（说明（4） 凯龙矿业 100%股权 26,172,444.28 法院冻结（说明（5） 合合 计计 2,033,632,072.652,033,632,072.65 说明：说明： （1）截止 2021 年 6 月 30 日，交通租赁长期应收款账面价值为1,394,497,993.28 元，其中应收的融资租赁款 1,093,100,698.79 元用于质押担保，获得银行贷款 1,061,247,786.96 元。 （2）2016 年 9 月 2 日，公司向长城四川分公司借款 4 亿元（该债权已于 2021年 1 月转让至国厚资管），截至 2021 年 6 月 30 日，尚余 1.92 亿元本金未偿还，该笔借款已于 2018 年 9 月 8 日逾期，公司以持有的交通租赁 57.50%股权提供质押担保。2021 年 7 月，该笔债权的质押物公司持有的交通租赁 57.5%的股权被法院进行公开拍卖，并由其另一股东开投集团成功竞价获拍。截至本报告批准报出日，交通租赁 57.5%股权已完成股权过户工商变更登记手续；公司尚未收到法院下发的相关法律文书，暂未获悉国厚资管债权本息清偿情况。 2021 年半年度报告 15 / 150 2021 年 8 月，因国厚资管执行上述债权，其执行法院已对公司持有的交通租赁57.5%股权解除冻结，并完成过户。 （3）2019 年 12 月 31 日，公司与子公司交通租赁原控股股东开投集团的业绩承诺期满，交通租赁未完成业绩承诺。2020 年 11 月 24 日，重庆仲裁委员会最终裁定公司应付控股子公司交通租赁原控股股东开投集团业绩承诺款、违约金等费用741,244,713.13 元（其中，逾期付款违约金暂计算至 2020 年 12 月 31 日）。截至2021 年 6 月 30 日，公司应支付的业绩承诺款、违约金等费用 799,346,447.97 元。 2019 年 12 月 10 日，开投集团向重庆市渝北区人民法院申请冻结了公司持有的交通租赁 58.40%的全部股权，冻结期限：自 2019 年 12 月 10 日至 2022 年 12 月 9日。2021 年 8 月，因国厚资管执行其债权（说明（2），其执行法院已拍卖并完成公司持有的交通租赁 57.5%股权的股权过户手续，本笔冻结已失效。 （4）根据执行通知文书号（2020）川 01 执 218 号之一和（2020）桂 0103 财保14 号，子公司三山矿业分别被四川省成都市中级人民法院和广西壮族自治区南宁市青秀区人民法院股权冻结，股权数额人民币 200 万元整。该股权冻结与说明（3）支付开投集团的业绩补偿相关。 （5）根据执行通知文书号（2021）云 3423 执 77 号之一和（2020）云 3423 执保 1 号，子公司凯龙矿业被云南省迪庆藏族自治州维西傈僳族自治县人民法院股权冻结，股权数额 10000 万元人民币整。该股权冻结与说明（3）支付开投集团的业绩补偿相关。 4.4. 其他说明其他说明 适用 不适用 (四四) 投资状况分析投资状况分析 1.1. 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 由于公司经营和资金压力持续加大，所持有的所有子公司股权及资产逐步被司法冻结，流动资金出现短缺，近年来均无重大股权投资行为。 报告期内，因公司控制权发生变化，公司董事会、监事会及高级管理人员相应作出调整。新任管理层与经营团队为拓展公司下游业务，提升公司营业收入和净利润，扭转目前的经营困境，同意公司出资 300 万元，与其他投资主体共同成立合资公司，从事矿产品等商品大宗贸易供应链业务。 (1)(1) 重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 2021 年半年度报告 16 / 150 2021 年 4 月 29 日，公司召开第九届董事会第十五次会议，审议通过关于对外投资设立合资公司的议案，拟与乌鲁木齐金盛天成商贸有限公司、沧州泛足商贸有限公司、内蒙古丰歌农业科技开发有限责任公司共同出资成立合资公司北京西部金诚供应链管理有限责任公司（暂定名，以当地登记机关最终核准登记的内容为准），从事矿产品等商品大宗贸易供应链业务。 该合资公司拟注册资本 1,000 万元人民币，其中，公司以自筹资金认缴出资 300万元，持有其 30%的股权。同时，投资主体之一沧州泛足承诺，其在行使合资公司的表决权时，以公司的表决意见为准，与公司采取一致行动，故其与公司构成一致行动关系，系公司的一致行动人。故在合资公司中，公司及其一致行动人合计持有其55%股权。 截至本报告批准报出日，该合资公司尚未办理完成工商注册登记手续，公司及其他投资方认缴之注册资本尚未实缴到位。 (2)(2) 重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3) 以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (五五) 重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 报告期内，公司无重大资产和股权出售事项。 2021 年 7 月，公司持有的交通租赁 57.5%的股权被法院进行公开拍卖，并由其另一股东开投集团成功竞价获拍。2021 年 8 月 26 日，交通租赁已办理完成股权过户工商变更登记手续。目前，公司仅持有其 0.9%的股权。 (六六) 主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 单位：万元 公司名称公司名称 业务性质及业务性质及主要产品主要产品 注册资本注册资本 持股比持股比例例（% %） 总资产总资产 净资产净资产 净利润净利润 重庆市交通设备融资租赁有限公司 融资租赁服务 100,000 58.40 241,075.03 131,144.78 2,429.61 2021 年半年度报告 17 / 150 (七七) 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 五、五、其他披露事项其他披露事项 ( (一一) ) 可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 1、重大资产重组承诺事项不能完成的风险 公司在 2014 年实施重大资产重组时，向交易对方承诺收购交通租赁股权完成后的前五个会计年度内，保证交通租赁每年实现不低于 3.5 亿元的可分配净利润。如未完成，公司应采取各种措施确保交通租赁原股东（指届时依旧持有交通租赁股权的交通租赁原股东）按其持股比例取得与前述净利润对应的资金回报。若公司违反该承诺，本公司将向开投集团支付违约金和有关违约损害赔偿金。 为避免本公司因上述承诺而引发的或有履约和赔偿责任，进一步维护公司及其中小股东的利益，本公司原控股股东四川恒康特向本公司承诺，如交通租赁每年实现的可分配利润低于人民币 3.5 亿元（不含人民币 3.5 亿元），补偿部分将由四川恒康向本公司先行支付，再由本公司支付给交通租赁原股东，从而确保本公司和中小股东的利益不受损失。 上述承诺期已于 2019 年 12 月 31 日届满，公司未完成业绩承诺，根据约定，公司应于 2020 年 6 月 30 日之前向开投集团支付。2020 年 11 月，重庆仲裁委对上述业绩承诺事项进行了裁决，公司应支付开投集团利润补足款、逾期付款违约金及违约金等共计 74,124.47 万元（其中，逾期付款违约金暂计算至 2020 年 12 月 31 日）。 近年来，四川恒康财务状况持续恶化，债务规模日益扩大，其持有的公司股份先后被多次冻结（轮候冻结），且面临被司法拍卖，四川省成都市中级人民法院曾作出决定对四川恒康进行预重整，后经四川恒康申请撤回，在其预重整期间，公司及时进行了债权登记。截至目前，公司尚未收到四川恒康承诺先行支付给公司的补偿款，鉴于四川恒康目前的财务状况，其最终无法亦无力履行承诺的可能性较大。 另外，按照会计核算原则，即使四川恒康有能力先行支付给公司补偿款，也将计入资本公积，而公司支付给开投集团的补偿款计入营业外支出，对公司的利润总额产生较大的影响。报告期内，公司继续计提逾期付款违约金 5,810.17 万元，相应减少 2021 年上半年合并报表利润总额约 5,810.17 万元。截至目前，公司已累计计提业绩承诺补偿款 79,934.64 万元，累计减少合并报表利润总额共计 79,934.64 万元。 2、持续经营的风险 近年来，公司经营压力持续加大，面临严峻的经营和资金压力，加之原控股股东持有的公司股份先后被冻结（轮候冻结），公司融资能力受限，流动资金持续紧2021 年半年度报告 18 / 150 张，财务状况逐渐恶化。2021 年 7 月，公司原大额逾期债务所涉质押物公司所持有交通租赁 57.5%的股权被司法拍卖，该债务将在债权方收到法院拨付的债权本息后被清偿。除此之外，公司尚存在业绩承诺补偿款需要支付，公司持有的所有子公司股权因此被法院司法冻结。 作为公司主营业务收入主要来源的交通租赁公司 57.5%股权被司法拍卖后，公司仅持有交通租赁 0.9%股权。此外，若最终四川恒康无力履行承诺代公司补足业绩承诺补偿款，且公司未能与各债权人达成妥善的债务处置方案，则可能会导致子公司股权存在继续被司法处置的风险，将会对公司未来的主营业务发展及业绩产生重大影响，持续经营能力存在重大不确定性。若其处置价格低于账面价值，还将相应减少被处置时的当期利润。 公司将继续积极推进与债权人的债务和解，借助股东等各方资源，早日形成和解方案，化解债务危机，缓解公司经营压力。 3、矿权延续风险 公司全资子公司凯龙矿业所拥有的铜矿，以及全资子公司三山矿业所拥有的金矿，均未正式开展生产经营活动，未给公司带来业务收入。其中，因当地国土资源局审批权限的