赣锋锂业：非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书摘要.PDF

证券代码：002460 证券简称：赣锋锂业 公告编号：2013-088 江西赣锋锂业股份有限公司江西赣锋锂业股份有限公司 非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书摘要 保荐机构（联合主承销商）： 联合主承销商： 二零一三年十二月 江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 1 江西赣锋锂业股份有限公司非公开发行股票 发行情况报告暨上市公告书摘要 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 重要声明 重要声明 本公告目的仅为向公众投资者提供有关本次发行的简要情况。 投资者如欲了解更多信息，应仔细阅读发行情况报告暨上市公告书全文。发行情况报告暨上市公告书全文刊载于巨潮资讯网站（）。 江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 2 特别提示 一、发行股票数量及价格一、发行股票数量及价格 股票种类：人民币普通股（A 股） 发行数量：2,547.1275万股 发行价格：19.60元/股 募集资金总额：49,923.699万元 募集资金净额：48,268.410567万元 二、新增股票上市安排二、新增股票上市安排 股票上市数量：2,547.1275万股 股票上市时间：2013年12月30日 根据 深圳证券交易所股票上市规则 的规定， 公司新增股份上市首日 （2013年12月30日）股价不除权，股票交易设涨跌幅限制。 本次非公开发行完成后， 公司股权分布符合 深圳证券交易所股票上市规则规定的上市条件。 三、发行对象名称及新增股票上市流通安排三、发行对象名称及新增股票上市流通安排 本次发行的认购对象李良彬先生的股票限售期为自本次发行新增股份上市首日起三十六个月，可上市流通时间为2016年12月30日（非交易日顺延）。本次发行的其他7家认购对象周雪钦、宝盈基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、东海证券股份有限公司、新华信托股份有限公司、信达澳银基金管理有限公司和国华人寿保险股份有限公司的股票限售期为自本次发行新增股份上市首日起十二个月，可上市流通时间为2014年12月30日（非交易日顺延）。 四、资产过户情况四、资产过户情况 本次发行的股票全部以现金认购，不涉及资产过户情况。江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 3 第一节 公司基本情况 第一节 公司基本情况 一、公司法定名称：一、公司法定名称： 中文全称：江西赣锋锂业股份有限公司 中文简称：赣锋锂业 英文全称：JIANGXI GANFENG LITHIUM CO.,LTD. 二、注册地址：江西省新余市经济开发区龙腾路二、注册地址：江西省新余市经济开发区龙腾路 办公地址：江西省新余市经济开发区龙腾路 邮政编码：338000 互联网网址：http:/ 电子邮箱： 三、本次发行前注册资本：三、本次发行前注册资本：152,801,000元元 四、公司法定代表人：李良彬四、公司法定代表人：李良彬 五、公司所属行业：有色金属冶炼及压延加工业五、公司所属行业：有色金属冶炼及压延加工业 六：公司主营业务：从事各种深加工锂产品的研究、开发、生产与销售六：公司主营业务：从事各种深加工锂产品的研究、开发、生产与销售 七、公司股票上市交易所：深圳证券交易所七、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：赣锋锂业 股票代码：002460 八、联系人和联系方式八、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邵谨 余小丽 联系地址 江西省新余市经济开发区龙腾路 江西省新余市经济开发区龙腾路 电话 0790-6415606 0790-6415606 传真 0790-6860528 0790-6860528 电子信箱 江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 4 第二节 本次发行的基本情况 第二节 本次发行的基本情况 一、本次发行类型 一、本次发行类型 本次发行是非公开发行股票。 二、本次发行履行的相关程序 二、本次发行履行的相关程序 （一）本次发行履行的内部决策程序（一）本次发行履行的内部决策程序 2012年12月28日，发行人召开第二届第二十一次董事会会议，审议通过了本次非公开发行股票相关事宜的议案；2013年1月22日，发行人召开2013年第一次临时股东大会，审议通过了本次非公开发行股票相关事宜的议案。 （二）本次发行监管部门核准程序（二）本次发行监管部门核准程序 2013年10月18日，发行人非公开发行A股股票申请获中国证监会发审委审核通过；2013年11月11日，中国证券监督管理委员会证监许可20131424号文关于核准江西赣锋锂业股份有限公司非公开发行股票的批复 核准了发行人本次发行。 （三）募集资金验资及股份登记情况（三）募集资金验资及股份登记情况 5、2013年12月13日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字2013第114172号江西赣锋锂业股份有限公司非公开发行认购资金实收情况审核报告，募集资金49,923.699万元已汇入兴业证券股份有限公司为赣锋锂业非公开发行股票开设的专项账户； 6、2013年12月16日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行的新增注册资本及实收资本进行了验资，并出具了信会师报字2013第114173号江西赣锋锂业股份有限公司非公开发行新增注册资本验资报告。截至2013年12月16日止，本次实际发行境内上市人民币普通股2,547.1275万股，发行价格为19.60元/股，共计募集资金人民币49,923.699万元，扣除发行费用1,655.288433万元，实际募集资金48,268.410567万元，其中增加注册资本（股本）人民币25,471,275.00元，增加资本公积-股本溢价人民币457,212,830.67元。 7、2013年12月19日，发行人办理了本次发行的股权登记工作。 江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 5 三、本次发行证券的情况 三、本次发行证券的情况 （一）发行证券的类型、面值和数量（一）发行证券的类型、面值和数量 1、发行证券的类型：本次发行的证券类型为人民币普通股（A股）。 2、发行数量：本次发行股票数量为万股。 3、发行证券面值：本次发行的股票每股面值为人民币1.00元。 （二）发行价格（二）发行价格 本次发行价格为19.60元/股，该发行价格等于根据公司第二届第二十一次会议决议公告日前20个交易日股票均价的90%（即16.30元/股）并经2012年度利润分配方案实施完毕而调整后的非公开发行底价16.10元/股的1.22倍；相当于发行首日（12月5日）前20个交易日均价21.74元/股的90.16%；相当于发行首日（12月5日）前一个交易日收盘价23.27元/股的84.23%。 （三）募集资金金额（三）募集资金金额 本次发行募集资金总额为49,923.699万元，扣除发行费用1,655.288433万元，本次发行募集资金净额为48,268.410567万元。 四、本次发行的发行对象概况 四、本次发行的发行对象概况 （一）发行对象及配售情况（一）发行对象及配售情况 本次发行对象共8名，其认购股份均为有限售条件流通股，具体认购情况如下： 序序号号 名称名称 认购价格认购价格 （元（元/股）股） 获配股数获配股数 （股）股） 认购总金额认购总金额 (元元) 1 李良彬 19.60 2,040,817 40,000,013.20 2 周雪钦 19.60 3,300,000 64,680,000.00 3 宝盈基金管理有限公司 19.60 3,400,000 66,640,000.00 4 财通基金管理有限公司 19.60 3,900,000 76,440,000.00 5 东海证券股份有限公司 19.60 3,300,000 64,680,000.00 6 新华信托股份有限公司 19.60 3,400,000 66,640,000.00 7 信达澳银基金管理有限公司 19.60 5,400,000 105,840,000.00 8 国华人寿保险股份有限公司 19.60 730,458 14,316,976.80 合计合计 25,471,275 499,236,990.00 江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 6 （二）本次发行对象基本情况（二）本次发行对象基本情况 1、 李良彬 （1）基本情况 住址：江西省新余市渝水区长青南路 身份证号：36052119670914* （2）与发行人的关联关系 李良彬先生是发行人董事长兼总裁，发行人控股股东、实际控制人李良彬家族的主要成员之一。 （3）与发行人最近一年重大交易情况以及未来交易安排： 2013 年 4 月，李良彬先生为发行人取得厦门国际银行福州分行申请不超过1000 万美金或等值人民币 6300 万元综合授信提供担保；2013 年 11 月，为发行人接受江西国资创业投资管理有限公司战略性新兴产业投资引导资金贷款700万元人民币提供股权质押担保； 除以上两次担保和本次关联交易外，最近一年李良彬先生与发行人无其他重大交易；无未来重大交易安排。 （4）限售期：自本次发行新增股份上市首日起 36 个月内不得交易或转让 2、周雪钦 （1）基本情况 住址：福建省厦门市思明区禾祥西路 身份证号：35052419501209* （2）与发行人的关联关系：无 （3）与发行人最近一年重大交易情况以及未来交易安排： 与发行人最近一年无重大交易情况，未来亦无重大交易安排。 （4）限售期：自本次发行新增股份上市首日起 12 个月内不得交易或转让 3、宝盈基金管理有限公司 （1）基本情况 企业名称：宝盈基金管理有限公司 企业性质： 有限责任公司 注册资本： 人民币 10000 万元 住所： 深圳市福田区深圳特区报业大厦第 15 层 江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 7 法定代表人：李建生 经营范围： 基金管理业务、发起设立基金。 （2）与发行人的关联关系：无 （3）与发行人最近一年重大交易情况以及未来交易安排： 与发行人最近一年无重大交易情况，未来亦无重大交易安排。 （4）限售期：自本次发行新增股份上市首日起 12 个月内不得交易或转让 4、财通基金管理有限公司 （1）基本情况 企业名称：财通基金管理有限公司 企业性质：有限责任公司（国内合资） 注册资本：人民币贰亿元 住所：上海市虹口区吴淞路 619 号 505 室 法定代表人：阮琪 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。 （2）与发行人的关联关系：无 （3）与发行人最近一年重大交易情况以及未来交易安排： 与发行人最近一年无重大交易情况，未来亦无重大交易安排。 （4）限售期：自本次发行新增股份上市首日起 12 个月内不得交易或转让 5、东海证券股份有限公司 （1）基本情况 企业名称：东海证券股份有限公司 企业性质：股份有限公司 注册资本：167000 万元人民币 住所： 常州市延陵西路 23 号投资广场 18 层 法定代表人：刘化军 经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务。 （2）与发行人的关联关系：无 江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 8 （3）与发行人最近一年重大交易情况以及未来交易安排： 与发行人最近一年无重大交易情况，未来亦无重大交易安排。 （4）限售期：自本次发行新增股份上市首日起 12 个月内不得交易或转让 6、新华信托股份有限公司 （1）基本情况 企业名称：新华信托股份有限公司 企业性质： 股份有限公司（中外合资、未上市） 注册资本： 120000.0 万人民币整 住所： 重庆市江北区北城一路 6 号 1-1、2-1、3-1、4-1 法定代表人：翁先定 经营范围： 资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有资产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。以上经营范围包括本外币业务。 （2）与发行人的关联关系：无 （3）与发行人最近一年重大交易情况以及未来交易安排： 与发行人最近一年无重大交易情况，未来亦无重大交易安排。 （4）限售期：自本次发行新增股份上市首日起 12 个月内不得交易或转让 7、信达澳银基金管理有限公司 （1）基本情况 企业名称：信达澳银基金管理有限公司 企业性质： 有限责任公司（中外合资） 注册资本： 人民币 10000 万元 住所： 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 法定代表人：何加武 经营范围：基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 9 会许可的其他业务。 （2）与发行人的关联关系：无 （3）与发行人最近一年重大交易情况以及未来交易安排： 与发行人最近一年无重大交易情况，未来亦无重大交易安排。 （4）限售期：自本次发行新增股份上市首日起 12 个月内不得交易或转让 8、国华人寿保险股份有限公司 （1）基本情况 企业名称：国华人寿保险股份有限公司 企业性质：股份有限公司（非上市） 注册资本：人民币贰拾亿元 住所：上海市浦东新区世纪大道 88 号 4 层 04、05、06、07、08、10 单元 法定代表人：刘益谦 经营范围： 人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务；上述业务的再保险业务；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经中国保监会批准的其他业务（涉及行政许可的凭许可证经营） 。 （2）与发行人的关联关系：无 （3）与发行人最近一年重大交易情况以及未来交易安排： 与发行人最近一年无重大交易情况，未来亦无重大交易安排。 （4）限售期：自本次发行新增股份上市首日起 12 个月内不得交易或转让 五、 保荐机构和发行人律师关于本次发行过程和认购对象合规性的结论意见 五、 保荐机构和发行人律师关于本次发行过程和认购对象合规性的结论意见 （一） 保荐机构和联合主承销商关于本次发行过程和发行对象合规性的结论意见（一） 保荐机构和联合主承销商关于本次发行过程和发行对象合规性的结论意见 保荐机构（联合主承销商）兴业证券和联合主承销商广州证券认为： “本次发行经过了必要的授权，并获得了中国证券监督管理委员会的核准；本次发行的询价、 定价和股票分配过程符合中国证券监督管理委员会颁布的上市公司证券发行管理办法 、 上市公司非公开发行股票实施细则等规范性文件的规定，发江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 10 行人本次非公开发行的发行过程合法、有效；发行对象的选择公平、公正，符合公司及其全体股东的利益， 发行人本次非公开发行获得配售的认购对象的资格符合发行人 2013 年第一次临时股东大会通过的本次发行方案发行对象的规定；本次非公开发行符合上市公司证券发行管理办法 、 证券发行与承销管理办法等规范性文件的规定，合法、有效。 ” （二）发行人律师关于本次发行合规性的结论意见（二）发行人律师关于本次发行合规性的结论意见 发行人律师通力律师事务所认为： “发行人本次发行已依法取得必要的内部批准、授权以及中国证监会的核准；本次发行的过程符合法律、法规以及规范性文件的规定；本次发行的结果公平、公正，符合非公开发行股票的相关规定；与本次发行相关的认购邀请书、申购报价单、股票认购协议书等法律文书合法、有效；本次发行之募集资金已全部到位。 ” 六、本次发行相关机构 六、本次发行相关机构 保荐保荐机构机构（联合联合主承销商） ：主承销商） ： 兴业证券股份有限公司兴业证券股份有限公司 法定代表人： 兰荣 保荐代表人： 裘晗、熊莹 项目协办人： 吴志平 办公地址： 上海浦东民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼20 层 联系电话： 021-38565727 传真： 021-38565707 联合联合主承销商：主承销商： 广州广州证券有限责任公司证券有限责任公司 法定代表人： 刘东 办公地址： 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 层、20 层 联系电话： 020-88836999 传真： 020-88836624 发行人发行人律师：律师： 通力律师事务所通力律师事务所 江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 11 负责人： 韩炯 经办律师： 陈臻、张征轶 办公地址： 上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 联系电话： 021-31358666 传真： 021-31358600 审计机构审计机构： 立信立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所（特殊普通合伙） 负责人： 朱建弟 经办注册会计师： 王一芳、徐萍 办公地址： 上海市南京东路 61 号 4 楼 联系电话： 021-63391166 传真： 021-63392558 江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 12 第三节 本次新增股份上市情况 第三节 本次新增股份上市情况 1、 本次发行新增2,547.1275万股的股份登记手续已于2013年12月19日在中国结算深圳分公司办理完毕， 并由中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具了证券登记证明。 2、本次发行新增股份证券简称：赣锋锂业；证券代码：002460；上市地点：深圳证券交易所 3、本次发行新增股份为有限售条件的流通股。本次发行的认购对象李良彬先生的股票限售期为自本次发行新增股份上市首日起三十六个月， 可上市流通时间为2016年12月30日（非交易日顺延）。本次发行的其他7家认购对象周雪钦、宝盈基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、东海证券股份有限公司、新华信托股份有限公司、 信达澳银基金管理有限公司和国华人寿保险股份有限公司的股票限售期为自本次发行新增股份上市首日起十二个月， 可上市流通时间为2014年12月30日（非交易日顺延）。 根据 深圳证券交易所股票上市规则 的规定， 公司新增股份上市首日 （2013年12月30日）股价不除权，股票交易设涨跌幅限制。 4、本次非公开发行完成后，公司股权分布符合深圳证券交易所股票上市规则规定的上市条件。 江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 13 第四节 本次发行前后公司相关情况对比 第四节 本次发行前后公司相关情况对比 一、本次发行前后前十名股东情况 一、本次发行前后前十名股东情况 （一）本次发行前公司前十名股东持股情况（一）本次发行前公司前十名股东持股情况 截至 2013 年 11 月 30 日，公司前十名股东持股情况如下： 序序号号 股东名称股东名称 股份性质股份性质 持股比持股比例 （例 （%） 持股数量持股数量 （股）（股） 持有有限售条件持有有限售条件股份股份数量数量（股）（股） 1 李良彬 境内自然人 28.90 44,157,375 33,118,031 2 王晓申 境内自然人 10.80 16,498,984 12,374,238 3 五矿资本控股有限公司 国有法人 5.23 7,989,925 0 4 沈海博 境内自然人 1.72 2,628,928 1,971,696 5 罗顺香 境内自然人 1.52 2,321,662 0 6 黄闻 境内自然人 1.51 2,301,663 0 7 曹志昂 境内自然人 1.46 2,229,350 1,672,012 8 熊剑浪 境内自然人 0.91 1,389,600 1,042,200 9 黄学武 境内自然人 0.82 1,249,000 639,500 10 全国社保基金四一四组合 基金、理财产品等其他 0.79 1,199,856 0 （二）本次发行后公司前十名股东情况（二）本次发行后公司前十名股东情况 本次非公开发行的新股完成股份登记后，公司前十名股东持股情况如下： 序序号号 股东名称股东名称 股份股份 性质性质 持股持股 比例比例 持股数量持股数量 （股）（股） 持有有限售条件持有有限售条件股份股份数量数量（股）（股） 1 李良彬 境内自然人 25.91 46,198,192 35,158,848 2 王晓申 境内自然人 9.25 16,498,984 12,374,238 3 五矿资本控股有限公司 国有法人 4.48 7,989,925 0 江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 14 4 信达澳银基金-民生银行-信达澳银基金-定增分级 2号资产管理计划 基金、理财产品等其他 3.03 5,400,000 5,400,000 5 新华信托股份有限公司 国有法人 1.91 3,400,000 3,400,000 6 宝盈基金-平安银行-平安信托-平安财富*创赢一期 78号集合资金信托计划 基金、理财产品等其他 1.91 3,400,000 3,400,000 7 周雪钦 境内自然人 1.85 3,300,000 3,300,000 8 东海证券股份有限公司 国有法人 1.85 3,300,000 3,300,000 9 财通基金-平安银行-平安信托-平安财富*创赢一期 88号集合资金信托计划 基金、理财产品等其他 1.85 3,300,000 3,300,000 10 沈海博 境内自然人 1.47 2,628,928 1,971,696 （三）本次发行前后，公司董事、监事、高级管理人员持股变化情况（三）本次发行前后，公司董事、监事、高级管理人员持股变化情况 在本次非公开发行中，公司董事长李良彬先生参与本次发行认购公司股票2,040,817 股，本次发行后李良彬先生持有公司 46,198,192 股（占发行后总股本的 25.91%）。除此之外，本次非公开发行股票后，公司其他董事、监事和高级管理人员持股数量情况未发生变动，具体情况如下： 姓名姓名 公司职务公司职务 持股数量持股数量 （股）（股） 限售股数量限售股数量 （股）（股） 持股总数占持股总数占 总股本比例总股本比例 李良彬 董事长、总裁 46198192 35158848 25.91% 王晓申 副董事长、副总裁 16,498,984 12,374,238 9.25% 沈海博 董事、副总裁 2,628,928 1,971,696 1.47% 邓招男 董事、副总裁 499,238 374,428 0.28% 范 宇 董事 0 0 0 黄代放 董事 0 0 0 何渭滨 独立董事 0 0 0 郭华平 独立董事 0 0 0 李良智 独立董事 0 0 0 曹志昂 监事会主席 2,229,350 1,672,012 1.25% 江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 15 欧阳明 监事 11,000 8,250 0.01% 傅利华 监事 45,000 45,000 0.03% 邵 瑾 副总裁、财务总监、董事会秘书 372,525 279,394 0.21% 徐建华 副总裁 150,000 112,500 0.08% 刘 明 副总裁 120,000 90,000 0.07% 在本次非公开发行中，公司董事长李良彬先生参与了认购，本次非公开发行股票前，李良彬先生持有公司股票 44,157,375 股（占发行前总股本的 28.90%），参与本次发行认购公司股票 2,040,817 股，本次发行后李良彬先生持有公司46,198,192 股（占发行后总股本的 25.91%）。除此之外，其他董事、监事及高级管理人员未参与本次非公开发行认购，未有通过本次非公开发行新增持有的股份。本次非公开发行对公司董事、监事及高级管理人员的持股情况无重大影响。 三、本次发行对公司的影响 三、本次发行对公司的影响 （一）股本结构变动情况（一）股本结构变动情况 本次发行前后股本结构变动情况如下： 类别类别 本次发行前本次发行前 （截至（截至 2013 年年 11 月月 30 日）日） 本次发行后本次发行后 持股总数（股）持股总数（股） 持股比例（持股比例（%） 持股总数（股）持股总数（股） 持股比例 （持股比例 （%） 一、有限售条件股份一、有限售条件股份 54,626,971 35.75 80,684,627 45.26 二、无限售条件股份二、无限售条件股份 98,174,029 64.25 97,587,648 54.74 三、股份总额三、股份总额 152,801,000 100.00 178,272,275 100.00 注：11 月 30 日之后至本次发行结束前，发行前原股本中的有限售条件股份（高管锁定股）增加了 586,381 股，具体如下： 因 12 月 3 日换届选举，导致以下三位前任董监高的限售股份数量变动：胡耐根的限售股份数量从 544,444 股增至 725,925 股， 熊剑浪的限售股份数量从 1,042,200 股增至 1,389,600 股，袁中强的限售股份数量从 305,025 股增至362,525 股，三人的限售股份合计增加586,381 股。因此，发行前原股本中的有限售条件股份从 54,626,971 股增至 55,213,352 股， 再加上本次发行的新增股份数量 25,471,275 股， 故发行后的有限售条件股份数量为 80,684,627 股。 （二）资产结构的变动情况（二）资产结构的变动情况 本次非公开发行股票完成后，公司的总资产和净资产规模同时增大，有助于增强公司资金实力，为公司后续发展提供有力的资金保障。 江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 16 （三）业务结构变动情况（三）业务结构变动情况 发行人目前主要从事各种深加工锂产品的研究、开发、生产与销售。通过本次非公开发行股票和募集资金投资项目的实施，公司将进一步实现产品结构优化，可促进公司销售收入的增长，将大大增强公司的持续盈利能力。本次募投项目的实施，将进一步扩大公司资产规模，提升公司资产质量，增强公司核心竞争力，促进公司持续、健康发展。 （四）公司治理情况（四）公司治理情况 本次非公开发行前，公司股本总额为 152,801,000 股，控股股东和实际控制人为李良彬家族。 截至2013年11月30日， 李良彬家族持有发行人股份50,466,137股，占发行人总股本的 33.03%。 本次发行股票数量为 25,471,275 股，本次发行完成后发行人总股本为178,272,275 股，控股股东持有发行人股份 52,506,954 股，占发行人总股本的29.45%。控股股东、实际控制人仍保持控股地位。因此，本次发行不会导致发行人控制权发生变化。本次发行对公司治理不会有实质影响。 本次非公开发行后，公司仍然具有较为完善的法人治理结构，公司仍将保持其人员、资产、财务以及在采购、生产、销售等各个方面的完整性和独立性。 （五）高管人员结构变动情况（五）高管人员结构变动情况 本次发行不会对公司的高管人员结构造成直接影响，公司董事、监事、高级管理人员不会因本次发行而发生重大变化。 （六）关联交易和同业竞争变动情况（六）关联交易和同业竞争变动情况 本次发行完成后， 公司与控股股东、 实际控制人及其关联方之间的业务关系、管理关系均不存在重大变化。 公司与控股股东之间不存在同业竞争亦不会因本次发行产生与控股股东、实际控制人及其关联方之间的同业竞争和新的关联交易。 江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 17 第五节 财务会计信息及管理层讨论与分析 一、近三年及一期主要财务数据与财务指标 一、近三年及一期主要财务数据与财务指标 发行人 2010 年度、 2011 年度和 2012 年度财务报告经立信会计师事务所 （特殊普通合伙） 审计并分别出具了标准无保留意见的审计报告， 发行人 2013 年 1-9月财务信息未经审计。近三年及一期，公司主要财务数据及财务指标如下： 财务数据及指标财务数据及指标 2013 年年 1-9 月月 2012 年年 2011 年年 2010 年年 营业收入（万元） 49,659.56 62,814.76 47,497.86 35,972.23 利润总额（万元） 5,885.54 8,209.91 6,458.52 5,148.86 净利润（万元） 4,932.10 6,799.66 5,308.67 4,267.87 归属于母公司所有者的净利润（万元） 5,345.12 6,964.47 5,428.85 4,264.23 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.11 -0.08 0.23 -0.05 每股净现金流量（元） -0.10 -0.82 -1.13 3.51 应收账款周转率（次） 3.14 5.45 5.82 6.29 存货周转率（次） 1.94 3.21 3.68 4.3 扣除非经常性损益前每股收益（元） 基本每股收益 0.35 0.46 0.36 0.34 稀释每股收益 0.35 0.46 0.36 0.34 扣除非经常性损益前净资产收益率（%） 加权平均 6.51 9.26 7.58 11.45 扣除非经常性损益后每股收益（元） 基本每股收益 0.30 0.39 0.32 0.31 稀释每股收益 0.30 0.39 0.32 0.31 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） 加权平均 5.55 7.88 6.63 10.46 财务数据及指标财务数据及指标 2013.9.30 2012.12.31 2011.12.31 2010.12.31 总资产（万元） 126,239.53 104,789.94 82,994.48 77,649.81 归属于母公司所有者的权益合计（万元） 84,057.91 80,633.79 72,405.42 71,415.04 资产负债率（母公司） （%） 36.98% 25.70% 11.27% 7.20% 资产负债率（合并报表）（%） 33.40% 22.64% 10.88% 7.46% 流动比率（倍） 1.47 2.35 5.91 10.07 速动比率（倍） 0.97 1.57 4.57 8.64 备注：发行后归属于上市公司股东的每股净资产：7.23 元/股（以 2012 年 12月 31 日经审计的归属母公司所有者权益加上本次募集资金净额除以本次发行后江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 18 的总股本计算）；发行后的每股收益：0.3943 元/股（以 2012 年 12 月 31 日经审计的归属于母公司所有者的净利润除以本次发行后的总股本计算）。 二、近三年及一期财务状况分析 二、近三年及一期财务状况分析 （一）资产结构分析（一）资产结构分析 发行人近三年及一期的合并财务报表资产结构如下表： 单位：万元 项目项目 2013 年年 9 月月 30 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 2011 年年 12 月月 31 日日 2010 年年 12 月月 31 日日 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 流动资产：流动资产： 货币资金 6,733.80 5.33% 8,865.94 8.46% 20,782.59 25.04% 37,130.99 47.82% 应收票据 6,896.74 5.46% 5,886.47 5.62% 3,958.36 4.77% 2,619.45 3.37% 应收账款 17,762.59 14.07% 13,890.85 13.26% 9,179.96 11.06% 7,141.40 9.20% 预付款项 9,294.07 7.36% 8,369.92 7.99% 7,076.50 8.53% 2,955.52 3.81% 其他应收款 242.97 0.19% 221.80 0.21% 297.74 0.36% 199.30 0.26% 存货 21,175.46 16.77% 18,550.73 17.70% 12,092.30 14.57% 8,259.32 10.64% 流动资产合计流动资产合计 62,105.63 49.20% 55,785.71 53.24% 53,387.44 64.33% 58,305.97 75.09% 非流动资产：非流动资产： 长期股权投资 1,105.46 0.88% 1,127.50 1.08% 1,074.22 1.29% 120.00 0.15% 投资性房地产 31.37 0.02% 33.21 0.03% 35.97 0.04% 38.73 0.05% 固定资产 25,897.40 20.51% 23,358.02 22.29% 16,607.56 20.01% 11,997.26 15.45% 在建工程 26,415.55 20.92% 14,652.10 13.98% 6,690.67 8.06% 4,601.60 5.93% 工程物资 844.65 0.67% 1,435.73 1.37% 967.32 1.17% 846.72 1.09% 无形资产 6,535.06 5.18% 6,324.52 6.04% 3,028.05 3.65% 1,443.41 1.86% 商誉 347.93 0.28% 347.93 0.33% 890.27 1.07% 97.63 0.13% 长期待摊费用 7.20 0.01% 8.93 0.01% 递延所得税资产 626.75 0.50% 452.65 0.43% 312.99 0.38% 198.49 0.26% 其他非流动资产 2,322.54 1.84% 1,263.64 1.21% 非流动资产合计非流动资产合计 64,133.90 50.80% 49,004.23 46.76% 29,607.04 35.67% 19,343.84 24.91% 资产总计资产总计 126,239.53 100.00% 104,789.94 100.00% 82,994.48 100.00% 77,649.81 100.00% 1、货币资金、货币资金 2013 年 9 月 30 日、2012 年 12 月 31 日、2011 年 12 月 31 日和 2010 年 12月 31 日，发行人货币资金余额占当期总资产余额的比重分别为 5.33%、8.46%、25.04%和 47.82%。发行人 2010 年末货币资金大幅增加，主要系 2010 年 8 月，发行人首次公开发行股票募集资金转入募集资金专户。2011 年末，发行人货币资金较 2010 年末大幅减少，主要系发行人陆续使用 IPO 募集资金进行募集资金江西赣锋锂业股份有限公司 发行情况报告暨上市公告书摘要 19 投资项目的建设。货币资金余额中除信用证保证金和银行承兑汇票存款外，无抵押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。 2、应收票据、应收票据 2013 年 9 月 30 日、2012 年 12 月 31 日、2011 年 12 月 31 日和 2010 年 12月 31 日， 发行人应收票据期末余额分别为 6,896.74 万元、 5,886.47 万元、 3,958.36万元和 2,619.45 万元，其中大部分为银行承兑汇票，回收风险较小，期末应收票据中无持有发行人 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。应收票据期末余额逐年增长主要系发行人销售规模扩大并且增加了银行票据结算量。 发行人应收票据主要是期限为六个月的银行承兑汇票。 以票据作为货款结算方式具有以下优点：第一、有利于减少应收账款坏账率。由于应收票据相对应收账款信用好，付款保证率高，一般不会发生坏账，因此应收账款的票据化有利于减少坏账的发生和坏账准备的计提。第二、有利于加速资金周转。票据可以贴现和背书转让， 为发行人资金管理提供了较大的空间， 有利于发行人盘活应收账款，解决资金需求。发行人应收票据余额主要受收入规模、结算方式、票