公司财务物流结账流程(共13页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上衡水景美化学金蝶K3财务物流月底结账流程财务物流结账前首先需要各部门检查自己日常操作的单据是否都录入完毕，必须都经过审核否则结账时提示错误，需要检查的模块有采购管理、销售管理、仓存管理、应付款管理、应收款管理、固定资产管理、现金管理、总账等。一、 供应链系统结账前的检查1、 采购管理 检查本期录入采购订单是否都经过审核，若有未审核采购订单则需要相关人员进行处理，操作步骤：供应链采购管理采购订单采购订单维护，如图： 检查采购入库单是否存在未审核单据、金额为0的单据，若存在金额为0的入库单据需要填写上金额，操作步骤：供应链采购管理采购入库采购入库维护，如图： 检查采购发票是否存在未审核、未记账（未生成凭证）、未钩稽的单据，若存未记账单据则由应付会计、财务部同时进行相应的账务处理，操作步骤：供应链采购管理采购发票采购发票维护，如图： 检查采购发票是否存在未审核、未记账的单据，若存未记账单据则由应付会计、财务部同时进行相应的账务处理，操作步骤：供应链采购管理费用发票费用发票维护，如图：2、 销售管理 检查销售订单是否存在未审核的单据，操作步骤：供应链销售管理销售订单销售订单维护，如图： 检查销售出库单是否存在未审核的单据，待财务部进行成本核算完成后需要将销售出库单生成凭证（即借：主营业务成本，贷：库存商品），操作步骤：供应链销售管理销售出库销售出库维护，如图： 检查销售发票是否存在未审核、未记账、未钩稽的单据，若存未记账单据则由应付会计、财务部同时进行相应的账务处理，操作步骤：供应链销售管理销售发票销售发票维护，如图： 检查销售费用发票是否存未审核、未记账的单据，若存未记账单据则由应付会计、财务部同时进行相应的账务处理，操作步骤：供应链销售管理费用发票费用发票维护，如图：3、 仓存管理 检查产品入库单是否存在未审核单据，操作步骤：供应链仓存管理验收入库产品入库维护 检查其它入库单是否存在未审核单据、金额为0的单据，若存在金额为0的入库单需要通过手工填写上金额，操作步骤：供应链仓存管理验收入库其它入库维护，金额为0与未审核分成两次查询，如图： 检查盘盈入库单是否存在未审核、金额为0的单据，若存在金额为0的单据则需要填写上金额才可进行下一步操作，操作步骤：供应链仓存管理盘点作业盘盈入库维护，如图：注意：以下出库类单据可以先查询是否审核，而单据上的金额是K3在进行出库核算后自动填写的，不需要人为的填写，故必须经过存货核算中的出库核算后才可查询金额为0的单据 检查所有出库类单据是否存在金额为0的单据，操作步骤：供应链仓存管理领料发货领料发货维护，如图：4、 存货核算 月底检查完所有出入库单据不存在未审核单据后，首先进行材料出库核算，操作步骤是：供应链存货核算出库核算材料出库核算下一步选择“结转本期所有物料” 下一步点“全选”若该步没有直接进行下一步下一步下一步注意查看运算窗口的正上方，如果提示核算成功，则可以进行其他操作了，若没有提示核算成功需要仔细查看错误说明然后进行相应操作，需要查看错误则点击“查看报告”。 产品出库核算，该操作主要是计算销售成本，K3将成本自动填写到销售出库单上，操作步骤是：供应链存货核算出库核算产品出库核算下一步选择“结转本期所有物料” 下一步点“全选”若该步没有直接进行下一步下一步下一步注意查看运算窗口的正上方，如果提示核算成功，则可以进行其他操作了，若没有提示核算成功需要仔细查看错误说明然后进行相应操作，需要查看错误则点击“查看报告”。 注意：出库核算多进行几次或在单据生成凭证前多做几次为益5、 以上出入库单据，比如产品入库单、其它入库单、盘盈入库单、销售出库单、生产领料、其它出库单、盘亏亏损单等单据存在金额为0的，金额的来源可以参考本期最新入库单、上月入库价，让K3自动更新即自动填写，操作步骤：供应链存货核算无单价单据维护无单价单据更新序时薄式，如图：点击“确定”后会查询出单据，点击上边菜单栏中的“单据更新单价来源” 选择“最新入库单”点击工具栏中的“更新”确定“单据更新单价来源” 选择“期初余额加权平均价” 更新确定单据更新单价来源选择“最新出库价”，当选择这三种更新方式后还存在金额为0的产品入库单的话则需要手工填写价格了，手工填写价格的操作步骤是：供应链存货核算入库核算自制入库核算确定后直接填写单价或金额然后点击“核算”即可。若存在除产品入库单之外的其它单据金额为0的单据时也需要手工填写金额，操作步骤是：供应链存货核算出库核算核算单据查询在出现的过滤界面中“事务类型”选择相应的单据即可，查询出单据后双击打开直接录入单价或金额然后点击“保存”。如图：6、 月底结账前需要生成凭证的出入库单及对应的凭证分录分别是生产领料单月底在进行了材料出库核算后且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：生产成本直接材料 贷：原材料产品入库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：库存商品 贷：生产成本直接材料其他入库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：原材料（或库存商品） 贷：营业外收入其他出库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：营业外支出 贷：原材料（或库存商品）盘盈入库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：原材料（或库存商品） 贷：营业外收入盘亏亏损单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：营业外支出 贷：原材料（或库存商品）销售出库单在进行了产品出库核算后且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：主营业务成本 贷：库存商品7、 固定资产计提折旧，操作步骤是：财务会计固定资产期末处理计提折旧在左边窗口选择“主账薄”点击窗口中间第一个向右的按钮下一步下一步下一步计提折旧完成8、 结转制造费用，操作步骤是：财务会计总账结账自动转账选择“结转制造费用”点“生成凭证”如图：9、 固定资产结账处理，结转前先进行固定资产与总账对账，如果出现对账不平有差额则需要进行相应的处理，对账的操作步骤是：财务会计固定资产期末处理自动对账选择对账期间及包选择未过账凭证确定，如图： 结账的操作步骤是：财务会计固定资产期末处理期末结账开始10、 应付款管理结账处理，结账前先进行对账检查及与总账对账，对账检查的操作步骤是：财务会计应付款管理期末处理期末对账检查把检查对象都选择上点“高级”输入上应付账款科目代码（2202.01、1123）确定，K3会提示检查通过，如果有错误K3显示错误报告，根据错误报告进行相应处理，若企业中还使用了预付账款科目则重复对账检查步骤即可。期末科目对账操作步骤是：财务会计应付款管理期末处理期末科目对账选择对账期间，对账科目及其他选项，点“确定”。如图：结账操作步骤是：财务会计应付款管理期末处理结账否否继续11、 应收款管理结账处理，结账前先进行对账检查及与总账对账，对账检查的操作步骤是：财务会计应收款管理期末处理期末对账检查把检查对象都选择上点“高级”输入上应收账款科目代码（1122）确定，K3会提示检查通过，如果有错误K3显示错误报告，根据错误报告进行相应处理，若企业中还使用了预付账款科目则重复对账检查步骤即可。期末科目对账操作步骤是：财务会计应收款管理期末处理期末科目对账选择对账期间，对账科目及其他选项，点“确定”。如图：结账操作步骤是：财务会计应收款管理期末处理结账否否继续12、 现金管理结账处理，结账前需要进行现金及银行存款与总账对账，现金对账的操作步骤是：财务会计现金管理现金现金对账选择“科目”、“期间”确定。银行存款对账的操作步骤是：财务会计现金管理银行存款银行存款与总账对账选择“科目”、“期间”确定。结账的操作步骤是：财务会计现金管理期末处理期末结账开始13、 供应链系统结账处理，结账的操作步骤是：供应链存货核算期末处理期末结账下一步确定14、 总账结账处理，总账系统在结账前需要先对凭证进行过账再结转损益然后再进行过账。凭证过账的操作步骤是：财务会计总账凭证处理凭证过账过账模式选择“成批过账”、凭证号不连续时选择“继续过账”开始过账。结转损益的操作步骤是：财务会计总账结账结转损益下一步下一步完成。重复过账操作。结账的操作步骤是：财务会计总账结账期末结账开始。15、 报表中资产负债表、损益表的查看方法。操作步骤是：财务会计报表选择对应的企业报表，子功能中最后一项资产负债表点屏幕最上方的菜单栏“工具”公式取数参数缺省年度输入上需要查看的年度，开始期间与结束期间输入上需要查看的月份确定按键盘上的“F9”键进行报表重算，如图：专心-专注-专业