石炼化ERP线外审计系统设计与应用.docx

石炼化ERP线外审计系统设计与应用fenghy导语：假如包括施工单位申报预算和一审后确实认，实际到达五级审计。在ERP中无法插入这些步骤一、系统背景年底石家庄炼化公司成功上线，200年月系统单轨，随着系统的单轨运行，ER系统对维修工程的控制不能知足企业的实际要求，固然ERP系统对维修工程整个执行经过有严格的控制，但是，对于工程预算的审计只设置了一次审计。石炼化公司在实际操纵中规定要进展三级审计。假如包括施工单位申报预算和一审后确实认，实际到达五级审计。在ERP中无法插入这些步骤。为此公司决定在ERP线外进展审计，把ERP的方案采购订单从ERP系统中导出，在线外执行施工单位申报预算，机动处初审，监理公司一审，机动处确认，审计处二审，再把审计结果导入ERP系统。需要讲明的是：石炼化独立开发的线外审计系统不同于目前集团公司推广的系统的模块，首先是的一局部，而石炼化的审计系统是的外挂程序；其次，主要的功能是对所有业务运行的监视和监控，而是石炼化的审计系统主要是对模块产生的工单的结算经过在线审计。二、系统设计基于以上的原因和目的，结合工程治理部门、审计部门、合同治理部门、甚至是工程监理部门的实际业务需求.三、流程描绘机动处方案员在线外审计系统定期将维修工单导出系统，并进展按照签订的制止合同分类，将合同号和工单号在线外审计系统内对应。并将对应结果倒入合同治理系统。机动处预算员在线外审计系统对工单初审的预算值进展修改或者确认。确认后自动提交下一级审核。润达公司施工单位预算员在线外审计系统对工单的预算进展一审，修改并确认初审结果，同时锁定初审结果，机动处预算员确认通过后自动提交下一审核。审计处审计人员在线外审计系统对一审结果进展二审，修改并确认一审结果，确认后锁定审计结果并提交机动处进展审计处理。机动处预算员进展审结处理，将审计结果导入系统，以便完成工单的计算，倒入的根据是工单号。同时将审计结果导入合同治理系统，导入的主键仍然是工单号，合同治理软件自动根据第一步的导入结果实现工单和合同的匹配。四、功能设计根据业务需要设计如下功能模块：方案编制导入方案：假如有正在编辑的方案，导入时检查正在编辑的方案，取出方案名称和最大编号，续编方案号。假如没有正在编辑的方案，方案名称为空，请人工输入方案名称；假如是新方案，请先进入编辑，初始化后再进展导入。编辑/查询：允许修改，设打印功能封面、目录、正文，存档后才能进展下一步审计。签证：车间签证：进入后只可看本单位工程。以工单号做查询关键字，双击签证栏完成操纵。机动处签证：以工单号或者方案号做查询关键字，完成签证操纵。签证统计报表：形成签证的报表。报审：可以让施工单位输入报审数据。各单位只能看到自己单位的工程。预算及初审录入：以方案号或者工单号做索引。录入施工单位预算和预审值。在一审录入前可以修改，一审录入后不能修改，假设要修改需要撤消一审。初审统计报表一审值录入：录入一审值。在一审录入前可以修改，二审录入后不能修改，假设要修改需要撤消二审。一审统计报表。机动处确认：确认，确认报表二审录入：录入二审值。在确认导出前可以修改，确认审结后不能修改，假设要修改需要撤消确认审结。二审统计报表审结处理导出：确认审结的工程，按ERP需要格式，将二审审结的工程导出成文本文件。查询。查询：进度查询：方案号、工单号、采购订单号查询，数据更改记录。系统维护：口令维护，导入签证受权治理，一二审受权治理。风险评估：由于涉及ERP系统，更是涉及财务计算，所以对程序的风险控制是主要考虑的一个重要方面。风险评估中对系统的各个环节进展分析与控制。1数据导出。假如数据导生产生错误，对系统影响很大。数据导出的关键数据不仅仅是方案数据，还有工单号，采购订单号。采购订单号是导入数据的关键字，影响到写入ERP的正确性。为了消除ERP导出数据的风险，数据导出程序嵌入在ERP方案打印程序ZSJZPM04中直接导出方案报表的内表，使导出的数据与打印内容一致，消除导出数据的误差和风险。在系统导出数据时同时生成导出日志文件，具体记录导出数据时使用的各个参数及导出记录数目，做风险评估。2线外审计中屡次录入风险。线外审计时初审、一审、二审屡次录入数据都有录入错误风险。在系统中设置出错撤消录入功能，发现错误后可以撤消重新录入，消除错误。系统对每一级审计算出审减率，根据审减率异常可以发现录入错误，消除录入风险。系统对每一步审计数据的最后修改记录修改人和修改时间，作为控制风险的一局部。3多级审计审计次序混乱的风险。多级审计假如不按次序审计就会造成混乱，比方二审在一审没有审以前就进展就不符合审计要求，二审完毕后一审再修改一审值也是不允许的。为了消除审计次序风险，系统值设计互锁功能。一个工程某一时间只能一个审计步骤操纵。并且只能按初审、一审、确认、二审步骤进展。前面的步骤没有完成，后面的步骤看不到该工程，也就不可能进展审计，后面的步骤进展后，前一步骤只在已审窗口显示，只能查看不能修改。4向ERP导入数据的风险。审计完成后，审计结果要导入ERP系统。主要风险在导入位置即数据库表错误和相关参数设置错误，导入经过出错，最大的风险是控制导入经过出错的错误性质、数目，一旦发生错误没有发现会造成很大影响。5为了消除导入ERP位置出错的风险，导入程序不直接把审计写入数据库，使用BDC导入，使用事务代码ME22N模拟人工修改审计结果的操纵，就像对ERP系统执行正常操纵一样，保证审计写入正确位置，正确修改相应参数，同时利用ERP对审计进展有效性检查。6导入审计一般是批量导入，对导入经过的正确性，正确率，出错点的理解控制是导入经过风险控制的关键。为此程序设计了导入日志文件和错误记录文件，具体记录导入操纵的时间，导入文件名称，导入经过值读入的工程数，记录数，金额，成功导入的记录数、金额，出错的记录数，金额，出错记录的错误信息，出错记录的文本。防止导入出错风险。7ERP系统本身对风险的控制ERP系统审计完后，有一步确认操纵，要求方案员对审计结果确认，然后编排付款方案。这是一次检查审计结果的时机，也是审计失误风险控制。成为对本系统的又一次风险控制。8对ERP系统的影响。尽管线外审计步骤很多，但是，线外审计从ERP取数和向ERP写数，在ERP只是一步操纵，相当于在ERP中修改审计一个数值，导入数据用BDC技术，执行ME22N模拟人工修改操纵。审计后ERP还要确认、生成付款方案等操纵，所以，线外审计不会对ERP造成不良影响。五、应用效果本系统2006年初完成开发并投入运行，效果良好，进步了审计的工作效率，各种报表明晰，风险控制良好。