商业银行信贷风险管理-精品文档.docx

商业银行信贷风险管理摘要：在当前的国内外的经济金融背景下，商业银行信贷风险尤为突出，因此加强风险管理成为金融构造经营管理的重中之重。本文分析了我国商业银行信贷资产风险管理存在的问题，提出了加强我国商业银行信贷风险管理的措施。关键词：商业银行；信贷风险管理；考虑在市场经济条件下，商业银行信贷不可避免地存在着风险，因此必须加强风险管理。但是，目前我国商业银行的风险管理无论从管理理念和方式，还是从管理条件和环境来看，都存在着一定的问题，有必要认真讨论并加以解决。1我国国有商业银行信贷资产风险管理存在的问题尽管，近些年来我国国有商业银行在信贷资产风险管理方面已获得明显的成绩和进步，但存在的问题仍然较多，主要表如今下面几方面：1.1权限过分集中的贷款审批制度制约了信贷营销。目前，加强信贷营销已成为国有商业银行介入市场竞争的焦点，但权限过分集中的贷款审批制度实际上限制了分支机构介入市场营销的空间和推行金融新产品的想象空间，制约了基层金融机构贷款营销的积极性和主动性，导致了一段时期以来社会普遍反映的“贷款难问题、县域经济金融支持萎缩问题等，既影响了金融对地方经济发展的支持力度，也导致了基层金融机构经营效益的下降。1.2审批程序不科学。商业银行发放一笔贷款要经过调查人、调查负责人、审查人、审查负责人、签批人、最高签批人等审批程序，同时基层行上报材料必须通过审批系统按不同权限上报，固然在审批信贷业务中层层把关，但对借款人使用贷款的真正动机和原因未必能把握，从目前的静态资料来分析，很难准确判定贷款发放后能否安全收回，各级审批人员只从外表资料上断定还贷能力强弱，无法知晓贷款发放后收回的把握有多大，因而经常会看到签批者附注“应加强贷后管理，切实按期收回等文字。1.3国有商业银行由于体制等原因较难解决好鼓励机制。当我们要求国有商业银行防备金融风险时或国有商业银行本人也正在采取各种办法防备内部的风险时，会出现一种社会现象，就是有些信贷员讲的“不贷没风险，少贷小风险，多贷大风险的心态，银行内的“惜贷现象普遍存在，另外下级行或基层行因受权缺乏而不能从实际出发贷款发放，进而影响经济的发展，最终也影响银行发展。1.4银行、财政、国企之间“剪不断，理还乱的关系，成为信贷风险管理矛盾的焦点之一。国有企业因资本金缺乏，希望财政注资清偿一些过度负债，而财政能力缺乏，为企业更多的注资将造成国家财政紧张和赤字扩大；国有企业需要获得新贷款以发展生产，也期望银行注销和减免更多的债务，而国有银行需要进行资本重置，没有能力有效地冲销坏账和减免债务，同时银行也是企业法人，没有义务对这么多高负债的国有企业进行扶持，银、企各自都面临众多困难。1.5在防备银行业来自内部和外部的道德风险方面也存在较大的困难。我们很难界定银行人员向关系人提供优惠信贷的界线，这里面存在道德风险。同时，在资产管理公司处置不良资产的经过中，所要解决的一个问题是怎样防止资产管理公司内部工作人员或承包商和买主勾结舞弊，将资产以低于其真实价格的价格出售，使国家蒙受损失。同时，还必须保证程序的公正性和透明度，杜绝操作中的随意性。1.6国家通过行政手段控制新的不良资产构成，难以对新增贷款实行严格的责任认定。在金融活动中，人们能够通过种种努力去消灭金融舞弊，而金融风险却是不能够消除的，只能是通过管理来控制金融风险和分散金融风险。银行要想获得收益，就要承当相应的风险，由于风险和收益之间存在替代性，只要通过市场竞争使银行规范本身的行为，建立风险管理的机制，在风险和收益之间求得平衡。1.7风险监控存在漏洞。固然信贷业务风险的监控是全经过的，但银行不可能监控到贷款的每一个环节，比方银行贷款进入企业生产环节后就很难监控。作为银行信贷人员，在跟踪贷款使用经过中，主要是通过对借款人的财务状况、生产、销售等情况综合分析来判定贷款能否安全。其实影响贷款安全更重要的因素之一是企业决策者、经营者的行为，由于他们操纵着企业生产、经营及财务实权，贷款风险的控制很大程度上就是对借款企业实权物的控制，然而这恰恰是银行风险监控比拟难、比拟薄弱的环节。2我国国有商业银行加强信贷资产风险管理的对策2.1培育一种新型的信贷文化，一个优秀的企业，离不开卓越的文化。商业银行也是一种企业，应当具有本身的企业文化和管理，使银行全体员工构成共同的理念和价值判定，以银行的责任、目的、伦理道德作为本人的行为准则，进而自觉自愿、心悦诚服地为使银行整体效益最大化、风险最小化而努力工作。信贷文化作为商业银行重要的企业文化内容之一，必须浸透到每一个信贷从业人员。要通过各种渠道宣传和阐述发展与质量、速度与效益、提高效率与风险控制、放权经营与上收集中、局部利益与整体利益、眼前利益与长远利益等重大关系，构成统一“经营风险的信贷观念与文化。只要这样，信贷体制改革措施才有可能不折不扣地得到贯彻执行，信贷体制改革才能到达预期的目的。要构成“经营风险的信贷文化，首先要求一家商业银行要有明确的信贷政策指引。2.2完善银行内部信誉评级制度。建立内部评级体系，健全风险管理体系，是银行风险管理的核心。为此，商业银行要充实行业和客户数据库，构建管理信息系统、风险控制系统和决策支持系统。除了资产负债情况、盈利能力和现金流量等因素外，还要考虑经济周期的影响、行业特点、市场竞争态势、管理水平、产权构造等的影响。银行内部要加快数据集中，主要是全国数据集中；人民银行要加快完善登记咨询系统，将各家商业银行的数据集中起来，强化数据统计分析。银行能够利用标准的统计方法统计出不同信誉等级和不同行业的违约率、违约后的损失率、经济资本分配状况和充足率等一些巴塞尔新协议所要求的参数值，并根据统计结果定期分析动态变化，逐步积累经历值，并对关键统计参数进行压力测试，逐步向内部评级法过渡，实现内部评级和外部评级相结合。目前，我国商业银行已产生对专业评级机构评级的强烈需求。在商业银行内部评级水平不高、专业人员缺乏的情况下，商业银行能够考虑将某些重点行业、重点企业、重点项目的评级委托给专业机构，或与专业机构共同进行评级，以充分发挥商业银行人员了解客户和项目、专业机构人员在行业和评级技能方面的优势，构成信息、资源和专业技术分享，实现规模效益。2.3完善内控制度建设，躲避操作风险和道德风险。2.3.1组织构造上确保岗位制约。可参照外资银行在信贷组织上通常采用条块结合的矩阵型构造管理体系。信贷业务的组织除了有纵向的总行、分行的专业线管理之外，进一步强调横向的部门之间的分工与制约，较好地实现风险控制与资源配置效率的最佳结合。2.3.2改变信贷审计监督的施行主体，增加风险管理部门的工作职责，加强风险管理部门的职能建设。风险管理部门不能只停留在对已产生的风险进行监测而应介入信贷业务的全经过。从发放前的预防控制到最后的风险认定和处罚。2.3.3全面落实信贷经营的鼓励约束机制。银行信贷风险防备归根到底必须依靠人才。假如一个良好的信贷管理体制没有相匹配的人才，银行信贷风险防备只是一句空话。要真正把银行的鼓励约束机制摆在突出位置，不仅是银行发展的根本大计，而且是有效防备信贷资产风险，使之在剧烈的国内外金融市场竞争中立于不败之地。商业银行现行垂直型决策机制不利于权责利的明确划分，在改革完善决策机制的基础上，银行必须改革现有的鼓励和约束机制，从干部人事制度!劳动用工制度、薪酬制度和绩效评价制度等方面入手，建立一套既能调动信贷经营人员的积极性，又能有效防备信贷风险的信贷经营的鼓励约束机制低效的决策机制。完善的信贷经营决策鼓励约束机制应有利于银行经济效益提高，应鼓励信贷人员大胆去做高收益高风险的信贷项目，结果也应同时体如今银行和信贷人员身上，对信贷经营人员赋以一定范围的权利，在规定的范围内，由信贷经营人员对本人的行为负责，承当其后果或利益，并且这种后果和利益是事先有明确界定的，再强调权、责、利对等的同时，加强权、责、利三者的时效性与可追索性，项目发生初期体现的收益不可等同以为后期不会出现亏损或风险，因而信贷经营人员的责、权、利应在其负完相应责任后才给予完好体现。参考文献：1张国容.关于我国商业银行信贷风险内部控制的考虑.新金融,2003(4).2徐红,赵优珍.论商业银行信贷风险的原则和手段.新金融,2003(1).3黄国勇,黄正红.商业银行信贷风险防备措施的有效性.浙江金融,2003(3).4王芳,张宗梁.银行业风险与防备.经济科学出版社.