利率市场化对银行的影响探究〔3篇〕-精品文档.docx

利率市场化对银行的影响探究3篇摘要：农村商业银行简称农商银行，是根据国内实际发展情况所建设的一个农村金融组织机构，其发展与农村经济有直接联络，对农村经济的发展起到关键性作用。但是，在当前社会经济快速发展的时代背景下，市场利率也做了相应的调整，这就使得各银行的财务管理有所改变，尤其在农商银行中。鉴于此，此次研究从利率市场化下，农商银行财务管理所面临的窘境，以制定安全、高效、合理地应对措施，以期进一步促进今后农村经济和商业银行共同发展、共同进步。关键词：利率市场化；农商银行；财务管理；应对措施农商银行是国内基层金融合作的组织，是农村经济发展支柱。然而，在金融危机爆发之后，使得农商银行金融风险发生的几率大大提升，且市场利率也发生着相应的改变，这就对农商银行内部的财务管理工作造成很大影响，进而影响着整个农村经济的发展。因而，利率市场化下，做好农商银行的财务管理工作，需要深化了解当前农商银行财务管理中存在的问题，以制定相应的改善措施，进而推动农村经济发展。1利率市场化下农商银行财务管理所面临的窘境1.1加大农商银行的利率风险利率市场化下，农商银行当前所面临的利率风险也渐渐显现出来，若银行内部所使用的各项资金长期处在剩余的状态，主要以国债投资或者存储在中央银行内，当利率上升，则会使其损失严重。而且，若利率的敏感性资产与负债不够平衡，就会加大农商银行的利率敏感风险，且存款、贷款利率变化利率上升、下降均会加大利率的构造风险。例如，利率发生变动，很多客户易受影响而提早退款，进而导致银行损失风险逐步加大，使其处于被动的局面，最终加大农商银行的利率风险。1.2降低农商银行的固定利差长期以来，农商银行最重要的收入来源就是储户的存款、贷款业务，即在存款、贷款的业务当中，银行经最低存款利息将资金直接支付给相应的储户，而将相对高的利息通过贷款的方式给客户，经此来赚取相应的利差，若中间利差高，则银行收入也就高。但是，在利率市场化的背景下，中央银行对利率管制并不严格，且对存款、贷款的利率未做固定限制，即允许存款、贷款的利率做相应的上、下波动。在此种情况下，银行为不断扩大存款、贷款的业务量，经常会以提高存款利率、降低贷款利率的方式来吸收大量存款，同时加大贷款的业务量，经此种政策实行，使农商银行缺少中央银行对利润管制保护，进而缩小银行间的存款、贷款利差，最终降低农商银行的利润。1.3加大农商银行的信誉风险假如农商银行的资本构造不够平衡，则部分信誉风险相对高的农商银行在防御风险时，银行内部的营业、管理、保护等功能则起到重要作用。若银行内部的资本构造难以平衡，则很难控制财务风险，而且也会影响客户的还本付息、按期支付运行，严重的还会产生存款挤兑。农商银行于信贷上所占用的资金量较大，若借款人难以按期还贷，则会引发债务危机，进而产生贷款风险。因部分企业在银行的贷款信誉度确实，进而影响农商银行的资产质量，这对于农商银行财务管理中资金的安全性、流动性等会造成很大影响，最终加大农商银行财务风险发生的几率。1.4加大农商银行市场竞争力现阶段，在市场经济飞速发展的推动之下，利率市场化之后，各个银行在市场上的竞争力也越来越大，不同银行为吸引大量客户，在银行内部“贷款营销的竞争策略愈发明显。而农商银行针对利率的调整具有相应的自主权，要想利用此优势，农商银行资金来源应以更低的成本获取，将本身优势更好地发挥出来，以在利率报价经过中将竞争的价格提高，进而获取高利润。除此之外，农商银行经创新金融产品，为储户提供优质的服务及在市场上获取更好的信誉度等，均是提高农商银行市场占有率的一个关键因素，而为进一步扩大整个市场占有率，各银行间的竞争力也会逐步加大。2利率市场化下提升农商银行财务管理的核心对策2.1优化农商银行利率定价方式利率市场化之后，中央银行取消对利率管制，最关键的是优化利率的定价方式，以解决农商银行财务管理所面临的问题。优化利率的定价方式，即进一步量化利率定价形式，农商银行自行管理利率，全面、细致地考虑影响市场环境的因素，合理、科学地规定银行内部的存款、贷款利率。详细方法为：首先，构建合理的产品保本点的监控体系、储户奉献度的评价指标等，以强化各业务产品定价制度，同时对市场变化、政策等做相应的调整，进而为储户提供愈加合理、竞争力更强的价格；其次，严加防控利率风险，以合理、科学地揣测出利率的详细走势，以找准定价机制，及时调整敏感性的资产负债，对定价的存款利率不要盲目上升，定价贷款的利率不会盲目下降，均使农商银行成本保持在能够承受的范围之内，最终合理、严谨、科学地规定存贷款利率定价；最后，严加评估及跟踪价格执行状况，对利率定价进行精细化、全面化的管理，最终提升农商银行财务管理的利率定价管理质量。2.2完善农商银行风险监管机制农商银行财务管理经过中，管理机制主要指银行管理要素的践行方式以及管理经过。由于农村商业银行的内部风险属于潜在风险，农商业比拟容易忽略银行的内部风险，这就需要深化分下农村商业银行分风险管理弊端，并根据银行管理风险情况制定管理措施，加强农商银行的内部控制。在社会经济发展推动之下，近年来，农村商业银行的地位逐步稳固，农村商业银行的内部也获得新发展，但是在新发展背景下，同时也带来了新问题，加大了农村商业银行风险，因而，需要加大农商行风险管理的力度，推动农村经济发展4。同时，加强对农商银行风险管理的体制构建，以构建一份高效、相互制约的农商行内部管理制度，进而严格、全面的控制农村商业银行的整个运营经过。2.3提升农商银行会计信息质量利率市场化背景下，农商银行财务管理中的会计信息质量与管理工作开展有直接联络，即会计信息质量的高低直接影响着农商银行财务管理工作能够顺利展开。而银行内部的财务管理人员作为财务管理工作开展的基础，对此，充分明确农商银行各财务管理人员详细工作职责，理顺各个岗位的对应关系非常关键，这对于提升工作人员的工作热情、积极性等方面均起到重要作用，进而提升农商银行财务管理的会计信息质量。这样一来，会计信息准确性、及时性等均会得到相应的提升，有助于农商银行管理者更好地把握并了解银行内部的财务状况，进而为之后的经营决策提供更有效的数据支持，最终制定出与农商银行发展相符的策略。2.4改善农商银行的资本构造利率市场化下，农商银行财务管理方式也发生了相应的改变，经不断调整农商银行资本构造，科学、合理地评估财务管理内部控制效果，对促进农商银行经济发展起到重要意义，详细包括下述几方面：第一，农商银行对资本的充足率做相应的动态调整，以使其保持在巴塞尔协议所规定的超过8%，但是应确保资本充足率不可过高。且在利率市场化下，农商银行需要对负债的构造进行深化的分析，以适当调整各负债期间的构造，进而保证农商银行资金流动性不会产生太大波动，维持于正常水平，进一步加强农商银行的风险抵抗能力。同时，提升农商银行信誉评级结果精准性，构建信誉评级较高的管理体系，进而提升农商银行财务风险抵抗能力。第二，应严格、准确地评估农商银行财务管理内部控制的效果，同时根据评估结果对内部控制进行完善。为了保证农商银行内部的控制制度得以有效执行，及时控制银行管理的风险，需要根据农商行实际情况施行内部控制流程评估工作，而且在评估经过中能够及时发现银行风险管理中的问题，要求有关部门严格制定整改措施与管理制度，并进行贯彻落实。第三，由于遭到传统的经济制度影响，很多农村的商业银行存在严重的本位主义与形式主义，致使大部分管理工作停留在外表。因而，为了提高银行风险防备的意识，需要积极探索农商业内部管理方式，进一步加强农商业工作人员风险管理的意识，例如，实时地对农商行工作人员进行培训与教育。同时还要把财务风险的管理工作归入农商银行日常的考核中，对银行工作人员进行监督，防止出现严重的财务风险。除此之外，让农商银行财务管理人员签订相应的风险责任书，以充分明确各部门的详细风险管理责任，一旦发生任何风险，需立即对财务管理人员的责任进行追查。3结束语综上所述，农村商业银行财务管理对整个银行之后的发展起到关键性重要，且在银行之后的运营中有着重要地位。从央行对各银行利率做相应调整后，各银行财务管理工作均遭到相应的影响，这无疑激化了银行业的市场竞争，严重冲击着农村商业银行的发展。本文经分析利率市场化下，农商银行财务管理工作所面临的窘境，针对出现的问题，制定相应的应对措施，进而提升农商银行利率管理水平，使其在提升市场竞争力的同时，还能促进农商银行进一步发展。并且，利率市场化环境下，农商银行的发展空间也逐步扩大，不仅能降低银行财务管理风险，还能增加银行的利润，这对今后进一步促进农商银行发展具有非常重要的参考意义。