固定资产会计工作总结.docx

固定资产会计工作总结固定资产会计工作总结篇一：会计年度工作总结XX年度财务工作总结XX年2月25日我应聘到公司会计岗位工作，光阴荏苒、岁月如梭，XX年的工作转瞬又将成为历史，回顾大半年来的财务工作，心中感受颇多，在不断的前进中，我得到了更大的进步。在领导的指导和同事们的帮助下，我不断稳固、不断学习相关财务知识，时刻注意将理论知识和财务实践结合起来，个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到很大提高，顺利地完成了领导赋予的各项工作任务，较好地履行了岗位所赋予的职责。入职以来，我主要负责材料，银行存款和现金收付款的入账、费用报销、固定资产等工作，现将我这期间的思想、工作情况汇报如下：一、财务工作(一)凭证录入工作。1.日常会计核算工作。包括审核原始凭证、收付每笔款项、录入会计记账凭证，装订保存凭证、核对现金银行存款账目。2.月末对账、上报报表工作。3.每月核对往来款项。与供给部及时沟通发票的入账。4.扫描增值税发票，将增值税发票分类并计算出固定资产的税额。二固定资产工作。1.配合固定资产管理组做好固定资产的及时调拨和报废工作。2.每月完善各部门固定资产台账。3.进行年中固定资产抽盘、年末固定资产盘点。三费用报销工作1.负责日常各部门费用报销的发票正确性审核和补贴标准的审核。2.及时查询各部门员工的借款冲账和还款问题。四日常其他工作配合行政部和供给部等其他部门查询财务信息和数据。及时在财务方面上配合各部门的工作，为各部门的工作做好财务上的后勤保障。积极阅读通讯，进一步了解和认识这个大家庭，为而自豪。二、工作中存在的缺乏及改良一财务部人员分工很明确，每个人的工作专业性很强，而在完成本职工作时，能够对其他同事的工作有所进行了解和认识。会计具有整体性和系统性，通过其他会计工作的学习能够对本人的工作也有所启发。在今后的工作中，我们做好本职工作的同时，还要多学习其他同事的工作，进行多元化发展。团结同事，互帮互助，希望大家在财务工作上都绽放出本人的光彩。二部门之间存在信息不对称，互相沟通不够。财务部每个员工的工作能否顺利开展，离不开各部门的支持和配合。在今后的工作中，需要多听取多方意见和建议，寻求多方支持，并加强与其他部门的沟通和沟通，大家携手促进工作的协调和稳步发展。三有关财务制度和规定学习不够。公司的各种规章制度和财务制度以及国家最新的财务政策和财务规章，需要花更多的时间研究学习并贯彻执行为公司会计工作和缴税工作作出奉献。部门成员定期进行财务政策的讨论会议，加强员工的工作效率。三、XX年工作计划一财务工作1.继续做好日常财务工作，快速、准确、有效的完成领导交待的工作2.寻找适宜的方法减少凭证录入经过中的错误问题。3.配合固定资产管理组完成资产编号录入工作，保障公司每个固定资产都有本人的唯一资产编号。4.严格根据公司制度进行费用报销工作并及时提醒各部门员工费用报销时需要注意的问题。二自我工作1.做好工作，首先要摆正心态。米卢曾讲：“态度决定一切有了正确的态度，才能运用正确的方法，找到正确的方向，进而获得正确的结果。既然我们选择做一名财务人员，那就努力去爱这份工作，然后为本人的所爱尽本人最大的努力去做好，工作不该是一个任务或者负担，应该是一种乐趣，是一种享受，而只要你对它产生兴趣，彻底的爱上它，才能充分的体会到其中的快乐。能够讲，懂得享受工作，你才懂得怎样成功。2.培养自我的学习态度，多读书，多看报。及时把握和了解最新的财务政策和信息，并据此给公司提出财务方面的有效合理化建议。在此，我由衷地感谢公司给我这个初出茅庐、没有相关工作经历的会计专业学生一个学习的时机与发展平台。感谢领导的的耐心教诲和同事间良好的工作气氛。我深知会计是一项专业性相当强的工作，但日后一定会愈加努力提高了本人的工作水平，绝不辜负领导和公司对我的期望。愿与公司共同进步！、篇二：工作总结及固定资产管理办法会计岗位工作总结会计岗位工作内容及流程：一、负责内部账务的处理西安华诚公司内部账务根据公司实际，现采用的是手工记账，遵循权责发生制会计准则。账务处理流程为：录入电子账本登记手工账本编制科目汇总表编制资产负债表和利润表1、审核原始票据1原始票据主要有：银行存款收付款回单由出纳打印交会计和用款申请单费用报销单汉中每月月底邮寄来的原始票据，一般有下面六种：I、华诚公司给汉中转往来款，汉中开的收据；II、汉中转来北大街、储运、综合楼商户交的水电费的电汇凭证；III、汉中北大街、储运、综合楼水电费收据；IV、汉中北大街、储运、综合楼水电费发票复印件；V、水电费缴费通知单；VI、仓储费收入和租金收入的收据及存款回单。安康每月邮件传递的票据，一般有下面四种：I、水电费收据收到水电费时；用款申请单及水电费发票复印件支付水电费时；II、安康填写的办公室话费用款申请单支付安康办公室电话费时；安康办公室电话费发票会计代写费用报销单，审批后冲安康海林；IV、安康长行和信誉联社贷款利息用款申请单；V、安康长行和信誉联社贷款利息计息单。2原始单据的传递：每月月底将需要邮寄给汉中的票据，交由行政邮寄。在行政处明细的登记邮寄票据的内容、金额，汉中收到核对后发来签字确认清单扫描件留档。每月月底汉中邮寄过来票据，首先行政根据明细核对单据，并在往来文件登记表上登记，然后交由会计核对，核实无误在明细表上和往来文件登记表上签字，并把签字的明细表扫描发给汉中。安康通过邮件或qq传递原始票据，接收、审批、下账。3填制规范：所有报销需填制规范的报销单，原始票据作为附件，经相应流程签字审批后方可报销。报销单应规范填写，字迹明晰工整可识别，无涂改。报销应言简意赅地注明报销事由及项目，金额明晰，大小写一致。报销单上的签名，必须字迹工整签全名，不得只签姓氏。4粘贴规范：原始单据的粘贴原则以方便核对、利于装订、便于长期保存为原则。所有发票按用处、日期归类后粘贴；粘贴线控制票据左侧线2CM以内，涂匀胶水防脱落。如发票与报销单大小相当，直接做为附件粘在报销单后即可；如发票较小且零散，可另附单据粘贴单或者与报销单大小相当的白纸，按要求粘贴原始单据。票据粘贴类似阶梯式，上面单据压下面单据，小票在下，大票在上，不覆盖金额；均匀分配，下面对齐、右对齐为准，且单据不能超过粘贴单的左右界线。如附件大于报销单，粘贴时以左对齐、上对齐为原则，多余部分在原始单据左下角折三角后向上折起；右边多余部分可向后折，均保持与报销单大小一致即可。2、根据审核无误、规范的原始单据填制记账凭证，应注意下面事项当日单据当日填制，保证会计信息的及时性。摘要要言简意赅的讲明业务发生情况。3、根据填制的手工凭证录入电子凭证时，可对手工凭证审核，并将汉中、安康未到达的单据在电子凭证上备注。4、根据审核无误的记账凭证录入电子账本。5、根据审核无误的记账凭证登记手工账。6、核对电子账本与手工账本能否一致，准确无误后编制科目汇总表。7、根据编制的科目汇总表，登记电子总账和手工总账。8、根据总账，利用电子表格公式，编制资产负债表和利润表。二、负责工资的核算每月四号之前，行政报来考勤，对考勤表审核无误后，核算工资。三、月底办公用品盘点月末根据出纳出具的办公用品结余表，与行政、出纳共同盘点办公用品库存。四、每周一和出纳盘点现金每周一开班与出纳核对货币资金，盘点库存现金五、每月28日出具次月月计划，并及时填用款申请单交宋经理。主要项目有：固定资产管理办法及账务处理要求为了加强公司固定资产管理，明确部门及员工的职责，结合会计准则与公司的实际，提出下面建议。一、固定资产的标准1、会计准则固定资产确认标准：固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等且单位价值在XX元以上的。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在XX元以上，并且使用期限超过2年的，也应作为固定资产管理。2、华诚内部账现有固定资产：固定资产明细表篇三：固定资产审计抽盘小结*股份有限公司固定资产盘点小结索引：审计基准日：XX年12月31日公司结账日：XX年12月31日盘点时间：XX年1月3日下午15:00-16:30左右盘点人员：公司全体财务人员以及仓库管理人员监盘人员：盘点范围：放置于*基地的固定资产。固定资产存放地点：*生产基地盘点方法：公司固定资产管理人员及固定资产会计于XX年12月1日-12月17日已经进行固定资产初盘和复盘，XX年12月20日12月25日进行复查。XX年1月3日我们在固定资产管理人员及固定资产会计陪同下施行抽盘，对抽盘的固定资产施行拍照记录，并与公司盘点数字进行核对，有差异查找差异原因。盘点目的：确认固定资产实物能否存在真实性，能否所有的固定资产都已经在财务账面反映完好性；了解固定资产的状况(计价和分摊)；财务部门能否对资产履行了必要的管理监督责任，管理责任制度能否有效执行固定资产内部控制。盘点经过：在盘点中我们发现：1、各固定资产均有标签，摆放整洁按生产放置，固定资产人员能熟练找到各固定资产以及从盘点表上挑选样品能熟练找到实物，我们监盘部分的固定资产见底稿监盘的盘点表部分已标示清楚。由于公司固定资产管理有效，且我们监盘部分未出现重大异常，故我们未进行扩大监盘范围。2、盘点差异：盘亏*元，发现待报废资产*元。其他与账面核对基本相符；盘点经过未发现重大异常状况，获得固定资产盘点报告及固定资产盘亏处理申请表。盘点结论：我们盘点的固定资产数量与公司账面一致，未发现重大异常情况，确认公司盘点数据，进而推断公司金额数据账上与实物一致。编制人：*日期：XX年1月3日复核人：*日期：XX年3月15日篇四：固定资产清理情况总结固定资产清理情况总结XX年4月我司计划搬迁至新办公楼，而信息机房存放了大量报废设备，为保证明际固定资产与账面一致。由财务部牵头，根据公司固定资产管理条列。XX年5月综合管理部信息、综合管理部采购、财务部一起进行了本年度的固定资产清查工作，清查工作已圆满结束，现对本次清查工作总结如下：一、基本情况清理已过折旧期，并且设备已报废，无法使用的设备。已过折旧期，但仍在使用的设备不在此次清理中。清理的固定资产情况：二、主要做法1、综合管理部采购翟羽佳进行多方询价，最终确定苏州陇泰企业服务有限公司为此次固定资产清理供给商。并确定固定资产的详细价格。2、财务部列出固定资产清单，由综合管理部信息王炯威进行整理。3、固定资产清理供给商和李倩侠对清理的固定资产进行盘库。并最终确定清理的固定资产数量与规格型号。清理地点在：设备部仓库、原信息中心办公室、原监管仓库货架上。4、卖出设备的钱款全部交到财务，并登记。5、王炯威根据李倩侠提供的固定资产清单结合财务提供的固定资产清单进行整理。使其与财务资产编号对应。6、最后将整理后的清单交各部门审批。三、获得成效清查工作小组经常针对清查工作进行碰头，一方面把握清查工作的进度，另一方面就清查中出现的疑点、难点问题进行沟通解决。经过此次清查，主要获得了下面成果：一、是这是在公司变更各部门职能后，在各部门通力配合下完成的一次固定资产清理工作。二、全面落实了固定资产实物管理的各项基础信息，十分是针对一些实物信息与资产资料不相符的情况，我们以现场实物盘点为根据，对相关信息进行了补充、修改。三、是进一步完善了财务固定资产系统需求以及使用部门的使用台帐的信息登记，做到帐实、帐卡、帐帐相符。四、是清查出一批不在使用的设备，这些设备由于人员的变动，及功能的淘汰，已经不在使用，此次清查后汇总上报公司申请报废。四、存在的问题