11 出纳员岗位职责范文.pdf

11 出纳员岗位职责范文第一条在总出纳的领导下， 负责企业现金收支工作， 直接对财务部经理负责。第二条按照现金管理制度， 认真做好现金和各种票据的收付、 保管工作。第三条收付现金必须迅速、准确， 在交款人面前点清，如有异议应及时解决；保持适当的库存现金限额，超额的库存现金要及时送存银行。第四条严格把好现金支付关。 经上级主管审批， 责任会计盖章后的合法凭证， 才可办理付款手续，并要加盖“现金付讫”戳记。第五条每日及时登记现金日记账， 并结出金额， 现金的账面额要同实际库存现金相符；对于现金和各种有价证券， 要确保安全和完整无缺， 如有短缺， 应承担后果。第六条出纳人员保管的印章要严格管理， 按照规定用途使用， 但签发支票所使用的各印章，应由两人保管。第七条每日盘点库存现金，做到账款相符，收入的现金、票据必须与账单核对相符，并填写营业日报表，交主管会计签收审核。第八条每日收入现金，必须切实执行“长缴短补”的规定，不得以长补短，发现长款或短款，必须如实向会计汇报。第九条督促各营业收款点收款后，按时上交营业款，收款完毕后认真核对缴款凭证，并清理现金，将当天的营业收入及时送交银行。第十条备用周转金必须天天核对， 不得以白条抵库，一切营业收入现金不准坐支， 未经财务经理批准， 不能任意挪用现金， 不得将营业现金借出给任何部门或个人。第十一条保存好现金支票，并专设登记簿登记， 认真办理领用注销手续， 不得将空白现金支票交给外单位及个人签发，对于填写错误或作废的支票，必须加盖“作废” 戳与存根一并保存。