福田汽车：2021年半年度报告.PDF

2021 年半年度报告 1 / 240 公司代码：600166 公司简称：福田汽车 北汽福田汽车股份有限公司北汽福田汽车股份有限公司 20212021 年半年度报告年半年度报告 2021 年半年度报告 2 / 240 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半半年度报告内容的真实、准确、完年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 本半年度报告本半年度报告未经审计未经审计。 四、四、 公司负责人公司负责人巩月琼巩月琼、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李艳美李艳美及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）李庆华李庆华声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露董事无法保证公司所披露半半年度报告的真实性、准确性和完整性年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析 五、其他披露事项 （一）可能面对的风险”。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 2021 年半年度报告 3 / 240 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .7 第四节第四节 公司治理公司治理.19 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.21 第六节第六节 重要事项重要事项.31 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .58 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.61 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.61 第十节第十节 财务报告财务报告.64 备查文件目录 公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 报告期内在上海证券交易所网站上披露的所有文件的正本及公告原件 董事长签名的半年度报告文本 其他有关资料 2021 年半年度报告 4 / 240 第一节第一节 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 福田汽车、公司、本公司 指 北汽福田汽车股份有限公司 上市公司控股子公司 指 上市公司持有其 50%以上的股份，或者能够决定其董事会半数以上成员的当选， 或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。 净资产 指 归属于公司普通股股东的期末净资产， 不包括少数股东权益金额。 净利润 指 归属于公司普通股股东的净利润，不包括少数股东损益金额。 以上 指 含本数 报告期 指 2021 年度 1-6 月 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 北汽福田汽车股份有限公司 公司的中文简称 福田汽车 公司的外文名称 BEIQI FOTON MOTOR CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 FOTON 公司的法定代表人 巩月琼 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 龚敏 陈维娟 联系地址 北京市昌平区沙河镇沙阳路老牛湾村北 北京市昌平区沙河镇沙阳路老牛湾村北 电话 010-80716459 010-80716459 传真 010-80716459 010-80716459 电子信箱 三、三、 基本情况变更简介基本情况变更简介 公司注册地址 北京市昌平区沙河镇沙阳路老牛湾村北 公司注册地址的历史变更情况 报告期内无变化 公司办公地址 北京市昌平区沙河镇沙阳路老牛湾村北 公司办公地址的邮政编码 102206 公司网址 http:/ 电子信箱 报告期内变更情况查询索引 报告期内无变化 2021 年半年度报告 5 / 240 四、四、 信息披露及备置地点变更情况简介信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券日报 登载半年度报告的网站地址 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 报告期内变更情况查询索引 报告期内无变化 五、五、 公司股票简况公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 福田汽车 600166 福田股份 六、六、 其他有关资料其他有关资料 适用 不适用 七、七、 公司主要会计数据和财务指标公司主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期 （16月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 营业收入 31,930,686,002.95 27,214,719,715.22 17.33 归属于上市公司股东的净利润 607,636,158.79 179,367,426.18 238.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 323,755,274.23 -51,949,121.68 不适用 经营活动产生的现金流量净额 1,340,841,524.37 4,927,783,301.13 -72.79 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 16,070,350,806.15 15,465,074,619.69 3.91 总资产 54,408,024,390.22 52,747,238,312.81 3.15 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （16月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 基本每股收益（元股） 0.0937 0.0274 241.97 稀释每股收益（元股） - - - 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.0499 -0.0079 不适用 加权平均净资产收益率（%） 3.85 1.17 增加 2.68 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.05 -0.34 增加 2.39 个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 一、报告期归属于上市公司股东的净利润变动原因说明： 2021 年半年度报告 6 / 240 1、报告期商用车销量增长（其中中重卡销量较上年同期增长 39.8%，轻卡（含微卡）销量同比增长 24.6%），合理控制资金占用带息负债压降影响财务费用同比降低，合、联营企业投资收益同比增加，影响归母净利同比增加；上年同期处置冲压业务导致资产处置损益同比减少，折旧费同比增加等，影响归母净利同比减少。上述主要因素最终影响归母净利同比增加 4.28 亿元。 2、涉及北京宝沃相关事项对公司 2021 年上半年利润总额的影响共计约为-4.90 亿元，扣除上述宝沃事项相关因素影响后，公司利润约为 10.44 亿元。 二、经营性净现金流同比减少 35.87 亿元，主要由于： 1、本年收到的新能源补贴较上年同期减少； 2、当期采购付款、付现费用增加导致现金流出同比增加。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 九、九、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 5,607,043.72 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 80,749,366.07 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 58,062,467.35 2021 年半年度报告 7 / 240 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,245,661.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 106,699,891.27 少数股东权益影响额 -258,779.28 所得税影响额 -3,224,766.49 合计 283,880,884.56 十、十、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司主营业务及经营模式（一）公司主营业务及经营模式 福田汽车是一家国有控股上市公司，目前拥有欧曼、欧航、欧马可、奥铃、祥菱、瑞沃、图雅诺、风景、拓陆者、欧辉、智蓝新能源、时代等业务品牌，生产车型涵盖轻型卡车、中型卡车、重型卡车、轻型客车、大中型客车、以及核心零部件发动机、变速箱等。 公司定位于聚焦城市及干线物流产品和服务综合方案提供商，以高质量发展为主线，聚焦价值，精益运营，从规模扩张型发展模式向精益式价值增长型转变。 （二）行业情况说明（二）行业情况说明 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017）和中国证监会上市公司行业分类指引（证监会公告【2012】31 号），公司所处行业为“汽车制造业”。 2021 年上半年，全国汽车累计销售 1289.1 万辆，同比增加 25.6%。其中，乘用车销售 1000.7万辆，同比 27.0%，商用车销售 288.4 万辆，同比 20.9%。 产品类别名称 报告期内销量（辆） 较去年同期增减比例（%） 汽车总计汽车总计 12,890,539 25.63 一、商用车总计一、商用车总计 2,883,890 20.95 (1) 客车 258,151 39.71 其中：大型客车 22,462 -2.4 中型客车 20,270 19.24 轻型客车 215,419 48.81 (2) 货车 2,625,739 19.37 其中：重型货车 1,044,509 27.97 2021 年半年度报告 8 / 240 中型货车 108,279 50.9 轻型货车 1,194,646 19.33 微型货车 278,305 -10.37 二、乘用车总计二、乘用车总计 10,006,649 27.04 (1) 基本型乘用车（轿车） 4,643,274 26.23 (2) 运动型多用途乘用车(SUV） 4,730,618 28.6 (3) 多功能车乘用车（MPV） 456,057 25.22 (4) 交叉型乘用车 176,700 13.67 （以上数据来源于：中国汽车工业协会 2021 年第 7 期中国汽车产销快讯 ） 二、二、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1 1、坚持战略引领坚持战略引领，强化战略落实强化战略落实 2021 年是“十四五”规划开局之年，公司在战略上将继续聚焦商用车，坚持商用车定位于干线+城乡的物流产品和服务综合方案提供商。 一方面， 围绕“市场占有率”和“利润率”两个核心指标，全面提高发展质量，进一步巩固和提升商用车业务的主体地位，扩大行业领先优势，以能力成长为核心，推动业务全面转向竞争增长；坚持品牌向上，提升中国商用车第一品牌的美誉度和社会认知；提升业务的盈利能力，成熟业务重点通过规模优势转化和产业链延伸，重点是关键零部件自制。另一方面，继续加快非主营业务、亏损业务的改革调整与退出，显著提高资产利用效率；运营密切承接战略，严抓管理改善，坚持降本增效。报告期内，公司完成了长沙普罗科环卫业务与雷萨重机业务的重组，2021 年上半年公司实现销量 411,962 辆，同比增长 28.67%。 十四五期间公司将继续坚持“聚焦价值，精益运营”的核心经营理念，坚持高质量发展，在聚焦商用车主业的基础上，进一步聚焦商用车核心业务，深入推进国际化，布局专用车、新能源物流车及核心零部件，拓展汽车后市场业务，到 2025 年实现“打造商用车第一品牌，实现有价值的竞争性增长”的战略目标。 2 2、创新驱动创新驱动，引领新发展引领新发展 公司坚持走科技创新、商业模式创新及管理创新之路，通过创新转换新动能，驱动公司向上发展。一是继续实施技术与产品创新驱动发展战略，持续加大研发投入，加强研发与场景紧密结合，确保产品市场投放成功率，提高研发投入产出效率；推进轻量化新材料、动力电池、燃料电池、智能网联、新一代动力传动等关键资源的核心技术投入，链合全球资源，坚定推进动力系统战略；自主研发与合作相结合，将研发能力打造为公司的核心竞争力。二是商业模式创新，深化转型与调整，坚持商业模式创新，拓展后市场业务，打通全价值链，助力新业务发展；以场景应用为抓手，挖掘新能源业务的经济价值，带动新能源业务良性发展，增加动力电池的软件开发和Pack 集成，逐步形成完整的新能源产业链布局，氢燃料商用车引领商业化示范运营。三是管理创新，优化管理架构，提升组织效率，推进干部队伍年轻化，改革人事与薪酬制度，完善以价值为2021 年半年度报告 9 / 240 导向的绩效管理机制，法人治理、廉政与党建工作与时俱进，提升企业的软环境和软实力，为企业发展创造良好的内外部环境，推动公司实现有价值的增长。 3 3、打造国际水平的黄金价值链打造国际水平的黄金价值链 以资本和战略联盟为纽带，深化产业一体化。继续深化与戴姆勒、康明斯、采埃孚的合资合作，与康明斯就排放后处理系统新设合资公司，与戴姆勒继续推进梅赛德斯-奔驰重卡的国产化，不断深化商用车全系列发动机、变速箱、后处理等核心零部件及新能源、智能化等未来关键技术的布局，产品性能得到提升的同时，创造新的利润增长点，形成公司核心竞争优势。 4 4、优秀的企业文化。优秀的企业文化。 公司以“成就客户价值，创建奋斗者家园”为使命，坚持“成为科技与品质领先的世界级商用车企业”的企业愿景。公司践行“热情创新、高效务实、团队拼搏”的核心价值观，聚焦商用车主业，以价值为衡量、以客户为中心、以质量为生命、以绩效为导向。创新绩效政策和分配制度，让员工共享企业发展成果，打造“自驱型”的发展企业。 三、三、经营情况的讨论与分析经营情况的讨论与分析 1 1、 汽车产品经营情况汽车产品经营情况 2021 年上半年，在做好疫情常态化防控的前提下，福田汽车全体员工不松劲、不懈怠，敢打敢拼，销量、市场占有率持续改善。 2021 年上半年，福田汽车销售 411,962 辆（含合资公司福田戴姆勒产品） ，同比增长 28.7%，其中商用车市场占有率 14.2%，同比增长 0.9%，位列商用车第一，分车型情况如下： 中重型卡车实现销量 134,277 辆（含合资公司福田戴姆勒产品） ，较去年同期增长 39.8%，行业同比增长 29.8%，市场占有率 11.6%，较去年同期增长 0.8 个百分点，竞争能力有所提升。下一步持续加大 AMT 推广，加快推进福康气体机上市，实现 LNG 突破，坚持走差异化发展策略，提高市场价格竞争力，并提升网络质量，扩大网络规模，同时聚焦快递快运、普货、城建渣土等重点行业，定向抓取大客户，实现南方区域销量提升。 轻型卡车（含微卡）实现销量 250,770 辆，较去年同期增长 24.6%，行业同比增长 12.3%，市场占有率 17%，较去年同期上升 1.7 个百分点，总体销量依然保持行业第一。面对法规变化和客户需求升级，下半年重点做好核心资源保障、新产品推广、品牌传播和专用类市场突破，并提升国六服务工程能力，提高市场竞争力。 大中型客车实现销量 1,095 辆，较去年同期下降 53.7%，行业同比增长 6.8%，市场占有率为 2.6%，较去年同期下降 3.3 个百分点，主要受北京公交订单影响。下一步聚焦价值客户，推动营销模式创新，精益运营，并做好大客户订单保障，快速提升销量。 轻型客车实现销量 22,513 辆，较去年同期增长 31.1%，行业同比增长 48.8%，市场占有率10.5%，较去年同期下降 1.4 个百分点。下一步提升大中 VAN 产品竞争能力，深化立体网络建设，推动网络下沉，突破大客户和专用车能力，并增加互联网金融，提高金融产品竞争力。 2021 年半年度报告 10 / 240 2 2、 其中产品出口情况其中产品出口情况 报告期内公司出口整车 29,915 辆， 较去年同期增长 71.0%， 主要是海外轻卡类市场有所回暖，销量主要集中在亚太、美洲、中南非等区域。 3 3、 发动机产品经营情况发动机产品经营情况 报告期内公司销售发动机 196,884 台，同比增长 21.1%。其中，福田康明斯(50:50 合资公司)发动机销量 165,567 台，同比增长 22.3%；福田发动机销量 31,317 台，同比增长 14.9%。 （以上数据来源于：中国汽车工业协会 2021 年第 7 期中国汽车产销快讯 ） 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项会有重大影响的事项 适用 不适用 四、四、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 (一一) 主营业务分析主营业务分析 1 1 财务报表相关科目变动分析表财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 31,930,686,002.95 27,214,719,715.22 17.33 营业成本 28,575,382,757.29 23,894,840,638.10 19.59 销售费用 1,308,084,618.21 1,256,085,881.14 4.14 管理费用 975,505,418.78 660,888,262.13 47.61 财务费用 77,109,179.28 178,319,417.22 -56.76 研发费用 870,956,164.26 872,336,954.06 -0.16 经营活动产生的现金流量净额 1,340,841,524.37 4,927,783,301.13 -72.79 投资活动产生的现金流量净额 163,146,536.73 532,468,225.09 -69.36 筹资活动产生的现金流量净额 -1,415,695,687.46 -5,062,803,058.83 不适用 其他收益 77,275,366.07 37,943,633.49 103.66 投资收益 698,539,428.35 348,919,228.69 100.20 公允价值变动收益 51,984,427.86 34,363,321.40 51.28 信用减值损失 -185,451,633.61 -634,510,350.45 不适用 资产减值损失 -35,433,322.45 -2,705,368.15 不适用 资产处置收益 20,522,963.65 196,187,796.24 -89.54 营业利润 529,414,639.88 126,766,503.97 317.63 利润总额 554,218,381.87 152,385,561.15 263.69 所得税费用 -47,835,659.21 -17,680,624.25 不适用 净利润 602,054,041.08 170,066,185.40 254.01 归属于母公司所有者的净利润 607,636,158.79 179,367,426.18 238.77 少数股东损益 -5,582,117.71 -9,301,240.78 不适用 购买商品、 接受劳务支付的现金 15,656,791,885.91 11,487,010,664.28 36.30 支付的各项税费 893,203,930.74 445,145,504.97 100.65 收回投资所收到的现金 598,280,833.30 1,300,000,000.00 -53.98 取得投资收益所收到的现金 123,148,587.23 377,155,906.48 -67.35 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,012,920.54 16,618,154.00 -75.85 收到的其他与投资活动有关的现金 389,926,599.68 218,085,036.44 78.80 2021 年半年度报告 11 / 240 投资所支付的现金 142,800,000.00 730,584,400.00 -80.45 支付其他与投资活动有关的现金 340,626,285.32 232,916,314.00 46.24 取得借款收到的现金 1,592,715,786.00 8,905,904,908.05 -82.12 偿还债务支付的现金 2,525,880,466.06 13,656,138,609.15 -81.50 分配股利、 利润或偿付利息支付的现金 88,237,398.52 272,820,064.54 -67.66 支付其他与筹资活动有关的现金 400,714,817.88 39,749,293.19 908.11 汇率变动对现金的影响 6,819,547.04 10,302,417.64 -33.81 营业收入变动原因说明：主要系本期商用车（中重卡、轻卡）销量增长所致 营业成本变动原因说明：主要系本期商用车（中重卡、轻卡）销量增长所致 销售费用变动原因说明：主要系本期销量增长售后服务费同比增加，同时广告宣传费同比下降所致 管理费用变动原因说明：主要系本期折旧费增加所致 财务费用变动原因说明：主要系本期偿还借款，利息支出减少以及本期汇率波动导致汇兑损失减少所致 研发费用变动原因说明：主要系本期研发投入略有降低所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期收到以前年度新能源补贴款以及本年采购付款、付现费用增加所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期北京宝沃股权转让款收回所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期偿还长期借款较大所致 其他收益变动原因说明：主要系本期政府补助计入损益增加所致 投资收益变动原因说明：主要系本期合、联营企业盈利增加所致，详见附注七、17 长期股权投资 公允价值变动收益变动原因说明：主要系本期持有的金融资产公允价值上升所致 信用减值损失变动原因说明：主要系本期其他应收减值损失较同期减少所致 资产减值损失变动原因说明：主要系本期存货跌价准备较同期增加所致 资产处置收益变动原因说明：主要系上期处置冲压业务导致上期资产处置损益增加所致 所得税费用变动原因说明：主要系本期递延所得税资产增加所致 营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润变动原因说明：报告期商用车销量增长（其中中重卡销量较上年同期增长 39.8%，轻卡（含微卡）销量同比增长 24.6%） ，合理控制资金占用带息负债压降影响财务费用同比降低，合、联营企业投资收益同比增加，影响净利同比增加；上年同期处置冲压业务导致资产处置损益同比减少，折旧费同比增加等，影响净利及归母净利同比减少 少数股东损益变动原因说明：主要系本期非全资子公司亏损减少所致 购买商品、接受劳务支付的现金变动原因说明：主要系本期销量增加采购付款增加所致 支付的各项税费变动原因说明：主要系本期销量增加增值税、消费税及附加税增加所致 收回投资所收到的现金变动原因说明：主要系上年同期北京宝沃股权转让款收回所致 取得投资收益所收到的现金变动原因说明：主要系上期收到福田康明斯分红增加所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额变动原因说明：主要系本期处置固定资产减少所致 收到的其他与投资活动有关的现金变动原因说明：主要系本期委托贷款现金流入增加所致 投资所支付的现金变动原因说明：主要系本期购买资产支持证券化产品及合联营企业投资较上年减少所致 支付其他与投资活动有关的现金变动原因说明：主要系本期委托贷款现金流出增加所致 取得借款收到的现金变动原因说明：主要系本期新增借款减少所致 偿还债务支付的现金变动原因说明：主要系本期偿还借款减少所致 分配股利、利润或偿付利息支付的现金变动原因说明：主要系本期支付利息费用减少所致 支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明：主要系本期融资性存款增加所致 2021 年半年度报告 12 / 240 汇率变动对现金的影响变动原因说明：主要系本期汇率波动所致 2 2 本期本期公司公司业务类型、业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 (二二) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上年期末数 上年期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上年期末变动比例（%） 情况说明 货币资金 5,412,666,571.18 9.95 5,413,761,371.72 10.26 -0.02 应收款项 - - 存货 6,003,581,428.43 11.03 5,555,653,310.57 10.53 8.06 合同资产 696,294,601.16 1.28 680,382,019.89 1.29 2.34 投 资 性 房地产 - - - - 长 期 股 权投资 7,342,619,376.12 13.50 7,239,852,319.70 13.73 1.42 固定资产 11,587,939,682.81 21.30 11,927,572,663.55 22.61 -2.85 在建工程 1,001,191,348.91 1.84 838,165,761.11 1.59 19.45 使 用 权 资产 553,508,728.10 1.02 - - 不适用 主要系本期执行新租赁准则所致 短期借款 657,734,667.28 1.21 2,066,630,252.34 3.92 -68.17 主要系本期偿还借款所致 合同负债 2,284,403,776.24 4.20 2,594,231,841.41 4.92 -11.94 长期借款 4,849,952,454.34 8.91 4,355,787,058.73 8.26 11.35 租赁负债 184,855,039.12 0.34 - - 不适用 主要系本期执行新租赁准则所致 交 易 性 金融资产 311,301,877.29 0.57 448,729,563.31 0.85 -30.63 主要系本期部分资产支持证券到期所致 2021 年半年度报告 13 / 240 应 收 款 项融资 425,319,093.09 0.78 248,006,374.58 0.47 71.50 主要系本期持有的银行承兑汇票尚未对外支付所致 预付款项 369,692,409.88 0.68 551,103,856.80 1.04 -32.92 主要系本期预付账款已结算所致 其 他 应 收款 2,696,592,051.59 4.96 1,849,302,173.52 3.51 45.82 主要系本期应收福田康明斯股利尚未收到所致 一 年 内 到期 的 非 流动资产 234,442,118.57 0.43 395,191,237.49 0.75 -40.68 主要系本期一年内到期的长期应收款减少所致 其 他 流 动资产 1,248,124,855.40 2.29 2,032,473,585.65 3.85 -38.59 主要系本期待抵扣进项税额减少所致 交 易 性 金融负债 1,297,200.00 0.002 206,682.35 0.0004 527.63 主要系本期持有的远期外汇合约公允价值变动所致 应交税费 219,881,721.73 0.40 369,474,523.62 0.7 -40.49 主要系上期享受疫情期间增值税缓交政策所致 递延收益 953,778,381.27 1.75 613,223,429.86 1.16 55.54 主要系本期执行新租赁准则将政府补贴租金确认递延收益 未 分 配 利润 -352,386,324.36 -0.65 -960,022,483.15 -1.82 不适用 主要系本期盈利所致 其他说明 无 2.2. 境外资产境外资产情情况况 适用 不适用 (1)(1) 资产规模资产规模 其中：境外资产 1,122,419,328.23（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 2.06%。 (2)(2) 境外资产相关说明境外资产相关说明 适用 不适用 2021 年半年度报告 14 / 240 分类 金额 货币资金 375,281,933.76 应收账款 136,192,233.74 其他应收款 95,643,322.58 存货 102,144,130.13 在建工程 98,130,318.47 无形资产 207,124,058.30 其他 107,903,331.25 境外资产合计 1,122,419,328.23 3.3. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 所有权受到限制的资产类别 期末数 受限原因 使用受到限制的存款 1,339,563,928.07 系本公司承兑保证金存款、担保保证金、远期保证金及存出保证金存款 合计 1,339,563,928.07 4.4. 其他说明其他说明 适用 不适用 (四四) 投资状况分析投资状况分析 1.1. 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 详见财务报告附注七、 17 长期股权投资。 (1)(1) 重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2) 重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 序号 项目名称 本年度投入 累计投入 资 金 来源 项 目 进度 （%） 预 计收益 本 期收益 未 达 到 计划 进 度 和收益说明 1 佛山汽车厂建设项目 8,971,100.00 1,592,653,795.00 自 筹 与金 融 机构贷款 90.00 - - - 2 奥铃工厂技改项目 1,219,093.79 371,772,041.79 自 筹 与金 融 机构贷款 91.00 - - - 3 诸城中高端卡车项目 17,591,419.47 914,112,286.47 自 筹 与金 融 机构贷款 87.00 - - - 2021 年半年度报告 15 / 240 (3)(3) 以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 448,729,563.31 311,301,877.29 -137,427,686.02 43,350,421.61 其他非流动金融资产 1,230,432,880.78 1,305,287,726.12 74,854,845.34 33,995,234.97 应收款项融资 248,006,374.58 425,319,093.09 177,312,718.51 0 合计 1,927,168,818.67 2,041,908,696.50 114,739,877.83 77,345,656.58 (五五) 重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 1 1、关于北京宝沃、关于北京宝沃 67%67%股权转让的后续事项股权转让的后续事项 截至 2020 年 12 月 31 日， 长盛兴业尚欠公司股权转让尾款 1,671,485,577.70 元 （含利息） 。（详见临 2021-001 号公告） 2021 年 3 月 11 日，公司董事会审议通过了关于为北京宝沃 4 亿元借款提供担保的议案（详见临 2021-024 号公告）。 2021 年 3 月 23 日，公司董事会审议通过了关于回收宝沃发动机部分资产及负债的议案（详见临 2021-027 号公告）。 公司将按规定及时披露北京宝沃后续进展情况，提醒广大投资者注意投资风险（风险提示详见“第三节 管理层讨论与分析 五、其他披露事项 （一）可能面对的风险”） 2 2、关于河北雷萨重型工程机械有限责任公司、关于河北雷萨重型工程机械有限责任公司 51%51%股权转让后续事项股权转让后续事项 2021 年 4 月 1 日，公司董事会审议通过了关于以所持长沙普罗科 100%股权及河北雷萨 49%股权置入雷萨股份暨关联交易的议案，同意公司以所持 49%河北雷萨股权（评估值为 33,688.52万元， 以北汽集团备案的评估结果为准） 和所持 100%长沙普罗科股权 （评估值为 9,941.19 万元，以北汽集团备案的评估结果为准），评估值合计 43,629.71 万元（以北汽集团备案的评估结果为准）入股雷萨股份。入股完成后，福田汽车持有雷萨股份约 42.07%股权（股权比例最终根据北汽集团备案的评估结果确定）（详见临 2021-036 号公告）。 2021 年 4 月 19 日，雷萨股份有限公司完成工商登记变更；2021 年 4 月 28 日，长沙普罗科环境装备有限责任公司完成工商登记变更；2021 年 5 月 28 日，河北雷萨重型工程机械有限责任公司完成工商登记变更。 3 3、转让山东多功能汽车厂闲置设备资产后续事项、转让山东多功能汽车厂闲置设备资产后续事项 2021 年 1 月 12 日，公司披露了关于资产处置的公告，拟采取北京产权交易所公开挂牌的方式处置山东多功能汽车厂部分机器设备（详见临 2021005 号公告）。 2021 年半年度报告 16 / 240 2021 年 1 月 12 日，公司在北京产权交易所公开挂牌转让山东多功能汽车厂部分机器设备；2021 年 1 月 27 日，公司接到北京产权交易所交易签约通知书，昆明云内动力股份有限公司成为受让方。2021 年 2 月 3 日，公司与昆明云内动力股份有限公司签订了实物资产交易合同（详见临 2021-014 号公告）。 (六六) 主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 子公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营 业 收入 营业利润 净利润 北京福田康明斯发动机有限公司 发动机制造及销售等 2,288,000,000.00 10,322,811,746.45 3,342,579,621.77 7,406,709,792.50 1,231,871,031.40 1,054,579,621.