美畅股份：2021年半年度报告.PDF
杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 1 杨凌美畅新材料股份有限公司杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告年半年度报告 2021-079 2021 年年 08 月月 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。和连带的法律责任。 公司负责人吴英、主管会计工作负责人周湘公司负责人吴英、主管会计工作负责人周湘及会计机构负责人及会计机构负责人(会计主管人会计主管人员员)周湘声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。周湘声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。公司在本半年度报告中详细阐述了诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。公司在本半年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策， 详见未来可能发生的有关风险因素及对策， 详见“第三节管理层讨论与分析第三节管理层讨论与分析”之之“ 十、十、公司面临的风险和应对措施公司面临的风险和应对措施”，敬请投资者予以关注，并注意投资风险。，敬请投资者予以关注，并注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义 .2 第二节 公司简介和主要财务指标 .7 第三节 管理层讨论与分析 . 10 第四节 公司治理 . 29 第五节 环境与社会责任 . 31 第六节 重要事项 . 34 第七节 股份变动及股东情况 . 101 第八节 优先股相关情况 . 107 第九节 债券相关情况 . 108 第十节 财务报告 . 109 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 下列文件备置于公司证券部，以供股东和有关管理部门查阅： 1、载有公司董事长亲笔签名的2021年半年度报告文本； 2、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本； 4、公司章程文本。 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 美畅股份、公司、本公司 指 杨凌美畅新材料股份有限公司 美畅科技 指 杨凌美畅科技有限公司，公司全资子公司 沣京美畅 指 陕西沣京美畅新材料科技有限公司，公司全资子公司 京兆美畅 指 陕西京兆美畅新材料有限公司，公司全资子公司 宝美升 指 陕西宝美升精密钢丝有限公司，公司全资子公司 西安美畅 指 美畅科技有限公司 股东大会 指 杨凌美畅新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 杨凌美畅新材料股份有限公司董事会 监事会 指 杨凌美畅新材料股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 登记机构 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 审计机构 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 杨凌美畅新材料股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 金刚石线 指 金刚石切割线的简称，是把金刚石的微小颗粒固结在切割钢线上，制成的金刚石切割线，用于切割玻璃、陶瓷、硅、宝石等硬脆材料 脆硬材料 指 硬度高、脆性大的材料，通常为非导电体或半导体，如石材、玻璃、宝石、硅晶体、石英晶体、陶瓷和稀土磁性材料等 单晶硅 指 整块硅晶体中的硅原子按周期性排列的单晶体，是用高纯多晶硅为原料，主要通过直拉法和区熔法制得 多晶硅 指 由具有一定尺寸的硅晶粒组成的多晶体，各个硅晶粒的晶体取向不同。用于制备硅单晶的高纯多晶硅主要是由改良的西门子法将冶金级多晶硅纯化而来 硅片 指 由单晶硅棒或多晶硅锭切割形成的方片或八角形片，主要用于太阳能电池 蓝宝石 指 刚玉宝石中除红色的红宝石之外，其它颜色刚玉宝石通称为蓝宝石，主要成分是氧化铝（Al2O3） 。人工合成的蓝宝石主要是用作 LED 衬杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 6 底材料及光学窗口，具有硬度高、耐磨等特点，广泛用于 LED 及光学窗口等领域 LED 指 发光二极管的简称，在电路及仪器中作为指示灯，或者组成文字或数字显示 母线 指 又称胚线或基线，用于生产金刚石线的钢丝，作为固结金刚石的基体 GW 指 吉瓦，功率单位，1 吉瓦（GW）=1,000,000,000 瓦（W） m 指 微米，长度单位，1 毫米（mm）=1,000 微米（m） 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司简介一、公司简介 股票简称 美畅股份 股票代码 300861 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 杨凌美畅新材料股份有限公司 公司的中文简称（如有） 美畅股份 公司的外文名称（如有） Yangling Metron New Material Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） Metron 公司的法定代表人 吴英 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周湘 联系地址 陕西省杨凌示范区渭惠路东段富海工业园 电话 029-87049244 传真 029-87039962 电子信箱 三、其他情况三、其他情况 1、公司联系方式、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。 2、信息披露及备置地点、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 8 3、注册变更情况、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 适用 不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。 四、主要会计数据和财务指标四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 826,633,220.84 584,175,632.97 41.50% 归属于上市公司股东的净利润（元） 367,707,115.63 219,530,968.23 67.50% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） 315,605,702.61 217,821,816.33 44.89% 经营活动产生的现金流量净额（元） 166,447,312.00 98,060,895.69 69.74% 基本每股收益（元/股） 0.92 0.61 50.82% 稀释每股收益（元/股） 0.92 0.61 50.82% 加权平均净资产收益率 10.02% 14.78% -4.76% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,007,806,927.89 3,688,620,303.58 8.65% 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,621,818,824.41 3,454,116,708.78 4.86% 五、境内外会计准则下会计数据差异五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额六、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 9 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -233,052.94 计入当期损益的政府补助 （与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 34,683,750.00 债务重组损益 -6,834.85 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、 衍生金融资产、 交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 32,129,113.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,312,112.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,965,048.14 减：所得税影响额 9,194,402.30 合计 52,101,413.02 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 10 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主营业务和主要产品及其用途（一）主营业务和主要产品及其用途 1、主营业务、主营业务 公司自成立以来，主要从事电镀金刚石线的研发、生产及销售，是目前国内生产规模、市场份额领先的金刚石线生产企业。自设立以来，公司的主营业务未发生重大变化。 公司始终秉承着以技术研发为核心的发展策略，在电镀金刚石线生产的核心技术、工艺控制、装备制造等环节均拥有自主知识产权，掌握了包括电镀液配方、添加剂、金刚石预处理、上砂、镀液在线处理等在内的金刚石线生产全套核心技术。基于公司的电镀工艺及技术优势，公司产品在稳定性、切割质量、工艺适用性等方面均有较强的竞争优势；公司自主研发的“高效金刚石线”生产线工艺国际领先，生产效率更高，是公司能够在较短时间内实现产能快速扩张的重要因素。 公司将继续通过技术创新、品质提升以及定制化生产服务为下游客户创造价值，巩固在金刚石线行业的竞争优势，公司产品在下游光伏行业应用的市场占有率目前仍保持领先地位，成为大部分主要晶体硅片生产企业的重要供应商。公司同时在积极研发试验金刚石线在蓝宝石、精密陶瓷、磁性材料等硬脆材料切割领域的应用。此外，公司也将利用技术优势逐步增加在其他金刚石工具领域的研发资源投入，丰富公司当前的产品品种，为公司经营提供新的业绩增长点。 2、主要产品及用途、主要产品及用途 公司主要产品为电镀金刚石线，电镀金刚石线目前主要用于晶体硅、蓝宝石等硬脆材料的切割，切割硅片的金刚石线线径通常为40m-65m，切割蓝宝石的金刚石线线径通常为180m；从线径规格及技术要求上看，硅片切割用的金刚石线线径要求更细，技术要求更高。 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 11 报告期内，公司的电镀金刚石线主要应用于光伏晶硅、水晶、磁性材料、蓝宝石等硬脆材料的切割，公司的电镀金刚石线主要产品按线径划分具体规格如下： 规格规格 母线直径（微米）母线直径（微米） 成品直径（微米）成品直径（微米） 最小破断拉力（牛）最小破断拉力（牛） 用途用途 40 40 55 3 7.0 晶硅切片 42 42 57 3 7.5 43 43 58 3 8.0 45 45 60 3 8.5 47 47 62 3 9.0 50 50 65 5 9.5 55 55 70 5 11 60 60 75 5 13 65 65 80 5 15 80 80 110 10 20 水晶材料切割 100 100 130 10 30 110 110 150 15 35 110 110 160 15 35 磁性材料切割 120 120 170 15 40 130 130 200 15 50 180 180 250 20 80 蓝宝石切割 250 250 350 20 180 晶硅开方 300 300 385 25 230 注1：公司产品名称中的线径通常是指母线的直径 注2：“最小破断拉力”意为使得金刚石线发生断裂的最小拉力 公司的产品图片如下： 公司产品在晶硅切片的应用示意图如下： 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 12 公司电镀金刚石线产品目前广泛用于单晶硅和多晶硅切片， 可适配各种型号的硅片切割专用机和改造机，并可根据客户机型和切割工艺的需要定制各种类型的金刚石线产品。 （二）主要经营模式（二）主要经营模式 1、采购模式、采购模式 公司生产所需的主要原材料为金刚石微粉、 母线和黄丝， 主要辅助原材料为镍、 化学品 （氨基磺酸镍、硼酸等）、包装材料等。公司设置了采购中心负责原材料的采购工作，具体包括供应链管理和物流管理两部分工作。公司已建立了较为完善的采购管理体系，制定了供应商开发与管理制度订单管理制度招议标管理制度等制度文件，对采购环节涉及的各项活动进行规范管理。 公司在选定供应商时， 供应商需进行送样、 小试、 中试等测试流程， 通过测试之后可向公司进行供货；开始供货后，公司通过供应商的产品进检合格率以及多次质量稽核对供应商供货质量进行评价，最终确定是否将其纳入合格供应商目录。在向供应商采购时，公司逐步进行小批量、中批量、大批量采购，以验证其供货能力及质量的稳定性，控制原材料的采购风险。公司建立了供应商动态评价管理制度，定期对原辅材料供应商进行综合考核，主要从品质、交货期、价格、服务等方面对供应商评分，以动态调整合格供应商名录。 根据公司采购管理制度相关规定，公司对核心A1类生产主辅物料（母线、黄丝、金刚石裸粉、工字轮等核心材料）进行采购时，需提交月度采购申请表及月度采购计划表，经采购中心总经理、生产副总、技术中心总经理、主管副总、总经理审批后安排相关采购，且原则上供应商应从合格供应商名单中选取。常规采购应按照三家比价的原则进行采购，询价完成后采购人员结合各供应商的报价、前购记录、市场行情、供应商基本情况等信息进行协商议价，最终由采购中心总经理核批最终采购价格。 公司采购主要根据生产需求确定，以保证原材料安全库存，待该品类供应日趋稳定后，安全库存量会根据产能、供应商情况每个月进行回顾、调整。 公司采取上述采购模式的原因主要系电镀金刚石线原材料市场竞争充分、 供应商选择范围较广。 报告期内，公司采购模式保持稳定，影响采购模式的主要因素未发生变化。 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 13 2、生产模式、生产模式 公司计划调度与物控部综合在手订单量以及对市场需求的预测来确定生产节奏， 按照销售部门订单及销售计划编制年度、季度、月度生产计划，组织各生产车间进行生产，通过每日生产报表，实现对生产过程的精确控制。报告期内，公司主要采取“订单驱动、适度备货”的生产模式，与主要客户展开定制化战略合作，这一方面保证了客户的个性化需求，另一方面有利于灵活调整生产能力、更快地适应市场需要的发展变化。 公司采取上述生产模式的主要原因系电镀金刚石线下游客户集中度较高、 主要客户规模较大、 客户产品需求具备个性化特征。报告期内，公司生产模式保持稳定，影响生产模式的主要因素未发生变化。 3、销售模式、销售模式 公司的销售模式是直销为主，经销为辅。针对国内大中型光伏企业，公司主要采取直销的方式，以确保对客户的服务质量及快速响应；对于境内小型企业和部分境外市场的销售，公司主要采取与经销商合作的方式进行销售， 经销商在细分市场内拥有一定的渠道优势， 也能以更高的成本效益比提供相关销售服务，如产品试用、技术交流、与终端客户沟通、协助商务谈判等。 公司直销的业务流程为：（1）获得客户订单；（2）备货并按期发出货物；（3）客户收货；（4）如客户反映出现产品质量问题，公司协助调查并提供相应售后服务；（5）公司按月对账并开具发票，个别客户采用寄售模式进行结算， 即客户在生产领用后， 按照当月实际领用量与公司对账， 然后公司开具发票。 公司经销的业务流程为：（1）获得经销商订单；（2）备货并按期向经销商或直接向最终客户发出货物；（3）由经销商或最终客户收货；（4）如最终客户反映出现产品质量问题，公司协助调查并提供相应售后服务；（5）公司与经销商按月对账并开具发票。 报告期内，公司建立了完善的客户服务体系，在售前、售中、售后环节对终端客户提供技术指导，快速响应客户服务需求，并定期组织客户关系维护活动，关切客户需求。公司与主要客户建立了稳定的合作关系，并签订了长期战略合作协议。 公司采取上述销售模式的主要原因系我国为全球范围内重要的硅片生产地区，下游主要客户规模较大、客户集中度较高、公司销售人员的业务经验较为丰富。报告期内，公司销售模式保持稳定，影响销售模式的主要因素未发生变化。 4、盈利模式、盈利模式 公司主要经营电镀金刚石线的研发、 生产和销售业务， 公司根据客户需求及最终签订的销售合同内容，向客户提供相应的产品及服务，并按合同的约定获得收入。公司获取的以上收入中，超过人工工资支出、物资采购支出等各项成本、费用支出的部分形成公司的盈利。 （三）市场地位（三）市场地位 公司成立于2015年，是国内光伏硅片切割用金刚石线生产龙头企业，是隆基、晶科、晶澳、协鑫等硅片龙头金刚石线主要供应商。公司通过国产替代，加速硅片切割领域金刚石线切割替代砂浆切割进程，并实现业务规模快速扩大，截至2021年6月，公司金刚石线年化产能达5300万公里，产能布局行业领先。 公司作为国内金刚石线领先企业，率先提出金刚石线“五化（细线化、省线化、快切化、低TTV（薄片）化、切割高稳定化）”的发展路线并进行相应的技术储备，推动产品持续更新换代。公司坚持“五化”为产品品质、持续改善的目标，生产的金刚石线其金刚石颗粒把持力强、分散性好、一致性高，客户端切割匹配性好、表现稳定、成品率高，在客户端表现一直处于行业领先水平。报告期内，公司相继推出了金刚石线的“四新技术”（柔性切割、结构丝切割、单向切割、异形切割）为金刚线在硅片大尺寸及簿片化发展提供了有效的切片技术支持，也为金刚线在其他硬脆材料的切割应用奠定的技术基础。 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 14 （四）主要的业绩驱动因素（四）主要的业绩驱动因素 为持续贯彻落实公司“生产一代”、“储备一代”及“研究一代”的“三代论”发展方针，我司可供生产的金刚线线径于今年已经突破36m，目前42m规格的金刚石线为公司的主要产品，较同行业主流产品的45m规格仍保有一定的技术领先优势。 截至2021年6月，公司的金刚石线年产能已经突破5300万公里，上半年金刚石线销量1988.35万公里，市场占有率稳步增长，公司也将根据市场情况、自身发展策略等因素对未来的扩产计划做进一步的调整、规划及落实。 公司通过持续深化成本管控体系， 优化部门职能权责以及加强各部门之间的协同合作等方面多维度地推进完善成本管控机制，降本增效的同时也为未来能够更好地吸纳专业人才、加强技术研发力度奠定了可持续性发展的基石。 2015年7月公司成立，同年12月，公司第一卷金刚线产品下线。2016-2018年，受下游光伏晶硅片切割工艺转换及光伏新增装机量稳定增长等因素影响，金刚石线市场需求量大幅增加，公司通过快速扩张产能及产品的质量及性能优势，抢占了市场份额，实现公司业绩实现高速增长。 2019年，由于“光伏531新政”行业需求较预期大幅下降，进而使得金刚石线市场价格持续下降，虽然公司当年金刚石线销量同比增长5%，但营业收入仍下降45%。2020年下半年行业景气度恢复，各光伏厂商纷纷提出扩产计划。公司紧跟下游客户的行业发展趋势，积极响应市场需求，在实现更新线径的新产品研发的同时，稳步提升产能，积极探索电镀金刚石线更广阔的应用场景和应用领域，为公司业绩发展创造新的增长点。 进入2021年，在多国“碳中和”目标、清洁能源转型及绿色复苏的推动下，预计“十四五”期间，全球每年新增光伏装机有大幅增长，其中我国光伏年均新增光伏装机也有较大提高。 二、核心竞争力分析二、核心竞争力分析 （一）较强的技术研发与创新能力（一）较强的技术研发与创新能力 公司创始团队及核心技术人员拥有深厚的专业知识背景和丰富的电镀行业经验， 公司自成立之初， 便把技术研发放在首位，坚持自主创新，其主要产品生产工艺和设备均为自主研发，具有高度技术自主性。电镀金刚石线生产制备过程具体包括除油、除锈、预镀、上砂、加厚和后续处理，其中关键技术是上砂工艺。公司研发团队基于多年积累的电镀金刚石线研发、生产经验，紧紧围绕核心业务持续投入，与日本爱德等先进企业开展技术交流与合作，已掌握了包括电镀液配方、电镀工艺、添加剂、金刚石预处理、上砂在线处理等在内的金刚石线生产全套核心技术，发展成了全球领先的拥有自主知识产权的电镀金刚石线生产企业。 （二）深入研究行业前沿技术，提升公司的核心竞争力（二）深入研究行业前沿技术，提升公司的核心竞争力 始终保持对行业前沿技术的研究，是公司快速发展的重要动力，同时也是保障行业领先地位的基础。一方面，公司针对现有产品和工艺进行不断的技术升级，拓展自身业务链条，满足市场多元化需求，提升其产品市场占有率；另一方面，通过对新技术的研究能够推动企业不断推出高级的新产品，引领和创造新需求和新市场，强化企业核心竞争力。 （三）整合公司研发资源，吸引关键技术人才（三）整合公司研发资源，吸引关键技术人才 公司经过近几年的发展已经聚集一批行业内领先的技术人才，并推动公司产品技术处于行业领先地位。随着高端技术人才的持续引进及内部人员技术水平的不断提升，未来公司技术研发和新产品开发实力将不断增强，科技成果转化能力将持续提升，公司金刚石线解决方案服务质量将不断进步，进而推动公司技术水平的整体提升。 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 15 （四）强大的科技成果转化能力，为公司项目的实施提供了保障（四）强大的科技成果转化能力，为公司项目的实施提供了保障 公司一直将研发能力的提升作为自身发展的重要战略，多年来一直注重研发投入，凭借持续的创新能力和研发投入，公司形成了强大的技术研发能力，并拥有雄厚的技术储备。同时，公司积极通过专利方式对现有核心技术进行保护，截至目前，公司及子公司拥有已授权专利85项，对公司技术成果形成了有效保护。公司具备强大的科技成果转化能力，可有效推进研究开发项目的产业化，促进研发成果向经济效益的转化，为后续的研究开发和企业可持续发展提供源源不断的动力，也为公司项目的成果转化提供良好的保障。 （五）提升客户黏度，提升公司的市场份额（五）提升客户黏度，提升公司的市场份额 公司在巩固现有市场份额的基础上不断加大对主营产品和新产品的市场开发力度，并通过增强对客户切割全过程的技术支持，提升客户满意度，通过改善和优化现有的生产工艺，进一步降低公司主营产品的生产成本，提升公司产品的市场竞争力，不断提升公司市场份额，强化公司当前的市场主导地位。 （六）完善公（六）完善公司治理，加大人才培养和引进力度司治理，加大人才培养和引进力度 公司已建立完善的公司治理制度，遵守公司法证券法上市公司治理准则等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，进一步加强公司治理，为公司发展提供制度保障。 公司将建立全面的人力资源培养、培训体系，完善薪酬、福利、长期激励政策和绩效考核制度，不断加大人才引进力度，在全球范围内选聘技术专业人才和管理人才，为公司未来的发展奠定坚实的人力资源基础。 三、主营业务分析三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 826,633,220.84 584,175,632.97 41.50% 主要是报告期内公司销量大幅增长导致。 营业成本 354,694,635.74 253,626,720.70 39.85% 主要是报告期内销量增加，导致销售成本增加。 销售费用 26,629,922.55 15,954,692.32 66.91% 主要是报告期内公司加快拓展客户市场，导致销售及售后人员费用增加。 管理费用 20,968,313.76 20,163,558.29 3.99% 财务费用 -1,594,110.29 -4,131,322.05 -61.41% 主要是报告期内外汇汇率波动影响导致。 所得税费用 65,250,451.45 40,697,144.35 60.33% 主要系利润总额增加导致。 研发投入 39,909,895.52 25,115,388.17 58.91% 主要是公司加大研发投入力度所致。 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 16 经营活动产生的现金流量净额 166,447,312.00 98,060,895.69 69.74% 主要是报告期内公司营业收入增加导致。 投资活动产生的现金流量净额 -1,325,326,685.86 -16,784,745.76 7,796.02% 主要是报告期进行现金管理等投资支出导致。 筹资活动产生的现金流量净额 -203,552,340.57 主要是本期进行权益分派导致。 现金及现金等价物净增加额 -1,362,861,261.12 81,471,813.78 -1,772.80% 主要是报告期加大投资、生产线升级改造、购建固定资产支付的现金增加导致。 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比 10%以上的产品或服务情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分产品或服务 电镀金刚石线 812,141,640.39 340,258,972.09 58.10% 39.92% 40.47% -0.17% 四、非主营业务分析四、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 26,776,461.15 6.18% 主要系使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理，取得的投资收益所致。 否 公允价值变动损益 5,352,652.78 1.24% 主要系使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理产生的公允价值变动所致。 否 资产减值 9,084,900.40 2.10% 主要系本期计提存货跌价准备增加所致。 否 营业外收入 10,158,437.32 2.35% 主要系本期收到政府项目补助资金所致。 否 营业外支出 5,671,735.93 1.31% 主要系本期固定资产报废损失支出。 否 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 17 五、资产、负债状况分析五、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 132,402,893.06 3.30% 1,495,264,154.18 40.54% -37.24% 主要系使用闲置资金进行现金管理所致。 应收账款 212,956,990.31 5.31% 244,298,013.38 6.62% -1.31% 主要系应收账款周转加快所致。 存货 278,872,866.22 6.96% 217,997,876.62 5.91% 1.05% 主要系原材料库存增加所致。 固定资产 594,298,062.57 14.83% 510,552,791.62 13.84% 0.99% 主要系金刚线生产线增加所致。 在建工程 59,646,601.51 1.49% 18,980,779.36 0.51% 0.98% 主要系金刚线扩产及细丝制备项目扩建投入。 使用权资产 20,518,505.65 0.51% 0.51% 主要系自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，新增确认的使用权资产。 合同负债 4,070,482.98 0.10% 1,181,877.31 0.03% 0.07% 预收货款增加。 租赁负债 15,358,957.72 0.38% 0.38% 主要系自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，新增确认的租赁负债。 交易性金融资产 2,066,931,124.99 51.57% 751,578,472.21 20.38% 31.19% 主要系使用闲置资金进行现金管理所致。 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金融资产（不含衍生金融资751,578,472.21 5,352,652.78 5,930,000,000.00 4,620,000,000.00 2,066,931,124.99 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 18 产） 应收款项融资 327,444,575.40 171,456,863.63 498,901,439.03 上述合计 1,079,023,047.61 5,352,652.78 5,930,000,000.00 4,620,000,000.00 171,456,863.63 498,901,439.03 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 本期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为结构性存款。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 4、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末，公司票据质押49,514,224.10元。 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 单位：元 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期（如有） 披露索引（如有） 美畅科技有限公司 技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技新设 462,000,000.00 100.00% 募集资金 无 长期 制造 已完成 否 2021 年03 月 25日 详见巨潮资讯网杨凌美畅新材料股份有限公司关于全资子公司完成杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 19 术推广；非金属矿物制品制造；非金属矿及制品销售；金属丝绳及其制品制造；金属丝绳及其制品销售；太阳能发电技术服务；太阳能热发电产品销售；光伏设备及元器件制造；光伏设备及元器件销售；电镀加工；新型建筑材料制造（不含危险 化学品） ；建筑材料销售。（除依法须经工商注册登记的公告 ，公告编号：2021-021。 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 20 批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：道路货物运输（不含危险货物） ；城市配送运输服务（不含危险货物） ；发电、输电、供电业务；技术进出口。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准） 合计 - - 462,000,000.00 - - - - - - 0.00 0.00 - - - 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 21 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 单位：元 资产类别 初始投资成本 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 报告期内购入金额 报告期内售出金额 累计投资收益 期末金额 资金来源 其他 751,578,472.21 5,352,652.78 0.00 5,930,000,000.00 4,620,000,000.00 26,776,461.15 2,066,931,124.99 募集资金及自有资金 合计 751,578,472.21 5,352,652.78 0.00 5,930,000,000.00 4,620,000,000.00 26,776,461.15 2,066,931,124.99 - 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集资金总额 164,753.42 报告期投入募集资金总额 17,026.56 已累计投入募集资金总额 38,301.78 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 2020 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】1564 号关于同意杨凌美畅新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复同意注册，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）4001 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格人民币 43.76 元，募集资金总额为人民币 1,750,837,600.00 元，扣除相关各项发行费用人民币 103,303,438.09元后，募集资金净额为人民币 1,647,534,161.91 元。 2020 年 8 月 10 日，公司共募集资金 1,750,837,600.00 元，根据公司与主承销商、上市保荐人中信建投证券股份有限公司签订的协议，由中信建投证券股份有限公司扣除公司尚未支付的承销商承销费和保荐费 71,166,196.65 元（不含税）后，将剩余募集资金 1,679,671,403.35 元汇入公司开立的募集资金专户。 上述募集资金到位情况已经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具立信中联验字2020D-0029 号验资报告 。公司对募集资金采取了专户储存制度，与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 22 截至报告期末，上述募集资金存储专户共支出 383,017,788.71 元，支付各项发行费用 32,137,241.44 元，支付手续费2,713.07 元，收到存款利息收入 3,668,877.48 元，收到银行结构性存款利息 32,346,981.37 元。截至 2021 年 6 月 30 日，募集资金余额为 1,300,529,518.98 元。 （2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 适用 不适
