公司往来帐兼档案管理会计工作标准.doc

公司往来帐兼档案管理会计工作标准公司往来帐兼档案管理会计工作标准Q/YBD-320-G1620191 1 职责范围职责范围在总经理和财务部经理领导下，负责往来帐(包括工会经费、教育经费及各种社会统筹款)的核算。2 2 工作内容与要求工作内容与要求2.1 正确贯彻执行国家规定的各项法律、法规、条例，严格执行上级下达的各种管理办法和规定。2.2 正确核算各种保险费，按劳保统筹政策制度规定，办理离退休统筹基金的核算。负责办理集体人员的各种保险金的提取或收取，并按时上缴社保机构。2.3 负责办理备用金帐的核算，并及时进行清理管理。2.4 负责督促检查所有往来帐款的清理工作，及时督促了结各种往来帐款。2.5 负责及时上交工会经费。2.6 在科长领导下负责会同有关部门制定本企业的会计档案查阅、复制登记制度，并认真执行。2.7 严格贯彻保密法 ，做好档案资料的保密安全、防盗、防火及防潮工作。2.8 采用合理的档案管理技术，保证各类档案即独立又能相互联系。2.9 负责会计档案的立卷归档，编制会计档案保管清册。提出过期会计档案的销毁意见，编制销毁清册。2.10 负责办理教育经费、工会经费的核算管理工作。2.11 完成领导交办的临时任务。3 3 责任与权限责任与权限3.1 对会计核算的合法合规性负责。3.2 有权拒绝各种不符合法律法规制度规定的一切收付行为。3.3 负责福利费、工会经费、教育经费的支付管理。3.4 负责社会统筹款的上交。3.5 负责往来款的清理。3.6 负责会计档案的归档保管、销毁。4 4 检查与考核检查与考核4.1 按本标准进行检查4.2 按有关文件、办法进行考核4.3 接受总经理和财务经理的检查与考核。