计划管理科工作流程.doc

计划财务处(中心)服务与管理手册115第四篇第四篇 工作流程工作流程图图§4 会会计结计结算流程算流程图图4.1 现现金出金出纳业务纳业务流程流程图图一、现金出纳业务流程图现金收款现金付款POS 收款转卡支付受理凭证受理凭证受理凭证受理凭证凭证审查凭证审查凭证审查凭证审查清点现金现金配额刷卡收款核对转卡信息收款盖章付款盖章收款盖章转卡支付现金盘库封包寄存POS 结账帐务处理转卡结果查询银行回单归档计划财务处(中心)服务与管理手册1164.2 银银行出行出纳业务纳业务流程流程图图二、银行出纳业务流程受理报销人员 送来的记账凭证审核凭证输入票据与银行 交接票据受理报销人员 送来的记账凭证审核凭证打印票据转账收款业务转账付款业务输入票据盖章与银行 交接票据打印票据计划财务处(中心)服务与管理手册1174.3 结结算中心算中心业务业务流程流程三、结算中心业务流程受理开户单位票据审核制单与银行票据交换审核记账每季计息信息部打印帐表银行票据购买、保管和使用凭证交综合部装订归档审核制单、打印凭证帐表交综合部装订归档计划财务处(中心)服务与管理手册1184.4 银银行行对帐对帐工作流程工作流程四、银行对帐工作流程银行提供对账单进入银行对帐系统输入对账单银行账户与对账单核对打印银行余额调节表计财处长签字交分管校长签批交分管处长审查签字审计处审查双签计划财务处(中心)服务与管理手册1194.5 资资金金调调度度签签批流程批流程五、资金调度签批流程提出建议写出请示报告送交分管处长审查签字计财处处长签批办理银行调户计划财务处(中心)服务与管理手册1204.6 综综合合业务业务流程流程六、综合业务流程与银行办理交接 手续依据凭证收入款 项确定使用票据 种类开具收据汇入款票据 处理银行上门收款票据 处理预留印鉴保管按照职能部门批 准的有关收费范 围开具收据登记备查账编制到帐明细电 子表与银行办理现金 缴款单交接手续登记备查账收回银行上门收 款凭证工作期间分开 使用保管日终分开入库 保管通知办理入账督促办理入账清理未入账款项清理未入账单据计划财务处(中心)服务与管理手册1214.7 科研科研经费经费入入帐帐流程流程图图(1)项项目目负责负责人人(2)结结算部算部(3)科技科技处处 社科社科处处(4)科科 研研 财财 务务 管管 理理 科科(5)核核算算部部查询汇款单、 支票到款通知单入帐通知单收入分成单预算书（纵向项目）合同或协议(项目)审核、立项、签字转收据、银行单据、分成单、入帐单计划财务处(中心)服务与管理手册1224.8 重要支付票据使用流程重要支付票据使用流程支付票据使用流程购入票据入库保管每日出纳领用日终未使用票据交回审核入库