年度省级财政项目支出绩效评价报告.doc

12017 年度大盘子财政项目支出 绩效评价自评报告（残疾人康复经费项目）一、项目概况（一）项目单位基本情况（一）项目单位基本情况三明市残疾人联合会职能是贯彻实施残疾人事业的法规、政策，履行“代表、服务、管理”职能，维护残疾人合法权益，为残疾人提供服务。市残联单位性质为参公事业单位。根据三明市人民政府关于进一步加快推进残疾人小康进程的实施意见（明政20167 号）文件精神，扎实推进残疾人事业发展。2017 年，市财政下达市残联残疾人康复经费预算为 40万元。2.2.事业发展规划：事业发展规划：三明市残联将在市委市政府领导下，围绕聚焦主职主责，2注重创新创优，进一步增强大局意识，突出工作重点，强化落实落地，全力推动残疾人事业持续健康发展。 （一）围绕一个中（一）围绕一个中心。心。以落实纲要为中心，加强与相关部门沟通协调，全力推进三明市“十三五”加快残疾人小康进程纲要提出的各项目标任务和重点政策、重点项目的落实。继续实施爱心保险、临时救助、家庭无障碍改造、机动车燃油补贴、辅具适配、儿童康复、就业创业扶持、助学等惠残政策，增进残疾人民生福祉。 （二）完善两个建设。一是继续加强残疾人民生保障体系建（二）完善两个建设。一是继续加强残疾人民生保障体系建设，设，争取让更多的残疾人民生保障和服务项目成为制度性安排，重点推进长期瘫痪在床的重度肢体残疾人专项护理补贴制度和探索 7-14 岁残疾儿童残疾儿童基本康复服务补贴制度。二是加强残二是加强残疾人事业发展服务体系建设。疾人事业发展服务体系建设。重点扶持培育残疾人托养、康复、职业培训等助残社会组织建设和残疾人专门协会建设，特别是要加大扶持培育有资质承接政府购买服务残疾人项目的助残社会。（三）打好三个基础。一是全面做好三明市残疾人综合服务中（三）打好三个基础。一是全面做好三明市残疾人综合服务中心搬迁入驻。心搬迁入驻。有序推进综合服务中心功能布局和各项目机构入驻工作，市残联搬入新大楼办公。二是加强残疾人信息化建设。二是加强残疾人信息化建设。继续开展残疾人动态更新调查，完善持证残疾人基本信息数据库，推动残疾人信息数据与政务数据共享，全面下放第二代残疾人证办理权限。三是抓好基础规范建设。三是抓好基础规范建设。以巡察为契机，全面加强残联自身建设，加强内部规范管理，完善项目实施管理，提升残联规范化、科学化水平。 （四）推进四项工程。一是精准（四）推进四项工程。一是精准扶贫工程。扶贫工程。发挥残联“补短板、做叠加”作用，扶持 500 名困难残疾人就业创业，为农村贫困残疾人和残疾人扶贫就业基地发展3生产提供小额贷款贴息。协调推进尤溪、大田、泰宁推进“安居工程”建设，帮助 205 户贫困残疾人解决住房问题。二是二是精准康精准康复工程。复工程。认真落实康复条例 ，实施残疾人精准康复（20162020）行动计划，开展残疾人精准康复信息采集，提供精准康复服务。实施残疾儿童抢救性康复项目，开展辅具适配整乡、整村推进活动，提升辅具适配与补贴全覆盖特色服务。强化残疾预防和宣传，开展残疾预防“进社区、进校园、进家庭”宣传教育活动。三是三是就业创业工程。就业创业工程。落实残疾人就业创业 5+1 政策，协调推进多渠道安置残疾人就业。拓展支持性就业和辅助性就业，扶持 2 个辅助性就业示范机构、2 个省级“福乐就业创业示范基地” 。实施盲人按摩服务业提升计划，建立市级盲人就业服务基地，探索开办盲人按摩专业中专学历班。实施残疾人职业技能提升计划，免费为 1000 名贫困残疾人提供职业技能和实用技术培训，举办第七届全市残疾人职业技能竞赛。四是宣传四是宣传文体文体工程。工程。推动残疾人文化进家庭“五个一”项目、 “残疾人体育健身计划” ，组织残疾人“全民健身周” ，推动残疾人体育进社区、进家庭。完善残疾人竞技体育管理，选拔、培养优秀残疾人运动员。举办第五届全市残疾人运动会，组队参加第八届全省残疾人运动会。强化残疾人事业宣传，继续办好残联之窗 、残联微信公众号。 3.3.预算情况：预算情况：三明市残联 2017 年部门收入预算收入预算为202.74 万元，其中：当年财政拨款收入 202.74 万元，上年结转收入 0 万元。相应安排支出预算 202.74 万元，其中：人员支出 187.81 万元，对个人和家庭补助支出 15.40 万元，公用支出410.98 万元，项目支出 3.95 万元。4.4.决算情况：决算情况：三明市残联 2017 年年初结转和结余 1352.68万元；收入决算为 982.40 万元，其中财政拨款收入 979.91 万元，其他收入 2.49 万元；支出决算为 962.23 万元，其中基本支出 321.75 万元（人员支出 288.22 万元，公用支出 33.53 万元） ，项目支出 640.47 万元；年末结转和结余 1332.92 万元。（二）项目立项情况（二）项目立项情况1.1.项目实施依据项目实施依据项目实施依据项目实施依据：三明市人民政府关于加快推进残疾人小康进程的实施意见（明政20167 号）;福建省财政厅、福建省残疾人联合会关于印发福建省残疾人康复专项资金管理办法（闽财社201541 号）；三明市卫生局、市财政局、市残联联合制定三明市残疾人基本型辅助器具适配补贴办法（明残联201473 号）；关于调整完善我市残疾人辅具补贴有关政策的通知（明残联201547 号）；关于补助三明市残疾人基本型辅助器具适配补贴目录内辅具配送服务费的通知（明残联201572 号）；三明市残疾人基本型辅助器具适配补贴目录（2016 年修订）（明残联康复20164号）；市财政、市残联联合制定三明市残疾人辅助器具补贴专项资金管理暂行办法（明财社201615 号）关于印发福建省残疾人基本型辅助器具适配补贴实施办法的通知（闽残联康复20179 号）等文件精神2.2.项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。残疾人康复经费为财政一般预算资金，其使用范围为：用5于完成残疾人事业发展五年规划所确定的各项残疾人康复和预防目标任务所需经费的补助。3.3.项目绩效总目标及阶段性目标情况项目绩效总目标及阶段性目标情况残疾人康复经费绩效总目标是加快推进残疾人康复服务体系建设，满足残疾人多元化的康复需求，实现辅具适配服务和补贴全覆盖；对符合条件的 06 岁残疾儿童康复训练补贴实现全覆盖、制度性；提升全市康复服务专业化水平。5.5.项目预期投入情况项目预期投入情况残疾人康复经费年初总预算为 40 万元，实际下达经费为40 万元。6.6.预期主要的经济、政治和社会效益预期主要的经济、政治和社会效益残疾人康复项目主要是加快推进康复服务体系建设，满足残疾人多元化的康复需求；在残疾人康复方面提供资金扶持，在社会保障方面提供有效的补充。二、项目实施基本情况（一）（一）项目组织管理情况项目组织管理情况1 1、项目的执行情况、项目的执行情况残疾人康复经费年初总预算为 40 万元，实际下达经费为40 万元。未超出年初预算。2 2、项目管理制度、项目管理制度项目承担单位有完整、合法的内部财务管理制度、会计核算制度，有项目资金管理办法。项目的重大开支都经过民主审议、评估论证，资金的拨付有完整的审批程序和手续；财务管理制度按规定执行。63 3、项目执行情况、项目执行情况残疾人康复经费绩效总目标为：一是提升辅具适配服务水是提升辅具适配服务水平。平。2017 年，全市在 40 个乡镇、12 个村（社区）开展辅具适配服务整乡（村）推进活动。现场为残疾人提供咨询、评估、适配、发放、报销等“零距离、精准化、一条龙”服务，活动期间完成补贴适配各类辅助器具共 1911 件，对 2378 名残疾人进行了健康体检和健康咨询，入户服务 158 户，受益残疾人4498 人，发放宣传单或手册 14200 份。投入整乡（村）辅具适配经费 41.2 万元。二是加强康复人才培养。是加强康复人才培养。组织开展康复、辅具业务人员培训班、残疾儿童家长培训班，受训对象达 200 多人次。选派 8 名在残联系统内从事一线辅具适配服务的专业人员，参加由省辅中心举办的全省残疾人辅助技术专业培训班，参加学员全部通过考核，并获得省辅具中心统一颁发的辅助技术专业证书 。组织各康复机构教师和医疗人员参加国家级、省级康复机构经验交流研讨会、培训班和市区级专业技术培训班 16 批，有 36 名管理、师资人员接受培训。召开全市康复辅具培训班，培训业务骨干 66 人，以上共投入康复培训经费1.54 万元，三是加大对康复项目的督查工作。是加大对康复项目的督查工作。加强残疾人康复项目事前、事中、事后监管，采取专项督查、电话抽查、实地检查等手段，全面加强业务项目督查落实，初步形成了“日常督查与专项检查、电话抽查与实地检查、当面指导与书面反馈（通报）相结合”的督查监管机制。投入督查检查费用 0.67 万元。合计共支出康复经费 43.41 万元。7（二）项目资金使用情况（包括项目总投入情况和实际支出情况、资金到位情况、资金使用合规性等）项目总投入为 40 万元，均为财政拨款。项目实际支出为43.41 万元。项目资金到位率 100%，支出实现率 100%，资金使用合法合规。三、项目绩效分析（一）项目绩效评价工作开展情况（包括选用的评价指标和评价方法以及现场勘验、检查、核实的情况，此项中需要总结项目的具体自评得分和自评等级）2017 年三明市残疾人康复经费项目的自评根据设计的自评指标体系，采用现场核验、查看内业等方法开展绩效自评，经评价，自评得分 96 分，自评等级为优 。为了评价 2017 年残疾人康复经费 资金使用情况，提高财政资金使用绩效，根据 三明市财政局关于印发三明市财政支出绩效评价管理办法的通知 （明财绩20152 号） ，成立了项目绩效自评小组。自评内容包括项目的绩效目标设定情况，项目资金投入、过程、产出与效益情况。根据绩效评价方案，评价采取现场评价和非现场评价相结合的方式，即：采用现场核验、查看内业等方法获取被评价项目的有关基本情况资料，采集和核实绩效评价所需要的基础数据资料，并在对相关资料进行汇总复核、分类整理和综合分析的基础8上，按照设立的评价指标、标准、权数、方法及程序实施评价，形成自评报告 。（2）项目绩效目标完成情况经评价核验，2017 年残疾人康复经费项目的年度绩效目标全部完成，部分指标超额完成。具体如下：1、时效目标：经核验，所有项目均在 2017 年年底前完成。目标完成 100%。2、成本目标：40 万元经费用于残疾人康复经费支出，目标完成 100%。3、产出数量目标：2017 年，全市在 40 个乡镇、12 个村（社区）开展辅具适配服务整乡（村）推进活动。活动期间完成补贴适配各类辅助器具共 1911 件，对 2378 名残疾人进行了健康体检和健康咨询，入户服务 158 户，受益残疾人 4498 人，发放宣传单或手册 14200 份。组织各康复机构教师和医疗人员参加国家级、省级康复机构经验交流研讨会、培训班和市区级专业技术培训班 16 批，有 36 名管理、师资人员接受培训。召开全市康复辅具培训班，培训业务骨干 66 人。达到年初绩效目标任务值。目标完成 100%。4、产出质量目标：2017 年凡符合条件的残疾人实现政策全面覆盖。达到年初绩效目标任务值，目标完成 100%。5、社会效益目标：2017 年该项目实施后改善了残疾人生活状况，促进了社会稳定和谐发展。得到残疾人的认可和社会9普遍的赞誉。完成全年目标任务，目标完成率达 100%。6、可持续影响目标：残疾人是一个弱势群体，生活极其困难，需要各级政府关心和扶持以及社会各界爱心人士的大力支持，来帮助确实困难的残疾人改善生活，使残疾人与健全人同样享受社会发展的成果。达到年初绩效目标任务值，目标完成98%。（三）项目绩效分析（三）项目绩效分析1、投入评价指标满分 44 分，自评得分 40 分。其中：（1）时效情况 5 分，得分 5 分，得分的原因是项目实施时间与计划时间无差异。 （2）项目立项 15 分，得分 15 分，得分的原因是绩效目标合理，绩效指标明确，绩效指标基本完成。（3）目标管理 12 分，得分 8 分，得分的原因是目标设计合理，目标完成率为 100%，在 12 月底前完成，故扣 4 分，得分 1 分。（4）资金落实 12 分，得分 12 分，得分的原因是资金金到位及时，能如期完成资金的使用。2、过程评价指标满分 24 分，自评得分 24 分。其中：（1）业务管理 12 分，得分 12 分，得分的原因是该项目管理制度健全，执行有效，项目质量可控。（2）资金使用管理 12 分，得分 12 分，得分的原因是项目资金管理按照现行会计制度规定使用，严格执行专项资金使10用有关规定单独核算，接受财政部门的监督，没有存在截留、挤占、挪用等情况。3、产出与效益评价指标满分 32 分，自评得分 32 分。其中：（1）产出数量 5 分，得分 5 分；得分的原因是完成年度预计任务数，实际完成值达到绩效目标值。 （2）产出质量 4 分，得分 4 分，得分的原因是对各县（市、区）上报的对象覆盖率达到 100%，改善了贫困残疾人的生活，缓解了他们的燃眉之急，得到残疾人的认可和社会普遍的赞誉。（3）经济效益 5 分，得分 5 分；得分的原因减轻受益残疾人家庭经济负担。（4）社会效益 4 分，得分 4 分；得分的原因受助残疾人生活情况，营造了和谐社会。 （5）环境效益 5 分，得分 5 分，得分的原因是助残氛围得于改善。（6）可持续效益 5 分，得分 5 分，得分的原因是残疾人整体生存和发展状况得到改善。（7）服务对象满意度 5 分，得分 5 分，得分的原因是得到残疾人的认可和社会普遍的赞誉。四、存在问题11残疾人康复项目是市政府助残工程和提高残疾人生活幸福指数的重点项目，深受广大残疾人的欢迎。但是存在以下问题：（一）2017 年，由于省残联对残疾人辅助器具适配政策进行改革，对康复资金的使用发生变化，致使我们对残疾人康复专项资金的使用计划一再更改，无法及时确定资金使用计划，使用量，申请资金不及时。（二）对残疾人需求把握不足，在众多的项目中，突出重点项目把握还不够准确，存在项目设计难，符合残疾人康复支出范围的项目偏少、单一；（二）项目资金到位较晚，许多资金下拨都集中在年底，导致项目不能及时开展，不利于项目的运作，影响项目的整体效应，资金支付较慢且集中在下半年拨付，造成基层单位资金沉垫，并且造成工作进度较慢，不利于工作的开展；五、下一步改进工作的意见和建议下一步，市残联将主动协调财政部门，争取设计更好的残疾人康复项目，严格项目实施程序，严格资金管理，强化过程监督，提升项目实施质量，加大政策宣传力度，扩大社会影响，切实把好事办好，实事办实，进一步提高残疾人的获得感、幸福感、安全感。 建议：（一）要尽量考虑残疾人工作的特殊性，涉及残疾人需求的，在资金安排上有所侧重，改进投入方式，采取直接补助、购买服务等多种多样的方式，提高残疾人的受12益面。在机关事业单位中加大宣传，提倡安置残疾人就业。（二）加快资金拨付时间，保证资金预算与项目安排与实施时间的衔接，提高预拨比例，减少审核环节，建议在第一季度安排到位，最迟在第二季度资金支付率达 80%以上，以便基层单位能及时支付资金，发挥作用，提高预算执行的科学性。（三）对下拨资金建议项目实施单位、财政及有关部门组织检查组，随时进行抽查，确保资金项目落实到位，使用合法合规，提高资金的使用效益和管理水平，确保专款专用，进一步提高专项资金安全使用效益，杜绝执行随意、财务管理松驰、资金管理不规范、虚报冒领、挤占挪用、管理薄弱等问题的发生。附：三明市财政项目支出绩效自评表（常规版）三明市残疾人联合会2018 年 5 月 31 日