迪生力：2019年年度报告.PDF

2019 年年度报告 1 / 236 公司代码：603335 公司简称：迪生力 广东迪生力汽配股份有限公司广东迪生力汽配股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 2019 年年度报告 2 / 236 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 1.1. 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 三、三、 公司负责人公司负责人赵瑞贞赵瑞贞、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李细勇李细勇 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）雷雷彩容彩容声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 四、四、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 拟以实施2019度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税） 五、五、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 六、六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 七、七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 八、八、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中关于其他披露事项中可能面对的风险部分内容。 九、九、 其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 3 / 236 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 11 第五节第五节 重要事项重要事项 . 26 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 38 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 45 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 46 第九节第九节 公司治理公司治理 . 55 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 57 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 58 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 236 2019 年年度报告 4 / 236 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本期、报告期、2019 年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司章程 指 现行广东迪生力汽配股份有限公司章程 董事会 指 广东迪生力汽配股份有限公司董事会 监事会 指 广东迪生力汽配股份有限公司监事会 保荐人、保荐机构、主承销商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 迪生力轮胎 指 Dcenti Tire Inc，迪生力轮胎有限公司 华鸿集团 指 Wah Hung Group Inc，华鸿集团有限公司 ECLIPSE 公司 指 Eclipse Aftermarket Group Inc，Eclipse 零件销售集团股份公司 Gima Wheel 指 Gima Wheel Inc. 华鸿国际 指 Wah Hung International Machinery Inc，华鸿国际有限公司 力生国际 指 Lexin International Inc，力生国际有限公司 泰峰国际 指 Tyfun International Inc，泰峰国际有限公司 Western Distributors 指 Western Distributors of Atlanta Inc. 泰国公司 指 Wheel Mart(Thailand) Company Limited 名流山庄 指 Elite Restaurant Inc，名流山庄餐饮有限公司 加拿大公司 指 WHEEL MART CANADA WHOLESALE INC.加拿大万通轮毂集团 巴西公司 指 GUANGDONG CENTI (BRASIL) AUTOPECAS LTDA.广东迪生力（巴西）汽配有限责任公司 元 指 人民币元 铝合金车轮、轮毂 指 汽车行驶系统中重要零部件之一，以铝合金为主要原材料制造，由轮辋和轮辐组成，英文名称为AluminumAlloy Wheel。 轻量化技术 指 为降低油耗，追求速度，在保证安全的前提下，汽车车轮向轻量化的方向发展，促使车轮制造商不断开发轻量化技术。 OEM 市场 指 Original Equipment Manufacture，即整车配套市场，为汽车零部件供应商为整车制造商提供配套零部件的市场。 AM 市场 指 After-Market，即售后服务市场，修理或更换零部件的市场。 ISO/TS16949:2009 指 是由国际汽车行动组(IATF)编制，并得到国际标准化组织质量管理和质量保证委员会支持发布的世界汽车业的综合性质量体系标准。 VIA 认证 指 由日本车辆检查协会对汽车零部件制造商的弯曲疲劳试验、滚动疲劳试验和冲击试验三大试验设备进行认证。通过该认证，产品可以进入日本市场，或者用于在其他国家和地区的日本汽车上。 TV 认证 指 德国 TV Rheinland 集团为欧洲最早建立的、最大的，从事检验、实验、质量保证和认证的国际性检2019 年年度报告 5 / 236 验认证机构之一，该质量安全体系认证是进入德国和欧洲其他市场的必要前提。 DOT 认证 指 即联邦机动车辆安全标准(FMVSS)，始于 1968 年，由美国交通部的全国公路交通安全管理局（NHTSA）负责制定/修订标准并予实施。 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 广东迪生力汽配股份有限公司 公司的中文简称 迪生力 公司的外文名称 Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company 公司的外文名称缩写 Dcenti 公司的法定代表人 赵瑞贞 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王国盛 黄新娟 联系地址 台山市西湖外商投资示范区 台山市西湖外商投资示范区 电话 0750-5588095 0750-5588095 传真 0750-5588083 0750-5588083 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 台山市西湖外商投资示范区 公司注册地址的邮政编码 529200 公司办公地址 台山市西湖外商投资示范区 公司办公地址的邮政编码 529200 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 迪生力 603335 无 2019 年年度报告 6 / 236 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 中国北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 外经贸大厦 901-22 至 901-26 签字会计师姓名 陈链武、李英 公司聘请的会计师事务所（境外） 名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 东北证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 签字的保荐代表人姓名 陈杏根、刘俊杰 持续督导的期间 2017 年 6 月 20 日-2019 年 12 月 31 日 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 营业收入 816,914,321.67 795,813,344.78 2.65 781,017,999.16 归属于上市公司股东的净利润 9,081,376.83 13,507,766.67 -32.77 12,159,245.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 11,073,505.51 11,499,580.37 -3.71 8,345,462.29 经营活动产生的现金流量净额 106,071,085.09 65,767,465.46 61.28 54,435,686.16 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%） 2017年末 归属于上市公司股东的净资产 564,293,165.29 558,823,743.84 0.98 554,024,754.20 总资产 850,411,649.78 799,867,451.32 6.32 882,494,633.45 2019 年年度报告 7 / 236 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 基本每股收益（元股） 0.02 0.03 -33.33 0.03 稀释每股收益（元股） 0.02 0.03 -33.33 0.03 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.02 0.03 -33.33 0.02 加权平均净资产收益率（%） 1.61 2.41 -0.8 2.69 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.96 2.05 减少0.09个百分点 1.85 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 213,892,696.61 227,137,790.23 187,651,130.58 188,232,704.25 归属于上市公司股东的净利润 3,021,520.24 7,126,059.76 1,077,580.86 -2,143,784.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,939,030.75 7,832,640.39 3,356,628.13 -3,054,793.77 经营活动产生的现金流量净额 18,434,068.47 58,531,841.76 35,157,970.57 -6,052,795.71 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用） 2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 374,497.54 581,107.66 -279,558.81 2019 年年度报告 8 / 236 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 558,649.77 1,058,300.00 3,288,135.59 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 553,083.71 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -3,381,485.43 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 2019 年年度报告 9 / 236 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 138,985.74 458,127.51 1,659,976.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -8,431.66 -170,013.09 -60,550.40 所得税影响额 325,655.36 -472,419.49 -794,220.22 合计 -1,992,128.68 2,008,186.30 3,813,783.07 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主营业务为汽车铝合金车轮的研发、设计、制造和销售，公司专注于汽车铝合金车轮及汽车轮胎高端产品的开发和技术，经过多年的技术创新及产品推广，拥有自有国际知名品牌、构建成熟稳定的自营销售网络、一直重视产品研发设计及巩固制造生产基地，目前为止已建立成熟稳定体系，拥有国际先进设备和高新工艺技术，是国内少数具备生产 26 寸至 30 寸汽车铝合金车轮制造企业之一，产品安全、质量过硬、款式多元化是公司核心价值。公司产品主要面对汽车精品改装市场，公司品牌及产品已成为全球高端消费客户的青睐，深受消费者的肯定。报告期内，主营业务及经营模式发挥作用，同时，加大力度开发其他地区市场。 公司是汽车配件制造企业，随着人们的生活水平提高，汽车成为日常生活的必需交通工具，但是达到一人一车的时代还有一段距离，汽车行业生命力很强。汽车配件行业周期性基本与汽车行业周期性同步，但波动幅度要小于汽车行业。我国近年铝合金车轮的出口逐年快速增长，占铝合金车轮总产量的比例逐步增加，成为促进我国铝合金车轮发展的重要因素。相对于发展中国家来说，发达国家较高的制造成本使得车轮生产企业并不具备较强的竞争优势，市场竞争主要在发展中国家的车轮生产企业之间展开并且竞争较为激烈。汽车保有量的增加促进了汽车精品改装市场的消费，同时消费者对汽车及零部件的保养和维护意识的不断增强、以及消费者个性化追求的不断高涨，精品改装市场日渐发展壮大。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 项目 期末余额 期初余额 增减变动 变动原因说明 货币资金 229,579,355.10 119,092,492.32 92.77% 公司加强内控管理， 根据市场动态需要采取有效方法降低库存数量，加速产品流通，避免造成呆滞库存， 保证资金链健康运行和合理规划， 本期经营活动产生的现金净流入 10607 万元。 2019 年年度报告 10 / 236 其他应收款 16,451,571.63 6,605,325.70 149.07% 主要原因是子公司华鸿集团受关税政策调整， 应收 203 万美元退税款。 存货 298,417,806.40 355,449,461.22 -16.04% 公司加强内控管理， 根据市场动态需要采取有效方法降低库存数量，加速产品流通， 加快了存货周转速度。 持有待售资产 7,466,420.26 公司拟将全资子公司台山鸿艺精密技术有限公司全部股权转让， 根据股权转让协议将归属于台山鸿艺精密技术有限公司的所有资产划为持有待售资产。 其他流动资产 1,477,485.54 6,834,346.12 -78.38% 本期母公司收到以前年度多缴纳的企业所得税退税以及期末未抵扣增值税进项税较期初减少所致。 在建工程 19,525,547.61 8,848,371.50 120.67% 公司本期新增境外项目巴西子公司厂房在建工程。 长期待摊费用 9,041,159.44 12,846,504.96 -29.62% 公司本期内加强与市场对接， 提高产品开发的针对性， 使模具投资较去年同期减少。 其中：境外资产 134,066,414.40（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 15.76%。 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、公司独特的经营模式及销售渠道优势 美洲是全世界铝合金车轮需求最旺盛的地区之一。2019 年中国铝合金车轮全年累计出口金额40.36 亿美元， 同比减少 14.8%， 其中出口北美洲总金额位居全球第一， 占总出口金额的半数以上。公司在北美洲汽车铝合金轮毂市场耕耘 20 多年的基础，在美洲已设立 15 家销售子公司，14 个仓储基地， 销售范围覆盖全美洲。 公司是国内唯一拥有海外完善的销售渠道的铝合金车轮生产企业，公司在精品改装市场拥有较强的自主性和定价权，本年度利用自有的销售渠道，大力开发汽车精品改装市场的专用轮胎，逐步发挥公司销售渠道的能量，竞争优势显著。占有较高的市场份额，公司产品质量及品牌在全球拥有较高的知名度，公司的核心价值是拥有自己完善的产业链，从自有品牌、研发、生产、自有销售网络，特别在海外拥有自己的销售子公司，不会受市场干扰，这就是公司稳定发展的优势。 2、技术优势 2002 年公司被广东省科学技术厅认定为广东省民营科技企业，2018 年 11 月公司重新被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局等批准认定为高新技术企业。2014 年 2 月公司被广东省经济和信息化委员会、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局和海关总署广东分局授予“省级企业技术中心”。2015 年 8 月 28 日，公司的“两片式轮毂的研发与制造”荣获台山市科学技术奖。2015 年 10 月 22 日，公司被广东省科学技术厅认定为广东省工程技术研究中心。 公司采用国外先进的汽车车轮生产线，拥有熔炼、铸造、加工、涂装、电镀等多个大型厂房设施及全套先进设备。拥有一支经验丰富的研发团队，成立了专门的研发中心，配备了国际标准的试验器材及检测设备，引进了包含材料、模具、有色金属表面处理、分析测试等多个相关专业的高级技术人才。公司目前已获得授权的发明专利 7 项，实用新型专利 10 项，外观专利 118 项，美国子公司还拥有 171 项美国外观专利。公司通过了德国 TV、日本 VIA、美国 DOT 等国际认证，拥有自主研发的核心技术和知识产权，产品工艺先进。 3、品牌优势 2019 年年度报告 11 / 236 公司在北美洲精品改装市场耕耘 20 多年，在美洲已设立 15 家销售子公司，14 个仓储基地，销售范围覆盖北美洲。通过多年的市场培育和品牌宣传，公司拥有的 VELOCITY、DCENTI、GIMA、Red Sport、PHINO、U2、BORGHINI、RDR Tire、Dcenti Tire 等商标在北美洲精品改装市场建立了良好的品牌形象和知名度。 4、质量优势 目前公司铝合金车轮的质量已达到国际先进水平。公司铝合金车轮的生产和服务过程已先后通过 ISO/TS16949:2009 等国际质量管理体系认证；同时，公司产品已分别通过日本 VIA 及美国DOT 等汽车车轮行业最高权威标准认证，并符合美国 SFI 质量标准。目前，公司能生产出符合各种国际质量标准的铝合金车轮产品，报告期内公司的公司优质的产品质量不仅满足了客户需求，而且有效提升了产品的市场竞争力。 5、管理优势 公司作为一家中美合资企业，自成立以来高度重视公司内部管理，多年来在实践中结合中西企业管理文化模式，积极吸收借鉴国内外先进的企业管理经验，已建立较完善的内部控制管理制度。公司大力推行“五化五定”的管理体制，即“经营目标计划化、经营管理制度化、经营运行系统化、经营考核数据化、经营操作标准化”，“根据经营目标定员、根据运行系统定岗、根据计划任务定额度、根据操作规范定标准、根据管理制度定责任”。努力营造和谐、高效的企业氛围，积极实施精益生产、目标（成本、品质、效率）管理、顾客链管理等先进的管理方法和现代科学管理技术，促进公司经营管理体系系统化、制度化、科学及规范化。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2019 年，全球贸易摩擦加剧，面对复杂多变经济形势、日益激烈的行业竞争趋势，公司管理层在董事会的领导和部署下以年度经营计划为中心，积极开展各项工作。利用现有销售渠道和国际知名品牌，加大成本管控，提高产品质量，加大力度开发优质产品，巩固市场份额，保持公司平稳过渡。 2019 年公司运营平稳，公司营业收入 81691 万元，同比增加 2.65%，主要是因为公司的经营模式及拥有自己稳定的销售渠道，加大力度开发汽车精品改装市场专用轮胎，增加营业收入。归属于上市公司股东的净利润 908 万元，同比减少 32.77%，报告期内净利润下降的主要原因是因为财务费用-汇兑损益的影响， 因汇率波动 2019 年度公司产生汇兑收益 266 万元， 较 2018 年汇兑收益 1332 万元减少了 1066 万元。 报告期内重点工作情况: 1、发挥北美洲原有稳定的销售网络，采取有利的销售策略抢攻市场，调整升级管理模式，降低库存及成本，保持北美市场占有率。 2、响应一带一路号召，以市场为导向，加大力度开拓东南亚及其他地区的市场，同时加速设立国内市场经销网络，提高综合营收能力。 3、坚持研发创新，以客户为中心，开发新款式、攻关新工艺，促进产品升级，提升产品竞争力，进一步扩大销售份额。 4、作为国家级高新技术企业，公司一直以来高度重视研发投入和自身研发综合实力的提升，始终坚持自主研发与产学研合作相结合的模式，与国内外权威科研机构、知名高校、企业等建立起良好稳定的合作关系，为进一步夯实研发实力。 5、公司计划在巩固完善原有的经营业务和经营模式的前提下，努力寻找优质行业和项目，扩大综合经营范围，增加公司经营收益，推动公司升级，保证公司长期稳定的发展需求。 6、公司严格按照上市公司有关法律法规要求，制定公司战略，部署开展各项工作。认真学习贯彻监管部门的监管文件，领会监管精神，坚持合规运作，信息披露及时、真实、准确、完整，维护股东利益，积极履行社会责任，企业综合治理水平不断提升。 2019 年年度报告 12 / 236 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期公司实现营业收入 816,914,321.67 元，比上年同期增长 2.65%，归属于母公司的净利润为 9,081,376.83 元，比上年同期下降 32.77%，主要经营数据见下表： 单位：人民币元 项目 2019 年度 2018 年度 变动 幅度 营业收入 816,914,321.67 795,813,344.78 2.65% 营业成本 605,866,187.97 597,657,957.26 1.37% 营业税金及附加 2,987,229.50 3,580,088.66 -16.56% 销售费用 130,950,366.46 131,506,792.00 -0.42% 管理费用 38,257,235.42 37,099,336.86 3.12% 研发费用 8,064,036.54 10,791,011.12 -25.27% 财务费用 4,376,125.25 -4,514,307.42 -196.94% 其他收益 558,649.77 1,058,300.00 -47.21% 投资收益 -1,529,411.86 1,312,917.36 -216.49% 公允价值变动收益 -621,300.00 信用减值损失 -2,055,288.77 资产减值损失 -3,203,897.88 -3,964,146.27 -19.18% 资产处置收益 374,497.54 581,107.66 -35.55% 营业利润 19,936,389.33 18,680,645.05 6.72% 营业外收入 147,872.52 493,104.86 -70.01% 营业外支出 8,886.78 34,977.35 -74.59% 利润总额 20,075,375.07 19,138,772.56 4.89% 所得税 7,526,626.59 2,159,924.34 248.47% 净利润 12,548,748.48 16,978,848.22 -26.09% 归属于母公司股东的净利润 9,081,376.83 13,507,766.67 -32.77% 告期末，公司经营情况同比发生重大变动的分析： 1、营业收入比上年增长了 2.65%，主要原因是公司充分拥有自主国际知名品牌和稳定的属于自己的销售渠道，公司充分发挥海外销售渠道的作用，加大力度开发汽车精品改装市场专用轮胎，增加营业收入。 2、营业成本比上年增长了 1.37%，主要是因为销售收入增长，营业成本相应增加。 3、销售费用比上年减少了 0.42%，主要原因是公司加强内控管理措施，严格控制销售费用。 4、管理费用比上年增长了 3.12%，主要原因是折旧摊销费以及财产保险费较去年同期增加。 5、研发费用比上年减少了 25.27%，主要原因是多年累积下来的技术力量，提高了产品精准开发及市场精准定位，本期内合理调整产品结构性的计划，控制成本减少费用。 2019 年年度报告 13 / 236 5、财务费用比上年增长了 889 万元，主要原因是因为汇率波动的影响，2019 年产生汇兑收益比去年同期减少 1066 万元。 6、其他收益比上年减少了 47.21%，本年收到的相关补助收入较去年减少。 7、投资收益比去年减少了 216.49%，主要原因是本期汇率波动较大，造成远期外汇损失。 8、公允价值变动损益比去年增加，主要原因是本期汇率波动较大，造成远期外汇公允价值变动损失。 9、信用资产减值损失较去年增加，是因为新金融工具准则的应用，本期信用资产减值损失进行单独列报所致。 10、资产减值损失比上年减少了 19.18%，是因为新金融工具准则的应用，本期信用资产减值损失进行单独列报所致。 11、 资产处置收益比去年减少了 35.55%， 主要是因为公司上期土地被征收实现处置收益 45 万元。 12、 所得税较去年同期增长了 248.47%， 主要原国是海外子公司所得税税率高于国内母公司税率，本期公司税前利润主要来源于海外子公司，由于海外子公司所得税税率高于国内，因此所得税费用较去年同期增长。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 816,914,321.67 795,813,344.78 2.65 营业成本 605,866,187.97 597,657,957.26 1.37 销售费用 130,950,366.46 131,506,792.00 -0.42 管理费用 38,257,235.42 37,099,336.86 3.12 研发费用 8,064,036.54 10,791,011.12 -25.27 财务费用 4,376,125.25 -4,514,307.42 -196.94 经营活动产生的现金流量净额 106,071,085.09 65,767,465.46 61.28 投资活动产生的现金流量净额 -15,836,440.98 -59,525,555.92 -73.40 筹资活动产生的现金流量净额 18,725,730.95 -100,779,213.77 -118.58 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内公司实现营业收入 8.17 亿元，同比增长 2.65%；其中主营业务收入 7.98 亿元，较去年同期增长 3.84%，其他收入 0.19 亿元，较去年同期减少 31.12%，具体如下： 项目 2019 年度 2018 年度 变动幅度 主营业务 798,304,037.46 768,794,877.60 3.84% 其他业务 18,610,284.21 27,018,467.18 -31.12% 合计 816,914,321.67 795,813,344.78 2.65% 2019 年年度报告 14 / 236 说明：其他收入减少的主要原因是公司加强了原材料铝锭、铝屑二次加工回收，减少废料销售收入。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 汽车配件 798,304,037.46 588,758,505.35 26.25 3.84 2.90 增加 0.67 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 车轮 351,676,335.79 219,045,262.16 37.71 -7.05 -14.49 增加 5.42 个百分点 轮胎 437,055,549.51 364,016,114.35 16.71 13.93 16.64 减少 1.93 个百分点 配件 9,572,152.16 5,697,128.84 40.48 40.14 45.14 减少 2.05 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 国内 5,343,940.53 5,453,460.90 -2.05 13.52 10.11 增加 3.15 个百分点 国外 792,960,096.93 583,305,044.45 26.44 3.78 2.84 增加 0.67 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 报告期内公司实现主营业务收入 7.98 亿元， 同比增长 3.84%； 其中车轮营业收入 3.52 亿元，较去年同期减少 7.05%，轮胎营业收入 4.37 亿元，较去年同期增加 13.93%，配件及其他较去年同期增长 40.14%，具体如下： 项目 2019 年度 2018 年度 变动幅度 车轮 351,676,335.79 378,359,358.48 -7.05% 轮胎 437,055,549.51 383,605,146.93 13.93% 配件及其他 9,572,152.16 6,830,372.19 40.14% 小计 798,304,037.46 768,794,877.60 3.84% 2019 年年度报告 15 / 236 公司产品主要销往海外汽车精品改装市场，目前公司是国内车轮行业在海外拥有自有完善稳定销售渠道的上市企业。公司充分发挥海外销售渠道的作用，加大力度开发汽车精品改装市场专用轮胎，轮胎营业收入较去年同期增长了 13.93%。因为国内汽车车轮产品出口，受到部分国家地区贸易摩擦加征关税的影响，公司车轮销售成本和单价相对上升，造成市场需求下滑，是 2019年车轮营业收入较去年同期下降了 7.05%的主要原因。同时公司发挥渠道优势，加大其他汽车配件的销售，配件及其他收入较去年同期增长了 40.14%。 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 车轮 件 374,339 422,685 300,340 -19.27 -15.12 -14.79 产销量情况说明 无 (2).(2). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 汽车配件 生产成本 219,045,262.16 37.20% 256,161,321.89 44.77% -14.49 汽车配件 外购成本 369,713,243.19 62.80% 316,001,086.47 55.23% 17.00 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 车轮 直接材料、 人工和制造费用 219,045,262.16 37.20% 256,161,321.89 44.77% -14.49 轮胎 外购成本 364,016,114.35 61.83% 312,075,940.29 54.54% 16.64 配件 外购成本 5,697,128.84 0.97% 3,925,146.18 0.69% 45.14 成本分析其他情况说明 2019 年年度报告 16 / 236 2019年公司主营业务成本为58,875.85万元较上年增长2.90%。其中车轮主营业务成本较上年减少了14.49%，轮胎主营业务成本较上年增加16.64%，配件及其他的成本较上年增长45.14%。 2019 年轮胎的营业成本较上年增长了 16.64%， 主要原因是汽车轮胎属于常用消耗品， 市场需求量大，市场竞争同时增大，毛利率符合市场同行合理标准；本年度公司增大轮胎销售力度，轮胎占营业收入比例增加。 车轮的营业收入较去年同期减少 7.05%而营业成本减少了 14.49%，车轮营业成本下降的主要原因是公司完善的销售渠道发挥作用，因应对关税加征的影响相对调整了产品的销售价格，使海外子公司加征关税前原有库存进销差价拉大，因此毛利率有所提高。 (3).(3).