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信用等级评估模型1.1 公司客户信用等级评估模型u 公司客户信用等级的评定分值区间评级总分信用等级信用度备 注90<,<=100AAA特优客户信用很好，整体业务稳固发展，经营状况和财务状况良好，资产负债结构合理，经营过程中现金流量较为充足，偿债能力强，授信风险较小。8090AA优7080A良客户信用较好，现金周转和资产负债状况可为债务偿还提供保证，授信有一定风险，需落实有效的担保规避授信风险6070BBB较好5060BB尚可客户信用较差，整体经营状况和财务状况不佳，授信风险较大，应采取措施改善债务人的偿债能力和偿债意愿，以确保银行债权的安全。4550B一般4045CCC较差3540CC差35以下C很差u 信用等级评分表的分类指南（删除宾馆服务类）名称对应的行业类别轻工类纺织，服装，食品，饮料，烟草，普通机械，家电，家化，电子设备，计算机，通讯设备制造，仪器仪表，造纸，印刷，小型交通工具制造，建材，塑料制品制造，文体用品制造，家具制造，生物医药重工类冶金，矿藏开采，金属加工，石化，化工，化纤，重型机械，电气，造船，飞机制造，汽车制造，军工，商业类各类批发企业，各类零售业，供销社，粮、油、棉收购、流通、仓储， 外贸企业，商业经纪与代理房产类房产开发与经营企业，物业管理，房地产经纪与代理施工类土木工程建筑类企业，建筑公司，工程公司，工程队，道路管线和设备安装企业，装饰装修企业交通运输类铁路、公路、航空、管道、水上运输业，客运公司，航运公司，航空公司，出租汽车公司，铁路局投资管理类各种以短期投资、股本投资和资本运作为主要运营方式的企业，政府财政背景，作为地方财政投融资窗口的企事业单位企业化管理的事业单位类电力、煤气、蒸汽和水的生产和供应业，医院，学校，科教文卫，广播电影电视，报刊，传媒业，社团综合类从事多元化经营的企业； 邮电，养殖，信息咨询服务，软件开发以及其他难以归并类别的企业u 信用等级评估模型：轻工业非财务因素 40%编号指标名称评分标准标准分（满分）计分说明和计算公式备注一、主要经营管理者素质（董事长、正副总经理、财务总监）4分最高4分1学历研究生（1.2） 本科生（1）大专（0.8） 中专（0.5）总经理博士加1分2分各学历层次人数×权重/人数×2合计超过2分以2分计算2总经理本职年限2分（1）行业年限5年及5年以上（1）3年至5年（0.5）3年以下（0）1分单选（2）职务年限3年及3年以上（1）1年至3年（0.5）1年以下（0）1分单选3法人代表有无逃废债记录由当地人行公布或同业通报或经本行认定有此记录，一律扣10分扣分项本项为扣分项（扣10分）4总经理是全国劳模加1分加分项本项为加分项（加1分）二、企业经营管理素质26分1企业产权制度上市股份有限公司（3.5）未上市股份有限公司（2.5）有限责任公司（2）未经股份制改造的国有企业和集体所有制企业（1）其他（0）500强企业在华投资或外方投资额在2000万美金加1分3.5分单选最高4.5分2企业组织机构设置1.5分（1）董事会/股东会/职代会按规定设定（0.6）无（0）0.6分单选（2）人、财、物、产、供、销6个部门6个部门齐全（0.9）3个至5个（0.6）3个以下(0)0.9分单选（3）家族企业家庭成员控制了企业的主要部门，扣1.5分扣分项有此种情况，企业组织机构部分不得分。3管理制度0.5分（1）财务制度有（0.25）无（0）0.25分单选（2）供产销制度有（0.25）无（0）0.25分单选4、企业经营年限一年以内扣5分扣分项扣5分5控股投资人背景上市股份有限公司（2）未上市股份有限公司（1.5）有限责任公司（1）未经股份制改造的国有企业（1）集体所有制企业(0.5)全部由私人出资，股东人数小于等于4人,且净资产在500万以上(0.5)其他（0）全部由私人出资，股东人数小于等于4人、且净资产在500万以下，扣0.5分2分扣分项世界500强企业、中央级企业、欧美合资企业在标准得分2分的基础上加1分得3分。世界500强加1分不得分且扣分（扣0.5分）6控股投资人与其关系为其贷款提供担保 （2）为生产、销售提供支持( 1.5 )与其关系松散 ( 0 ) 抽逃、侵占被投资人资金，扣2分2分 扣分项单选计分在计得分的基础上扣2分含扣分项（扣2分）7经营管理目标有（0.5）无（0）0.5分8营销策略及措施有（0.5）无（0）0.5分9融资渠道4分最高合计6分融资渠道部分合计得分的上限为6分。（1）上市或发债上市发行股票或发行债券加2分加分项（2）银行融资融资成本的利率下浮于基准利率（4）融资成本的利率等于基准利率；或只取得表外业务授信（没有银行贷款）（3.5）融资成本的利率上浮于基准利率10%(含)以内（3，上浮于基准利率10%-20%(含)（2.5），上浮于基准利率20%-30%(含)（2），上浮于基准利率30%以上或不易获得贷款（0）4分单选10投资收益投资收益率在基贷率之上（1.5），等于基贷率（1），在基贷率之下（0.5），综合回报率为负值（0）；无对外投资加1分1.5分投资收益率=年末投资收益总额/长、短期投资平均余额*100%长、短期投资平均余额=（年初长、短期投资平均余额+年末长、短期投资平均余额）/2无对外投资加1分11企业信用度10分（1）有无欠息无欠息（3），曾有欠息而目前没有（1.5），目前有欠息（0），连续2个季度欠息，扣3分连续1年以上欠息，扣6分3分最高3分，最低6分含扣分项（最高扣6分）（2）有无逾期无逾期（3），曾有逾期而目前没有（1.5），逾期1年以内（0）；在两家及两家以上银行逾期，扣3分逾期1年以上，扣6分3分最高3分，最低6分含扣分项（最高扣6分）（3）贷款中有无借新还旧或展期有，扣1分无（0）扣分项扣1分（4）贷款质量100%正常类贷款（3）90%（含）以上正常类贷款（2）80%（含）以上正常类贷款（1）80%以下正常类贷款（0）3分年末正常类贷款余额/年末贷款总余额*100%正常类贷款=正常贷款+关注贷款（5）表外业务表外业务授信无不良记录（1）有不良记录扣1分1分有不良记录不得分三、主导产品及技术创新5分1质量好（0.5），较好（0.3），一般（0），较差（0.5）0.5分单选、0.5分 0.5分2产销率产销率在98%以上（1.5），95%-98%（1），92%-95%（0.5），92%以下（0）1.5分单选3市场占有率2分两项合计最高加分3分省、市50%以上（2），20%-50%（1.6）10%-20%（1）10%以下（0）2分单选全国20%以上加1分，5%以上（含5%）加0.8分，2%-5%加0.6分，1%-2%加0.4分，1%以下加0分加分项单选4通过ISO系列质量管理认证加1分加分项加分项（1分）获欧美日产品准入证加2分加分项加分项（2分）5技术人员的比重50%以上（1），30%-50%（0.5），20%-30%（0.3），10%-20%（0.1），10%以下（0）1分单选四、经营环境、市场环境5分1产业政策2分（1）国家鼓励发展（2），一般态度（1），限制发展（0），要求淘汰的扣2分扣分项单选、最高2分，最低2分扣分项（-2）（2）地方被当地列为支柱产业，加1分加分项加分项（1分）2税收政策优惠政策（1），一般政策（0），惩罚政策扣1分1分单选最高1分，最低1分含扣分项（扣1分）3行业门槛（专有技术）难（1），一般（0.5），容易（0）1分单选5市场竞争状态垄断（1），一般（0），激烈，扣1分1分单选、最高2分，最低1分扣分项（扣1分）6行业排名全国前五,加3分, 行业排名全省前五,加2分,行业排名全市前五,加1分加分项加分项（3分）五、重大事项1有重大诉讼纠纷（合计净资产10%以上）扣5分扣分项（-5分）2主要经营管理人员的经济犯罪扣3分扣分项（-3分）3重大违规经营（走私、偷漏税、骗取银行贷款等）扣5分扣分项（-5分）4重大事故造成重大损失（超过净资产20%以上）扣5分扣分项（-5分）5重大投资失败（超过净资产20%以上）扣5分扣分项（-5分）财务因素60%编号指标名称评分标准标准分（满分）计分说明和计算公式备注一、规模指标15分1净资产500万元0分为起点，每增加100万元，得0.2分，最高得分为5分，最低得分为0分。5分(净资产-500万元)/100*0.22销售收入 以1000万元0分为起点，每增加100万元，得0.1分，最高得分为4分，最低得分为0分。4分(销售收入-1000万元)/100*0.13税后利润60万元0分为起点，每增加10万元，得0.1分，最高得分为4分，最低得分为0分。4分(税后利润-60万元)/10*0.14固定资产净值1千万及1千万以上（2），1千万以下按2分的百分比作线形调整（无实际产权的需剃除）2分二、偿债能力24分1净资产与年末贷款余额比率>150%（2）小于50%（包括50%）不计分，50%至150%之间按2分的百分比作线形调整，小于20%扣2分2分扣分项净资产/年末贷款余额*可扣2分2资产负债率<60%(6)大于80%(包括80%)不计分,60%至80%之间按6分的百分比作线性调整90%以上扣1分97%以上扣2分30%以内加1分6分负债总额资产总额*含扣分项（最高扣4分）含加分项（加1分）3流动比率>150%(4)小于70%(包括70%)不计分,70%至150%之间按4分的百分比作线性调整4分流动资产总额流动负债总额*4速动比率>90%(2)小于50%(包括50%)不计分50%至90%之间按2分的百分比作线形调整2分（流动资产总额存货）流动负债总额*5现金比率>25%(2)小于5%(包括5%)不计分5%至25%之间按2分的百分比作线形调整2分（现金等价物短期投资应收票据）流动负债合计6主营业务收入现金率>90%(3)小于60%(包括60%)不计分60%至90%之间按2分的百分比作线形调整2分销售收入（期末应收帐款期初应收帐款）销售收入*7担保比率60%(3)大于150%(包括150%)不计分60%至150%之间按3分的百分比作线形调整3分年末未清担保余额所有者权益*8利息倍数3倍（3）小于1.5倍不得分，1.5倍至3倍之间按3分的百分比作线形调整3分(利润总额+本年各项利息支出)/ 本年应付各项利息支三、经营能力12分11应收帐款周转率600%(3)小于300% (包括300%)不计分300%至600%之间按3分的百分比作线形调整3分销售净额/应收帐款年平均余额*100%销售净额=销售收入-销售退回、销售折让和折扣应收帐款平均余额=（期初应收帐款余额+期末应收帐款余额）/222存货周转速度400%(3)小于200%(包括200%)不计分200%至400%之间按3分的百分比作线形调整3分销售成本/年存货平均*100%年平均存货=（期初存货期末存货）3总资产周转率150%(3)小于50%(包括50%)不计分50%次至150%之间按3分的百分比作线形调整3分销售净额/总资产平均占用额*100%总资产平均占用额=（期初资产总额期末资产总额）4销售收入增长率8%（3）0至8%之间按3分的百分比作线形调整小于0扣2分3分(本年产品销售收入净额/上年产品销售收入净额-1)*100%四、经营效益9分1毛利率>15%(3)小于5%(包括5%)不计分,5%至15%之间按3分的百分比作线形调整3分（全年主营业务收入主营业务成本）全年主营业务收入*2营业利润率>10%(3)小于3%(包括3%)不计分3%至12%之间按3分的百分比作线形调整3分营业利润全年销售收入*3净资产收益率>6%(3)小于0%(包括0%)不计分0%至6%之间按3分的百分比作线形调整3分税后利润（期初净资产余额期末净资产余额）*五有关财务报表报表未经审计，扣3分审计后，持保留意见，扣3分审计后，否定或拒绝表示意见，扣3分未提供现金流量表，扣2分其他，不得分扣分项操作员如发现报表是不真实的，可以根据自己掌握的实际情况进行调整。但操作员必须对调整的报表负责。最高扣5分六综合评价对我行的信用记录、业务支持、业务风险控制及利润贡献等方面进行综合评价，评价优加分5分；评价良加分3分；评价优一般不得分；评价较差扣分3分；评价差扣分5分。加扣分项操作员应根据自己掌握的实际情况进行如实评价，且对评价的真实性负责。最高加分5分，最高扣分5分。