企业物资管理制度.docx

企业物资管理制度企业物资管理制度6一、库存量管理作业流程二、用料预算方法用料预算第一条常备材料：由生产管理单位依生产及保养计划定期编制“材料预算及存量基准明细表(附表1312)，拟订用料预算。第二条预备材料：由生产管理单位依生产及保养计划的材料耗用基准，按科别(产品表)定期编制“材料预算及存量基准明细表拟订用料预算，其杂务用品直接依过去实际领用数量，并考虑库存情况，拟订次月用料预算。第三条非常备材料：订货生产的用料，由生产管理单位依生产用料基准，逐批拟订产品用料预算，其他材料直接由使用单位定期拟订用料预算。存量管理第四条常备材料：物料管理单位依材料预算用量，交货所需时间、需用资金、仓储容量、变质速率及危险性等因素，选用适当管理方法以“材料预算及存量基准明细表(附表1312)列示各项材料的管理点，连同设定资料呈主管核准后，作为存量管理的基准，并拟“常备材料控制表(附表1313)进行存量管理作业，但材料存量基准设定因素变动足以影响管理点时，物料管理单位应即修正存量管理基准。第五条预备材料：物料管理单位应考虑材料预算用量，在精简采购、仓储成本的原则下，酌情以“材料预算及存量基准明细表(附表1312)设定存量管理基准加以管理，但材料存量基准设定因素变动时，物料管理单位必须修正其存量管理基准。第六条非常备材料：由物料管理单位根据预算用量及库存情况施行管理(管理方法由各公司自订)。用料差异分析第七条材料预算用量与实际用量差异超过管理基准时，依下列规定办理： (一)常备材料：物料管理单位应于每月10日前就上月实际用量与预算用量比拟(内购材料用)或前三个月累计实际用量与累计预算用量比拟(外购材料用)其差异率在管理基准(各公司自订)以上者，需填制“材料使用量差异分析月报表(附表1314)送生产管理单位分析原因，并提出改善对策。(二)预备材料：物料管理单位以每月或每三个月一期，于次月10日前就近期一个月或三个月累计实际用量与累计预算用量比拟，其差异率在管理基准(各公司自订)以上者按科别填制“材料使用量差异分析月报表(附表1314)，送生产管理单位分析原因，并提出改善对策。(三)非常备材料：订货生产的用料，由生产管理单位于每批产品制造完成后，分析用料异常。三、物资领用制度(一)凡属本公司自办工程或代办工程的材料领用，一律使用材料管理表，分开进口材料、国产材料一式五份单式填写。填表时表内应清楚地填上工程名称，成本中心，工程编号，施工单位，经成本中心受权人签名批准，并盖有工程部工程材料专用，交由物资部计划组办理计划审核，盖上计划审核，仓库才办理领料手续。(二)各部、分公司部门领用正常的维护材料时，只须填写货仓取货申请单一式三份，清楚地填上部门或科室名称，成本中心编号，经成本中心受权人签名批准后，由物资部计划组办理计划审核，盖上计划审核，仓库才办理领料手续。(三)在填写工程材料管理表或货仓取货申请单时，将进口材料和国产材料分开单式填写，领取数量一栏必需要用规定字体填上领取的数量。假如需将原数量修改，应由受权人确认签名，否则物资部有权不给办理审核发料。(四)坚持工程材料、维护材料专项专用的原则，不允许将工程材料、维护材料用在其它工程上。各分公司承接的代办工程，经工程部门审批后，物资部才给予办理审核领料手续，代办工程需自购材料，要有工程部开具工程材料预算表，经物资部领导审批后才给予购买。(五)各部、分公司需要的劳动保护用品，开单经本部门成本中心受权人签名后，再由人事部主管劳动保护用品的有关人员审批签名，才给予办理审核领料手续。(六)各单位要严格按本单位拟定的年度材料计划进行领料。对无计划和超计划领料，物资部有权不给予审核发料。同时不允许维护材料多领多占，影响工程材料的正常使用。关于明确领用物资材料受权人及有关的规定为了适应公司机构及人员的变化，现对各部门领用物资材料受权人做相应调整(受权人员表附后)，原受权人的受权同时取消。并对受权人的领用物资材料权限作如下的规定和讲明：(一)各种物资材料的转让和外售，一律由物资供给部批准。售往特区外的物资材料，由总经理批准。(二)赠送物品，由总经理办公室报总经理审批领取。(三)办公用品器材的领用，由专业归口管理部门审批。(四)车辆、电脑、录像机、复印机、仪器仪表、多功能电话机等，以及价值1000元以上、使用年限一年以上的固定资产的购置和领用，属预算内的应经专业归口管理部门审核批准，报物资供给部购买；属预算外的报总经理批准，由物资供给部办理。(五)工程施工材料的领用由工程部审批，领用工程材料时，领料单上必须完好地填写成本中心及工程编号，连同工程管理表一齐交物资供给部计划室审核后，方可办理领料手续。(六)维护材料的领用由维护部和分公司审批。领用维护材料时，领料单上必须完好填写成本中心编号，交物资供给部计划室审核后，方可办理领料手续。(七)各有关部门应预先做好年度、季度物资材料需求计划，以便物资供给部有计划地、及时地供给生产所需材料。计划内的物资材料由物资供给部计划室核准凭计划供应，计划外的物资材料由物资供给部计划室酌情供给，应急材料如物资供给部不能供给时，经物资供给部同意，部门经理批准后自购。(八)各部门领用材料时，应严格根据领料单规定的内容和要求填写。不准在领料单上作任何更改，如填写错误，必须重新填写。对不符合规定的领料单，仓库有权拒发。 (九)各独立核算的下属公司，如需购买物资材料，可向物资供给部做计划申请，可以自行采购。四、库存量管理作业细则存量基准设定第一条预估月用量设(修)订(一)用量稳定的材料由主管人员根据去年的平均月用量，并参酌今年营业的销售目的与生产计划设定，若产销计划有重大变化(如开发或取消某一产品的生产，扩建增产计划等)应修订月用量。(二)季节性与特殊性材料由生产管理人员于每年3、6、9、12月的2日以前，依前三个月及去年同期各月份的耗用数量，并参考市场状况，拟订次季各月份的估计销售量，再乘以各产品的单位用量，而设定预估月用量。第二条请购点设定(一)请购点采购作业期间的需求量加上安全存量。 (二)采购作业期间的需求量采购作业期限乘以预估月用量。(三)安全存量采购作业期间的需求量乘以2(差异管理率)加上装船延误日数用量(欧、美地区1天用量，日本与东南亚地区7天用量)第三条采购作业期限由采购人员依采购作业的各阶段所需日数设定，其作业流程及作业日数(公自订)经主管核准，送相关部门作为请购需求日及采购数量的参考。第四条设定请购量(一)考虑要项：采购作业期间的长短，最小包装量及最小交通量及仓储容量。(二)设定数量：外购材料的欧美地区每次请购三个月用量，亚洲地区为二个月用量，内购材料则每次请购2天用量。第五条存量基准呈准建立生产管理人员将以上存量管理基准分别填入“存量基准设定表(附表131)呈总经理核准，送物料管理建档。请购作业第六条请购单提出时由物料管理单位，利用电脑(人工作业)查询在途量、库存量及安全存量填入以利审核，其无误后送采购单位办理采购。用料差异管理作业第七条用料差异管理基准(一)上旬(110日)实际用量超出该旬设定量×以上者(由公司自订)。(二)中旬(120日)实际用量超出该旬设定量×以上者(由公司自订)。(三)下旬(即全月)实际用量超出全月设定量×以上者(由公司自订)。第八条用料差异反响及处理生产管理人员于每月日前针对前月开立“用料差异反响表(附表1316)，查明差异原因及拟订处理措施，研判能否修正“预估月量，如需修订，应于反响表“拟修订月用量栏内修订，并经总经理核准后，送物料管理单位以便修改存量基准。库存查询及采取措施第九条库存查询物料管理人员接获核准修订月用量的“用料差异反响表(附表1316)后应立即查询“库存管理表(附表1317)，查询该等材料的在途量反进度，研判能否需要修改交货期。第十条采取措施物控人员研判需修改交货期时，应填具“交货期变更联络单(附表1318)送请采购单位采取措施，采购单位应将处理结果于“采购单位答复栏内填妥，送回物控人员列入管理。存量管理作业部门及其职责第十一条物控人员为材料存量管理作业中心，负责月使用量基准设(修)订，用料差异分析及采取措施。第十二条采购单位负责各项材料内、外购别的设(修)订，采购作业期限设(修)订及采购进度管理与异常处理。五、物资计划管理制度(一)各部、分公司每年必须在12月底之前做好物资供给部下发的第二年度材料计划申请表填报工作。(二)在填报第二年度材料计划申请表时，各单位应根据公司下达的年度工作任务情况，认真准确地制定出全年生产所需的材料用量计划，确保本单位材料计划符合工程和维护生产需要。(三)对已审定的各单位年度材料计划，一式二份由材料计划申请单位负责人、物资供给部负责人签名盖后生效，双方单位各执一份。(四)物资供给部对各单位所签订的年度材料计划，设立帐本进行材料